Оффшорные страны мира: Оффшорные зоны мира — список оффшорных стран, перечень мировых оффшорных зон на сайте юридической компании Campio Group

Лучшие страны для регистрации оффшоров — Финансы на vc.ru

263 просмотров

Оффшорная компания – это бизнес, зарегистрированный в любой другой стране мира, отличной от государства ПМЖ ее акционеров / учредителя. Такая стандартная юридическая трактовка является определением оффшорной компании, которая многими воспринимается не всегда корректно.

Например, большинство неосведомленных граждан, далеких от мировой экономики и бизнес-планирования, ошибочно полагают, что всё, что так или иначе связано с понятием «оффшор», означает отмывание денег и финансирование терроризма.

На самом деле таких нелегальных схем сегодня остается всё меньше, так как многие страны мира приняли условия программ по деофшоризации и борьбе с финансовыми махинациями. Также в современном мире нельзя открыть счет и не сообщить при этом имя конечного бенефициара, что исключает возможность скрыть активы от регуляторов и проверяющих органов, оставаясь инкогнито на 100%.

Что же такое оффшорная компания на самом деле?

Оффшорная компания – это бизнес в иностранном государстве, созданный в условиях выгодной налоговой политики и расширяющий географические возможности компании по ведению деятельности и привлечению клиентов. Как правило, большинство оффшорных фирм имеют статус международных и регистрируются в странах, где корпоративное законодательство предлагает льготы по налогам и выгодные условия для релокации фирмы.

И это не обязательно классические островные оффшорные юрисдикции и территории, которые часто встречаются в скандалах СМИ, связанных с отмыванием денег. В 2023 году оффшорную компанию можно открыть в Европе и Азии, а также в некоторых штатах США и на Востоке.

Где можно открыть оффшорную компанию и получить право на налоговые льготы, возврат платежей и одновременно оставаться в пределах правового поля всех связанных стран, разберемся более подробно.

Зачем нужен оффшорный бизнес?

Какие задачи позволяет решить оффшорная компания, зависит от поставленной цели. Основные причины, по которым регистрируют бизнес в оффшоре:

• Оптимизация налогов за счет низконалоговых условий или полного освобождения от таких платежей по законодательству страны инкорпорации.
• Регистрация холдинговых структур, которые включают в себя группу коммерческих компаний за границей и расширение бизнеса.
• Ведение деятельности, которая запрещена в стране проживания инвестора. Например, игорный бизнес, страхование, финансовые услуги, Форекс и брокерские услуги.
• Диверсификация капитала через инвестиции и формирование бизнеса за рубежом, а также открытие нескольких счетов.
• Защита бизнеса и личного имущества от иностранных судов, кредиторов, родственников и иных рисков, включая валютные. В данном случае может использоваться оффшорный траст, который предоставляет максимальный уровень защиты в оффшорных юрисдикциях, таких как Невис, Белиз и острова Кука.

Справка: за последние 10 лет многие ранее оффшорные юрисдикции провели ряд реформ своих Законов, приблизив их к мировым стандартам по рекомендациям G20, ОЭСР, ЕС, ФАТФ. Прежде чем открыть оффшор, советуем предварительно изучить действующие налоговые и корпоративные нормы, а также итоги проведенных реформ.

Как изменилась налоговая политика оффшоров за последние годы

Какие правовые нормы были модернизированы отдельными странами и территориями на фоне всеобщей деофшоризации в мире и как они повлияли на оффшорный бизнес в 2023 году? Основные пункты, которые учитывают учредители компаний в оффшорах – налоговая политика, конфиденциальность, отсутствие отчетности и свобода действий.

Однако большинство инвесторов волнует пункт по налогообложению компаний, который мы рассмотрим на примере некоторых классических оффшорных зон.

Освобождение от налогов в оффшоре по новым правилам 2023

Основной признак, который влияет на выбор страны для регистрации оффшорной компании, – налоги и возможность их оптимизации. Что же изменилось сегодня?

• Сейшельские острова до недавнего времени позволяли своим международным бизнес-структурам IBC не платить налоги вообще, но после реформы 2019 года в стране начал действовать территориальный принцип налогообложения. Сегодня оффшорные компании освобождаются от налогов на доход, сформированный в другом государстве. Однако согласно поправкам 2021 года в Business Tax Act, сейшельские компании, которые входят в «международную группу» и при этом не имеют «достаточного экономического присутствия» на Сейшелах, обязаны платить налоги на местный и зарубежный доход (!), включая пассивную прибыль (дивиденды, проценты).

• Белиз вообще решил отказаться от нулевого корпоративного налогообложения, ранее действующего для компаний IBC, для которых введен налог на доход (Business Tax) на мировую прибыль. Стандартная ставка этого налога для белизских компаний составляет 1,75%, 37 500 USD из которых не облагаются налогом. Однако LLC в Белизе по-прежнему не платят налоги, что сохраняет привлекательность Белиза, как страну для регистрации оффшорных компаний.
• Сент-Винсент и Гренадины (Карибский регион) – бывший оффшорный центр, где до недавних пор компании имели право пользоваться нулевыми налоговыми ставками. Однако в настоящее время в стране установлены новые правила налогообложения по ставке 30% (после вычета разрешенных расходов). Для оффшорных компаний сохранилось главное преимущество – территориальное налогообложение, что подразумевает уплату налогов только на доход, полученный от источника на территории Сент-Винсента.
• Налогообложение юридических лиц в оффшорной Федерации Сент-Китс и Невис (Карибский регион) также строится по территориальному принципу. Для налоговых резидентских компаний налог составляет 33%, а оффшорные (нерезидентские) могут быть освобождены от его уплаты.

Также стоит обратить внимание на оффшорные компании Британских Виргинских островов (BVI) и Каймановых островов, для которых местные власти сохранили право на нулевые налоговые ставки. Международные компании в этих государствах сегодня активно регистрируют иностранные предприниматели.

Где лучше открыть оффшорную компанию в 2023 году

Чтобы воспользоваться не только налоговыми льготами, но и другими преимуществами иностранного государства, страну для регистрации оффшора надо выбирать очень внимательно.

Среди популярных юрисдикций, в которых иностранцы могут создать свой бизнес, следует рассматривать, в том числе европейский и азиатский регион, а также учитывать цели, сферу деятельности и задачи.

Классические оффшорные зоны – где открыть компанию

Классические оффшоры позволяют создавать компании с выгодными налоговыми ставками и минимальным обслуживанием бизнеса по статьям затрат. Однако в 2023 году некоторые оффшоры следует разделить на три категории ввиду проведенных реформ:

• Страны, которые сохранили нулевые налоги в 2023 году: Британские Виргинские острова, Кайманы, Багамы, Бермуды.
• Государства, которые применяют принцип территориального налогообложения в полной мере или частично: Сейшелы, Сент-Китс и Невис, Маршалловы острова, Гернси, Джерси, Остров Мэн.
• Оффшорные страны, которые больше таковыми не являются: Белиз, Сент-Винсент и Гренадины, Мальта.

Зарегистрировать оффшорную компанию можно в любой из этих стран и в других оффшорных государствах, в том числе:

• На острове Маврикий.
• В Панаме.
• Антигуа и Барбуде.
• Доминике.
• Гренаде и Сент-Люсии.

Но предварительно следует внимательно изучить действующие нормы, которые меняются чуть ли не ежемесячно.

Как открыть оффшор в Европе

Европейские оффшоры также предлагают низкие налоги для международных компаний, что позволяет вести бизнес в респектабельной юрисдикции и пользоваться банковскими продуктами лучших финансовых институтов мира. К ним можно отнести:

• Эстонию.
• Литву.
• Латвию.
• Северную Македонию.
• Республику Кипр.
• Мальту.
• Гибралтар.

Регистрация оффшора в Азии и на Востоке

Оффшорный бизнес в Азии предлагают создать такие юрисдикции, как:

• Гонконг.
• Сингапур.
• Индонезия.
• Остров Лабуан.
• ОАЭ.
• Катар.
• Турция.

Здесь, конечно, регистрация компании не настолько легкая и доступная, как в классическом оффшоре, но имеет свои преимущества за счет хорошего статуса юрисдикций и надежности банковского сектора. Основные налоговые льготы предоставляются иностранным компаниям путем применения специальных условий и их выполнения.

Например, Сингапур предлагает налоговые каникулы для стартапов, Арабские Эмираты имеют зоны свободной торговли, а в Лабуане корпоративный налог для зарегистрированных коммерческих компаний составляет всего 3%.

Оффшорная юрисдикция Великобритания

Великобритания для регистрации оффшорных компаний также подходит как нельзя кстати, если правильно выбрать оффшорную зону в соответствии с деятельностью и задачами предприятия. Большинство заморских юрисдикций Соединенного Королевства получают основной доход за счет регистрации оффшорных фирм. Среди наиболее популярных направлений можно отметить партнёрство с ограниченной ответственностью в Шотландии (SLP) либо в Англии или Уэльсе (LP).

Итог

Чтобы не совершать ошибок при регистрации оффшорной компании в Европе и любом государстве мира, включая классические оффшоры, лучше иметь полное представление о законодательстве места инкорпорации, налоговых и административных обязательствах.

Также советуем внимательно изучить правила КИК своей страны (если применяется), найти последнюю информацию о СОИДН и позаботиться о выборе банка для открытия счета.

Оффшорные компании в современной деловой практике (на примере Кипра)

Как известно, термин «офшорная компания» означает юридическое лицо, бенефициарные владельца и деловая активность которой находятся за пределами страны регистрации.

Оффшорные компании создаются в государствах, где действует режим льготного налогообложения, и является отсутствующим валютном контроле. Таких государств в мире насчитывается около пятидесяти. Среди них: Кипр, Белиз, Панама, Коста-Рика, Британские Виргинские острова, Либерия, Гибралтар, остров Мэн, Мальта и др.

Создание оффшор Кипр стоит около 1000 долларов США и примерно столько же — поддержание ее юридического адреса в течение года. Создание новой компании длится от одного до нескольких дней. Оффшорные компании вправе открывать счета в большинстве стран мира в любых банках и в любой валюте. Во многих офшорных зонах компании не являются обязанными предоставлять бухгалтерские отчеты ни налоговым, ни правительственным органам. Вся отчетность в целях налогообложения может быть заменена единственным летним сбором от 150 до 1000 долларов США в год.Имена бенефициарный владельцев офшорных компаний являются конфиденциальной информацией.

Особенности регистрация оффшорных компаний на Кипре

В соответствии с Законом о валютном регулировании Центральный банк Кипра выдает разрешение на регистрацию такой компании. Для подтверждения репутации заявителя Центральный банк требует предоставления банковских или других рекомендаций с целью подтверждения надежности потенциальных владельцев компании. При условии положительного ответа, разрешение выдается в течение двух дней. Минимальный капитал оффшорной компании, на который выпускаются акции, должен составлять не менее 100 000 кипрских фунтов, если компания не будет открывать офис на Кипре, и не менее 1 000 000 кипрских фунтов в случае открытия такого офиса. Компания должна вести свою деловую активность, кроме осуществления управленческих функций, исключительно за пределами Кипра, которая отображается в Меморандуме компании.

После того, как Центральный банк выдаст разрешение, владельцами акций компании должны быть подписаны соответствующие документы, в частности, Учредительный договор и Устав. В учредительном договоре должна содержаться следующая информация: название компании, которая заканчивается словом «Limited», местонахождение зарегистрированного офиса, виды деятельности, ответственность участников, размер уставного капитала, подписанты Меморандума и количество акций, на которое они подписываются.

В Уставе отражаются вопросы созыва, принятия решения Общим собранием, права участия в голосовании, передачи акций, назначение и полномочия директоров, дивиденды, бухгалтерские счета и аудит. Документом, который удостоверяет регистрацию есть соответствующий сертификат. Такое правило является достаточно удобным, поскольку для регистрации компании бенефициарными владельцу не нужно выезжать из страны, резидентом которого он является для того, чтобы приехать на Кипр, поскольку Учредительный договор и Устав будут подписывать номинальные держатели акций от имени бенефициарный владельца.

Регистратор компаний проводит регистрацию в течение семи дней, хотя возможна регистрация и в течение одного дня (в таком случае взимается плата за срочность. Центральный банк не может быть источником информации о физических или юридических лиц. Общедоступные сведения, хранящиеся в Департаменте Регистратора компаний, содержат лишь фамилии номинальных держателей акций. Компания должна иметь как минимум одного директора и одного секретаря. Как правило, секретарем назначается адвокат, инкорпорирует компанию. Также компания должна иметь зарегистрированный на Кипре офис, куда должны поступать официальные документы. Адресу, как правило, выступает офис того же адвоката.

Например с Украиной Кипр подписал Договор об устранении двойного налогообложения. При продаже или передаче акций оффшорной компании не платится налог на прирост рыночной стоимости капитала. В случае смерти владельца акций офшорной компании, не выплачиваются государственные сборы на наследование акций. Также оффшорные компании освобождаются от уплаты налогов с чистой прибыли. Они не являются обязанными регистрироваться в качестве плательщиков налога на добавленную стоимость.

За более подробной информацией обращайтесь к нашим специалистам по электронной почте [email protected] или по телефону: +7(495)223-05-05

Другие статьи

16 мая 2017

О том, как относятся к оффшорам США и страны ЕС

США и развитые страны ЕС (Германия, Великобритания и Франция) относятся к оффшорам негативно, всячески препятствуя развитию их бизнеса. Это связано с несколькими причинами. Большинство стран выстраивает свое налогообложение таким образом, чтобы получать максимальные доходы, которые направляются на развитие страны.

16 мая 2017

О преимуществах регистрации компании в Гонконге

Задача минимизировать потери бизнеса приводит к поиску наиболее оптимальных решений. Одним из них является регистрация компании в зоне с низким налогообложением или вообще без него. В таких ситуациях внимание обращают на оффшорные зоны, предоставляющие очень выгодные условия для оптимизации затрат.

16 мая 2017

О характерных чертах европейских оффшорных зон

Если вы ищете наиболее легкие пути для оптимизации налогообложения своего бизнеса, Европа вряд ли поможет вам в решении этого вопроса. Скорее, следует обратить внимание на островные государства или азиатский финансовый рынок. Дело в том, что, несмотря на признание существования европейских оффшорных зон, они не являются таковыми на все 100 процентов.

16 мая 2017

Об оффшорах на Сейшелах

Острова Сейшелы (Seychelles) расположены на севере от Мадагаскара в Индийском океане. Сейшельская республика состоит из 115 небольших остров. Столица – город Виктория, которая расположена на острове Майе. Общая площадь страны составляет 405 кв.м.

16 мая 2017

Выгоды оффшора на Багамах

На рабочей встрече, прошедшей недавно, глава Росфинмониторинга Ю.Чиханчин сообщил В.В.Путину о том, что объем выведения денег в страны-оффшоры, имеющие льготное налогообложение, немного уменьшился.

16 мая 2017

Регистрация хедж-фондов в США в оффшорных зонах

В статье идёт речь о преимуществах регистрации хедж-фондов в оффшорных зонах регулирования. Кроме того, обосновывается раскрытие информации хедж-фондами.

Наши преимущества

Инфинити Групп – надёжный бизнес-партнёр

Инфинити Групп на протяжении многих лет занимает лидирующие позиции на рынке юридических сервисов в области международного налогового планирования.

Мы постоянно совершенствуем свои предложения за счёт тесного сотрудничества с крупнейшими международными консалтинговыми компаниями, банками, аудиторскими организациями и другими профильными структурами.

Профессиональные консультации

Вместе со специалистами клиент сможет выбрать приемлемую оффшорную зону как инструмент налогового планирования в зарубежных странах.

Такой выбор осуществляется на основании анализа и глубокого изучения классификаций оффшоров по их специализации, а также по определенным субъективным негласным факторам, которые обладают немаловажным значением.

Экономьте драгоценное время

Учитывая потребности клиентов, специалисты Инфинити Групп готовы предложить различные варианты организации оффшорного бизнеса при минимальных временных затратах. Так, бизнесмен получает возможность приобрести готовую оффшорную компанию или зарегистрировать новую.

При покупке готового оффшора оформление документов займет всего около 45 минут.

Получайте высокое качество услуг по демократичной цене

Слаженная работа экспертов позволяет в короткие сроки и зарегистрировать компанию в стране, которая предлагает льготные налоговый ставки, упрощенную систему ведения отчетности и бухгалтерии.

Учитывая высокое количество обращений, Инфинити Групп создала максимально гибкие условия работы и сформировала демократичные цены на наши услуги.

Широкая география деятельности Инфинити Групп

Мы присутствуем в Европе, России, на Сейшельских островах и имеем в штате более 70 сотрудников по всему миру.

Специалисты могут обслуживать клиентов на русском, английском, немецком, французском, испанском языках.

10 стран с самыми безопасными оффшорными банками в мире

Обновлено 13 мая 2021 г.

Дата: Мехико, Мексика

Если вы новичок в мире оффшорного банкинга, вас может волновать безопасность банка. В конце концов, некоторые все еще могут полагать, что их деньги просто исчезнут, если они переведут их за границу. Возможно, вы не знаете, что почти в каждой развитой стране есть какая-либо форма страхования вкладов для банковских клиентов. И вы можете быть удивлены, узнав, что Соединенные Штаты занимали лишь сороковое место среди самых стабильных банковских систем на пике финансового кризиса.

Пока мы говорим о новых оффшорных банковских юрисдикциях, которые предлагают более высокие процентные ставки и будут играть более важную роль в будущем, те, кто ищет консервативные варианты банковского обслуживания, оценят самые безопасные оффшорные банковские страны.

Каждый год журнал Global Finance Magazine публикует отчет под названием «50 самых безопасных банков». Мы проанализировали отчет и составили список стран с наибольшим количеством самых надежных банков в мире. Другие страны предлагают очень безопасное банковское обслуживание, но не так много банков, возглавляющих глобальный список.

Конечно, вы всегда должны проявлять должную осмотрительность, прежде чем открывать оффшорный банковский счет, но эти страны заняли высокие места в мировом финансовом рейтинге 2020 года.

Вот наш список самых надежных и стабильных банков для защиты ваших активов за границей.

10. ЛЮКСЕМБУРГ Эта крошечная европейская страна является одной из самых богатых в мире и обычно ассоциируется со стабильностью и экономической свободой. Хотя он высоко ценится как безопасное банковское место, он не подходит большинству американских предпринимателей.

Люксембург, эта небольшая страна с населением чуть более полумиллиона человек, вошла в пятерку самых богатых стран мира на душу населения. Неудивительно, что он имеет отличную репутацию в области банковской безопасности.

К сожалению, для граждан США Люксембург не подходит, так как немногие люксембургские банки принимают граждан США в качестве клиентов.

Но если у вас есть шанс, то Banque et Caisse d’Epargne de l’Etat займет 20-е место в списке самых надежных банков мира. Большинство фирм не ведут дела с американцами.

Однако Люксембург возглавляет наш список 5 самых ценных паспортов для безвизовых поездок.

Люксембург, как правило, ассоциируется со стабильностью и финансовым опытом, поэтому здесь он находится в хорошем контексте.

9. ЮЖНАЯ КОРЕЯ Эта высокоразвитая азиатская страна возглавляет многие из наших списков, включая самую безопасную страну в мире. Это также появилось в нашем обсуждении валют-убежищ.

Южная Корея обычно не находится в центре внимания кочевников и оффшорных экспертов.

Тем не менее, эта высокоразвитая азиатская нация возглавляет многие из наших списков, включая самую безопасную страну в мире, и она также фигурировала в нашем обсуждении валют-убежищ.

Мы также недавно писали о проживании и гражданстве Южной Кореи в этом руководстве для тех, кто заинтересован в паспорте, который также дает безвизовый доступ в Соединенные Штаты. Южная Корея часто входит в список 25 самых безопасных банков вместе с Корейским банком развития (№18), Экспортно-импортным банком Кореи (№19).) и Промышленный банк Кореи (# 22). Предприниматели и инвесторы, заинтересованные в банковских услугах в Азии, возможно, не захотят смотреть дальше этих банковских вариантов.

Кроме того, они найдут культуру, которая уважает бизнес и финансы и предлагает банковскую инфраструктуру, необходимую для поддержки этих предприятий.

8. СИНГАПУР Банки Сингапура являются одними из самых надежных банков в мире; их горизонт кричит о банковских делах в отличие от любого другого.

Сингапур, несомненно, является нашим любимым местом для банковских операций в Nomad Capitalist. Здесь находятся одни из лучших в мире оффшорных банков.

По данным Global Finance, в крошечном азиатском финансовом центре находятся три самых надежных банка в мире: DBS (№14), OCBC (№15) и UOB (№17). По отдельному счету OCBC является «самым сильным банком в мире». Сингапур построил лучший в мире оффшорный банковский центр, признав одну простую истину: капитал идет туда, где к нему относятся лучше всего.

Тот факт, что в Сингапуре проживает одно из самых высоких чисел сверхбогатых людей в мире, делает его прекрасным местом для банковских операций. Открыть оффшорный счет в Сингапуре становится все сложнее, но все же возможно.

И поскольку так много богатых азиатов игнорируют Швейцарию в пользу Сингапура, это отличный признак того, что это место для банковских операций.

7. КАНАДА Хотя для некоторых Канада не является «офшорной», у нее есть несколько самых безопасных оффшорных банков в мире.

Для американцев Канада может быть не первым, что приходит на ум, когда они думают об «офшорных банковских операциях». Тем не менее, у него одни из самых безопасных банков в мире.

К сожалению, эти банки часто закрыты для американцев, особенно те, которые платят более агрессивные процентные ставки.

В то время как такие банки, как TD Bank, сильно продвинулись на рынок США и были вынуждены потратить около 100 миллионов долларов на соблюдение Закона о налоговом контроле за иностранными счетами (FATCA), более мелкие канадские банки закрыли свои двери для токсичных американских клиентов. Это позор, потому что у них есть одни из самых безопасных банков, в том числе вышеупомянутый TD Bank (№ 12) и Королевский банк Канады (№ 11).

Есть и другие уважаемые банки, такие как Bank of Nova Scotia (#27), Bank of Montreal (#28), CIBC (#30) и Federation des Caisses Desjardins du Québec (#34).

6. ФРАНЦИЯ Несмотря на то, что Франция не является желанным местом для кочевников, когда речь идет о ее налоговой политике и регулировании бизнеса, она занимает место в нашем списке благодаря своим безопасным банковским операциям.

Франция — не та страна, о которой мы часто говорим в Nomad Capitalist, из-за ее непривлекательности с точки зрения налогового планирования и в целом бюрократических методов.

Являясь одной из стран мира с самым высоким налогом на прирост капитала и подоходным налогом, иногда достигающим 75%, этот центр силы Европейского Союза по-прежнему пять раз входил в число 50 самых безопасных банков.

В прошлом году в тройку самых надежных банков Франции вошли Caisse des Depots et Consignations (№10), SFIL (№25) и HSBC France (№43).

Тем не менее, вы также можете прочитать о потенциальной потребности Франции в конце доллара США.

5. ШВЕЦИЯ Швеция является одной из европейских стран с самыми безопасными банками, но это имеет определенный недостаток, поскольку это также одна из стран с самыми высокими налогами в мире.

Швеция известна многим как оплот безопасности, безопасности и порядка как в Европе, так и во всем мире.

Шведский паспорт занимает 2-е место в нашем Индексе паспортов кочевников. Что касается банковского дела, в стране есть несколько безопасных банков, включая Шведскую экспортно-кредитную корпорацию (№ 9), Svenska Handelsbanken (№ 16) и SEB (№ 31), некоторые из которых могут быть узнаваемы для тех, кто путешествовал по Скандинавии.

Швеция добилась замечательных экономических и социальных успехов, но вместе с этим у нее есть и определенные недостатки. Это также страна с одной из самых высоких налоговых ставок в мире, что вызывает беспокойство у тех, кто живет там, но этого можно избежать, живя в другом месте.

Что касается банковского дела, Швеция может предложить вам стабильность, которую вы ищете в Северной Европе. Кроме того, они смогут грамотно говорить по-английски на протяжении всего процесса.

4. НОРВЕГИЯ Хотя можно открыть один из самых безопасных банковских счетов в Норвегии, вы можете внести немного больше за все эти гамбургеры.

Норвегия — одна из лучших стран для рождения. Это также вторая самая счастливая страна в мире. Если этого недостаточно, чтобы пробудить ваш интерес, у него также есть Kommunalbanken; который считается одним из самых безопасных банков в мире (№7). Но будьте осторожны, Норвегия также является домом для 2-го самого дорогого бургера Биг Мак в мире.

Впрочем, высокая заработная плата может компенсировать это. И хотя банковское дело для иностранцев в Норвегии возможно, есть несколько предостережений.

Например, если вы являетесь нерезидентом, вы можете открыть только сберегательный счет, и большинство банков требуют, чтобы вы внесли не менее 110 000 долларов США.

3. НИДЕРЛАНДЫ Нидерланды не являются офшорным банковским центром, но у них есть несколько самых надежных банков в мире

Хорошей новостью для Нидерландов является то, что это одна из самых безопасных стран для банковских операций. Но нас немного беспокоит его членство в Европейском Союзе — особенно после того, что случилось с Кипром.

Однако на бумаге банковские счета в Нидерландах защищены страхованием банковских вкладов на сумму до 100 000 евро, минимум ЕС.

В стране расположены три из 50 крупнейших оффшорных банков, включая Bank Nederlandse Gemeenten (№3), Nederlandse Waterschapsbank (№5) и Rabobank (№39).

2. ШВЕЙЦАРИЯ Швейцария является известным во всем мире стандартом финансового убежища.

Швейцария и банковское дело почти синонимичны для любого человека в мире. Эта высокоразвитая, многоязычная европейская страна стала мировым стандартом финансовой стабильности на протяжении нескольких поколений. А Zuercher Kantonalbank продолжает занимать второе место в рейтинге самых надежных банков мира.

Многие мечтали иметь «счет в швейцарском банке» или воспользоваться многочисленными финансовыми преимуществами этой страны, не входящей в ЕС, и ее валютой, швейцарским франком, несмотря на то, что он привязан к евро.

Однако, хотя когда-то Швейцария была единственной налоговой гаванью, сейчас она становится все более недоступной для оффшорных целей. Как мы уже говорили, Швейцария больше не является универсальным ответом на вопрос о банковской тайне. В последние годы банки здесь становятся все более бюрократическими и строго регулируемыми. И другие страны активизировали свою игру, став финансовыми убежищами.

Интересно, что в Швейцарии нет ограничений на количество наличных денег, ввозимых в страну или вывозимых из нее. Это также «старая школа» выбора для оффшорного хранения золота и остается одной из наименее коррумпированных стран в мире.

1. ГЕРМАНИЯ Американцы могут быть удивлены, узнав, что они могут открывать оффшорные счета в Германии (хотя и по низким процентным ставкам), которая возглавляет список самых надежных банков мира.

В Германии находится KfW, самый безопасный банк в мире, согласно Global Finance. В целом в Германии находятся семь из пятидесяти самых безопасных банков мира, в том числе Landwirtschaftliche Rentenbank (№4), L-Bank (№6), NRW Bank (№8) и другие. Будучи одной из самых сильных экономик Европы, немцы серьезно относятся к своей банковской системе. И хотя банковская тайна в Германии не такая, как в других немецкоязычных странах, таких как Австрия или Швейцария, немцы обеспокоены такими вещами, как контроль за движением капитала.

Именно немцы убедили Европейский Союз выпустить банкноту высокой стоимости в 500 евро, чтобы им было легче хранить твердую валюту дома.

И теперь, когда большая часть Европы обанкротилась, немецкие банки кажутся более привлекательными. Несколько немецких банков принимают иностранцев, в том числе американцев, но предлагаемые счета, как правило, представляют собой обычные розничные счета с низкими процентными ставками и небольшими возможностями для диверсификации валюты.

Удивительно, но несколько банков США до сих пор входят в рейтинг «Лучших банков мира». Однако не слишком волнуйтесь; в других странах было намного больше банков, возглавляющих список.

Поскольку такие законы, как FATCA, готовы к полной реализации, американцам, в частности, следует проявить осторожность и перевести часть своих активов в безопасные оффшорные банки, пока не стало слишком поздно. И команда Nomad Capitalist готова помочь вам в этом. Вы также можете ознакомиться с нашим списком из 56 банков в 18 странах, которые не только безопасны, но и в которых легко открыть банковский счет.

Тогда вы можете быть уверены, что хорошо разбираетесь в лучших оффшорных банках мира.

Список самых печально известных налоговых убежищ мира

Что такое налоговая гавань?

Налоговый рай — это страна, в которой налогообложение иностранцев или иностранных компаний используется на выгодных условиях для снижения налогового бремени в фактической стране происхождения.

Термин «налоговый рай» четко не определен. Не существует абсолютной меры относительно того, является ли страна налоговым убежищем или нет. По сути, любая страна может быть налоговым убежищем, если условия подходят для человека или компании. В некоторых случаях налоговыми убежищами считаются даже Германия и США.

Налоговыми убежищами считаются не только страны, взимающие особо низкие налоги с определенных видов доходов. Популярной формой уклонения от уплаты налогов является, например, «парковка» средств в странах, чтобы скрыть их от местных налоговых органов. В этом контексте Швейцарию часто называют строгой банковской тайной.

tax

Страна	Oxfam	ФАТФ	ЕС	МВФ	CBI	Рейтинг FSI	income tax
Singapore	✓			✓		3	21.0%	37.9%
Switzerland	✓					2	28.8%	22.0%
Hong Kong *	✓			✓		4	21.9%	36.2%
United Arab Emirates	✓	✓			✓	8	15. 9%	n/a
Luxembourg	✓			✓		5	20.4%	32.0%
Cayman Islands *	✓	✓		✓		14	n/a	n/a
Bahamas	✓		✓		✓	22	33.8%	n/a
British Virgin Islands *	✓			✓		9	n/a	n/a
Vanuatu	✓		✓		✓	112	8.5 %	n/a
Netherlands	✓			✓		12	41.2%	30.6%
Panama		✓	✓			18	37. 2%	30.8%
Ireland	✓			✓		27	26.1%	45.1%
Malta	✓				✓	38	44.0%	34.4%
Bermuda *	✓			✓		49	n/a	n/a
Anguilla *	✓		✓			58	n/a	n/a
Bahrain	✓				✓	60	13.8%	0.5%
Barbados		✓			✓	63	35.6%	30.0%
Virgin Islands *	✓		✓			87	n/a	n/a
Gibraltar *	✓	✓				96	n/a	n/a
Turks and Caicos Islands *			✓		✓	120	n/a	n/a
Albania	✓	✓				123	36. 6%	15.4%
Antigua and Barbuda	✓				✓	127	43.0%	10.7%
Trinidad and Tobago	✓		✓			130	40.5%	28.5%
Guam *	✓		✓			134	n/a	n/a
Palau	✓		✓				76.6%	8.8%
Cyprus					✓	15	22.4%	24.7%
Taiwan *	✓					17	n/a	n/a
Jersey *	✓					19	n/a	n/a
Canada	✓					28	24. 5%	55.8%
Malaysia					✓	39	38.7%	45.2%
Oman	✓					47	27.4%	2.6%
Marshall Islands	✓					51	65.9%	9.7%
Mauritius	✓					55	22.2%	23.9%
Jordan		✓				65	28.6%	15.7%
Saint Kitts and Nevis					✓	68	49.7%	15.5%
Philippines		✓				72	43. 1%	36.6%
Aruba *	✓					75	n/a	n/a
Morocco		✓				79	45.8%	30.8%
Seychelles					✓	89	30.1%	32.5%
Curacao	✓					90	n/a	n/a
Tanzania		✓				93	43.8%	26.3%
Samoa			✓			104	19.3%	13.7%
Serbia	✓					110	36. 6%	14.3%
Montenegro	✓					119	22.2%	n/a
Fiji			✓			121	32.1%	22.5%
Dominica					✓	128	32.6%	13.7%
Cook Islands	✓					131	n/a	n/a
Grenada					✓	132	47.8%	14.9%
Saint Lucia					✓	133	34.7%	22.7%
American Samoa *			✓			135	n/a	n/a
Nauru	✓					139	n/a	21. 4%
Bosnia and Herzegovina	✓						23.7%	8.1%
Faroe Islands *	✓						n/a	n/a
Greenland *	✓						n/a	n/a
Niue	✓						n/a	n/a
North Korea		✓					n/a	n/a
Iran		✓					44.7%	19.3%
Myanmar		✓					31,2%	13.2%
Burkina Faso		✓					41.3%	23.2%
Cambodia		✓					23. 1%	25.0%
Congo (Dem. Republic )		✓					50.7%	11.9%
Haiti		✓					42.7%	n/a
Jamaica		✓					35.1%	33.2%
Mali		✓					54.5%	35.4%
Mozambique		✓					36.1%	37.8%
Senegal		✓					44.8%	19.3%
South Sudan		✓					31.4%	n/a
Syria		✓					42. 7%	30.2%
Uganda		✓					33.7%	30.6%
Yemen		✓					26.6%	17.8%

Объяснение отдельных списков:

Oxfam:	Список «Корпоративные налоговые убежища» от, вероятно, самой важной НПО по отмыванию денег»
EU:	«Список ЕС некооперативных стран и территорий» с октября 2021 г.
IMF:	Международный монетный фонд	175	. можно купить через инвестиции
FSI:	Индекс финансовой секретности, который указывает, в каких странах деньги могут быть скрыты от других стран.

Черные списки уклоняющихся от уплаты налогов

В 2017 году Европейский союз составил довольно обширный тогда черный список «несотрудничающих стран и территорий» из 19 государств, которые он считал налоговыми убежищами. Однако этот список так и не вступил в силу. После многочисленных возражений и исключений этот список был сокращен и к концу 2018 г. включал всего пять стран. В феврале 2019 г. Европейская комиссия приняла новый список, который теперь состоит из 23 стран, который снова сократился вдвое в феврале 2020 г. Год за годом составляются новые списки, в которые теперь входят лишь несколько позиций. Последний список от 2022 года включает 12 стран. Здесь часто критикуют причины исключения страны из списка. Например, Турции неоднократно предоставлялась отсрочка по «политическим причинам». Тот факт, что Каймановы острова никогда не были в списке, кажется еще более странным. До Brexit они считались территорией ЕС и поэтому не могли быть включены в список по определению.

FATF (Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег) представляет собой объединение Европейского Союза, Совета сотрудничества стран Персидского залива и 38 отдельных стран. К ним относятся Китай, Россия и США. Черный и серый список ФАТФ является одним из самых признанных в мире и имеет самый высокий вес наряду со списком ЕС.

Oxfam — неправительственная организация, базирующаяся в Оксфорде, Англия. Это ассоциация многочисленных организаций по оказанию помощи и развитию, уделяющая особое внимание помощи в целях развития и сокращению бедности. Oxfam постоянно анализирует множество стран и в конце 2018 года, независимо от других списков, поместил перечисленные выше страны в свой собственный черный список. В список 35 стран также входят 4 государства ЕС: Ирландия, Люксембург, Мальта и Нидерланды. Список Oxfam, кстати, основан на тех же 92 говорится, что Европейская комиссия также рассмотрела. Oxfam также изучил 28 стран ЕС и пришел к совершенно другим результатам.

Международный валютный фонд (МВФ) избегает термина «налоговый рай», но предоставляет аналогичный список под термином «офшорные финансовые центры», тем более что этот список предназначен для отображения стран, чья финансовая мощь значительно превышает их собственную экономические показатели. Тот факт, что МВФ также проводит различие между региональными и офшорными финансовыми центрами, означает, что офшорный финансовый центр является потенциальным налоговым убежищем. На рынке капитала капитал обычно переходит к тому, кто его заработал, или в место, где он облагается самым низким налогом.

В своем списке CBI (гражданство за инвестиции) ОЭСР перечисляет ряд стран, гражданство которых можно получить за счет достаточно крупных инвестиций. Предысторией этого является то, что граждане часто имеют в своем распоряжении другие модели налогообложения и права. Это прямо не подразумевает опасности уклонения от уплаты налогов, но есть возможность злоупотребления.

ОЭСР также имеет собственный черный список налоговых гаваней. Его список на самом деле так же важен, как и все остальные. Тем не менее, он не был включен в приведенную выше таблицу, потому что в «списке» теперь есть только одна запись: Тринидад и Тобаго. Все остальные страны из бывшей 41 теперь пошли на далеко идущие уступки, чтобы избежать санкций.