Как заполнить декларацию в налоговую: Как заполнить декларацию на налоговый вычет

Содержание

ЗАПОЛНЯЕМ НАЛОГОВУЮ ДЕКЛАРАЦИЮ 3-НДФЛ В ЛИЧНОМ КАБИНЕТЕ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА ДЛЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

15:52, 1 апреля 2021, Общество

Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) — это документ, по которому физические лица отчитываются о сумме полученных ими доходов и относящимся к ним расходов. Декларацию 3-НДФЛ также представляют в налоговые органы для получения налогового вычета.

Самый быстрый и удобный способ формирования отчетности и отправки ее в налоговый орган – заполнение декларации 3-НДФЛ на сайте налоговой службы в сервисе «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц». При заполнении налоговой декларации с помощью данного сервиса программное обеспечение автоматически переносит в налоговую декларацию персональные сведения о налогоплательщике и сведения о полученных им доходах и уплаченного налога на доходы физических лиц. Программа имеет удобный и понятный интерфейс, подсказки, что позволяет избежать ошибок при заполнении налоговой декларации.

Для авторизации в Личном кабинете потребуются логин (ИНН) и пароль, который предоставляется налоговой инспекцией. Авторизоваться также можно используя аккаунт портала Госуслуг на сайте https://esia.gosuslugi.ru/ при наличии подтвержденной в авторизованном центре учетной записи.

Декларация 3-НДФЛ, направляемая налогоплательщиком через Личный кабинет, должна быть подписана усиленной неквалифицированной электронной подписью, которую можно скачать и установить непосредственно из Личного кабинета. Для этого в разделе «Профиль» выбираем «Получить ЭП». По завершению процесса появится надпись «Сертификат успешно выпущен». После этого можно приступить к заполнению декларации.

Декларация заполняется в разделе «Жизненные ситуации» — «Подать декларацию 3-НДФЛ».

Необходимо выбрать способ подачи декларации – «Заполнить онлайн» или «Загрузить» (в случае наличия заполненной декларации в электронном виде с помощью программного обеспечения «Декларация»).

В случае выбора «Заполнить онлайн» необходимо пошагово заполнять все предлагаемые программой поля. В результате декларация 3-НДФЛ будет сформирована и готова для отправки в инспекцию.

При выборе «Загрузить» выбирается год, за который представляется декларация и файл формата .xml, созданный с помощью программы «Декларация».

Перед тем как отправить Декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган необходимо «Прикрепить» сканы документов, подтверждающих указанные в декларации суммы доходов и расходов, а также право на налоговый вычет.

Когда все документы будут добавлены, необходимо ввести пароль к сертификату ЭП и нажать «Подтвердить и отправить».

После этого Декларация 3-НДФЛ будет отправлена в налоговый орган. С этого момента можно отслеживать ход камеральной проверки налоговой декларации в разделе «Сообщения» Личного кабинета. Камеральная налоговая проверка проводится в течение 3-х месяцев со дня представления налогоплательщиком в налоговый орган Декларации 3-НДФЛ.

Приложение

Новости

28.06.2021 В Ленинском МФЦ изменится график работы пункта вакцинации С 29 июня пункт вакцинации в МФЦ на Гончарова, 11 начнет работать на два часа раньше: с 9.00 до 18.00. В Заволжском центре «Мои Документы» график работы пункта останется прежним.

25.09.2020 Защитите себя от коронавирусной инфекции Уважаемые заявители! Напоминаем вам меры по борьбе с коронавирусной инфекцией.

Помните, что в МФЦ заявителей принимают при наличии средств индивидуальной защиты!

Госуслуги помогут жителям Ульяновской области обжаловать автоштрафы Рассмотрение жалобы занимает до 10 дней. При этом ведомство может запросить дополнительные документы. Чтобы обжаловать штраф, нужно войти в свою учетную запись на портале Госуслуг и перейти в раздел с платежами. Затем необходимо зайти в раздел «Штрафы» и выбрать нужный.

В МФЦ Ульяновска заработал бесплатный Wi-Fi Он доступен в залах ожидания всех городских центров «Мои Документы», кроме ТОСП на Нижней Террасе.
Подключиться можно по номеру телефона или через портал Госуслуг.

Важная информация для заявителей Уважаемые заявители!

19 сентября (воскресенье) центры «Мои Документы» Ульяновска и Димитровграда будут работать с 9 до 15 часов только на выдачу гражданам готовых паспортов Российской Федерации.

Жители Ульяновской области могут получить справки из военкомата в МФЦ Прием заявлений начался с 1 сентября. При посещении МФЦ рекомендуем использовать предварительную запись. Записаться можно по телефону 8 (8422) 37-31-31, а также на сайте МФЦ Ульяновской области.

Жители Ульяновска могут поделиться своими предложениями по развитию города

C 6 по 19 сентября 2021 года в Ульяновске проходит сбор предложений по развитию города, которые будут учтены при формировании и реализации проектов и программ. Во всех МФЦ города Ульяновска вы можете получить специальный буклет с QR-кодом, в который можно вписать свои идеи.

Получить электронную подпись можно в Удостоверяющем центре Кадастровой палаты по Ульяновской области Чтобы получить УКЭП, необходимо зарегистрироваться на сайте Удостоверяющего центра, подать запрос в «Личном кабинете» и оплатить услугу. После этого необходимо пройти процедуру удостоверения личности для подтверждения получения подписи именно ее владельцем.

Кадастровая палата по Ульяновской области предоставляет заявителям возможность заказать выездное обслуживание в учетно-регистрационной сфере Специалисты Филиала могут выехать на дом, в офис или любое другое удобное для заявителя место в заранее оговоренное время.

Жители Ульяновской области могут пройти бесплатные курсы цифровой грамотности на базе МФЦ Ульяновска Обучение проходит в малых группах в центрах «Мои Документы» Ленинского и Заволжского районов Ульяновска в будние дни утром и днем. Курсы разделены на несколько направлений: «Базовые навыки владения компьютером», «Получение услуг в электронном виде», «Мобильные приложения».

Жители Ульяновской области могут оформить маткапитал и распорядиться его средствами онлайн Для этого заявителю нужна подтвержденная учетная запись на портале Госуслуг. В 2022 году сумма материнского капитала будет проиндексирована.

Подразделение МФЦ на Нижней Террасе по средам теперь работает до 20.00 Новый график работы ТОСП:
Понедельник, вторник, четверг, пятница – с 9.00 до 17.00
Среда – с 9.00 до 20.00.
Суббота, воскресенье – выходной.

Жители Ульяновской области могут ознакомиться с прототипом суперсервиса «Мой бизнес» Он поможет пройти обучение, начать свое дело, дистанционно открыть счет в банке и получить господдержку. Не придется лично посещать ведомства и заполнять бумажные документы.⠀

Жители Ульяновской области могут выбрать удобный избирательный участок онлайн Электронное заявление для смены места голосования можно подать через портал Госуслуг до 23:59 13 сентября 2021 года. Такое заявление можно подать как через ЕПГУ, так и лично придя в МФЦ.

В МФЦ Ульяновской области можно будет получить справки из военкомата Прием заявлений на выдачу справок начнется с сентября во всех центрах «Мои Документы» Ульяновской области. Всего можно будет получить девять различных видов документов.

Важная информация для посетителей МФЦ Ульяновской области 28 августа во всех МФЦ прием заявлений по услугам Росреестра с 15.00 и до конца рабочего дня осуществляться не будет. Это связано с проведением технических работ с 15:00 28 августа по 23:59 29 августа.

Технологическая часть к проведению первой цифровой переписи населения России полностью готова 25 августа состоялось очередное рабочее совещание правительственной Комиссии по вопросам проведения Всероссийской переписи населения 2020 года.

В центрах «Мои Документы» уполномоченные по различным вопросам и представители ведомств продолжают консультировать граждан Офисы «Мои Документы» станут едиными центрами взаимодействия органов власти и государства.

В МФЦ Ульяновской области можно обратиться за помощью для тяжелобольных детей Чтобы оставить заявку, можно прийти в любой МФЦ Ульяновской области и взять талон на прием к специалисту, указав категорию ОНФ. Гражданину помогут составить обращение, которое будет направлено в благотворительные фонды, помогающие найти медицинскую помощь.

Тяжелобольным детям помогает служба поиска «Верное направление» Благотворительная служба поиска медицинской помощи работает при поддержке Общероссийского народного фронта. Ее целью является сокращение сроков поиска тяжелобольными гражданами варианта получения бесплатной медицинской помощи.

Новости 1 — 20 из 480
Начало | Пред. | 1 2 3 4 5 | След. | Конец

Декларация 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика

Когда ваша декларация 3-НДФЛ готова, ее нужно отправить в налоговую. Рассмотрим один из способов подачи: через личный кабинет налогоплательщика.

Мы предлагаем вашему вниманию пошаговую фото-инструкцию.

С помощью инструкции вы сможете подать декларацию 3-НДФЛ со стационарного компьютера или ноутбука. С телефона сделать это можно только из мобильной версии сайта через браузер. Через мобильное приложение «Налоги ФЛ» подать 3-НДФЛ не получится.

Получите налоговый вычет в течение недели с услугой Быстровычет!

Шаг первый

Зайдите в ваш Личный кабинет налогоплательщика через сайт Федеральной налоговой службы. Для этого необходимо знать ИНН (это ваш логин) и пароль.

Кроме того, вход можно осуществить с помощью подтвержденного профиля на сайте госуслуг.

После входа необходимо выбрать вкладку “Доходы и вычеты”:

Шаг второй

Выбираем раздел Декларации и переходим в необходимую форму.

Шаг третий

Нажимаем кнопку “Загрузить готовую декларацию”, загружаем файл в формате xml, который вы получили на свою почту.

Заполнить декларацию 3-НДФЛ и получить помощь налогового эксперта

Шаг четвертый

Выберете год подачи декларации и нажмите кнопку “выбрать файл”

Есть вопрос или нужно заполнить
3-НДФЛ — мы вам поможем!

Шаг пятый

Прикрепите файл декларации в формате xml, полученный ранее в нашем сервисе, а также документы, подтверждающие право на вычет

На этом этапе обязательно прикрепите документы, подтверждающие доходы и расходы, заявленные в декларации. Обратите внимание! Суммарный объем всех отправляемых файлов не должен превышать 20 МБ.

Если у вас нет электронной подписи, то нужно получить сертификат ключа проверки электронной подписи. Если сертификат уже получен, то нажимаем кнопку “отправить”.

Далее в разделе жизненные ситуации — мои декларации, будет отображаться статус проверки.

Как только декларация будет проверена, вам придут сведения о результате камеральной проверки

Шаг шестой

Если забыли приложить документы, их можно дослать:

Что такое налоговая декларация 3-НДФЛ

Налоговая декларация 3-НДФЛ — это специальный документ, который подается в налоговую инспекцию по месту регистрации для того, чтобы отчитаться о своих доходах и расходах.

Например, если вы продали имущество или сдаете квартиру в аренду. Занимаетесь частной деятельностью как индивидуальный предприниматель, нотариус или адвокат. Вам нужно отчитаться по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ), для этого заполните налоговую декларацию 3-НДФЛ и подайте ее в налоговую инспекцию.

Но у налоговой декларации 3-НДФЛ есть и другое, более интересное предназначение — с ее помощью можно получить налоговый вычет. Это реальные и зачастую очень приличные суммы денег. Подача декларации 3-НДФЛ для возврата налога не является обязательной.

Необходимо помнить, что возврат можно оформить только в случае, если ваши доходы подлежат налогообложению по ставке 13%. Не облагаются НДФЛ пенсии, пособия, компенсационные выплаты, алименты (полный перечень не подлежащих налогообложению доходов содержится в ст. 217 Налогового кодекса РФ).

Сразу оговоримся, что за применением стандартных и профессиональных налоговых вычетов должен следить бухгалтер, который рассчитывает вашу заработную плату. О предоставлении же социального и имущественного вычета граждане должны позаботиться сами, обратившись в налоговый орган по месту регистрации с заполненным бланком декларации по форме 3-НДФЛ и заявлением на вычет.

Подобную процедуру подачи налоговой декларации по 3-НДФЛ можно осуществить при затратах на платное лечение, обучение, благотворительные отчисления. Вернется 13% от расходов (с учетом ограничений по разным видам вычетов), но не больше, чем сумма подоходного налога, удержанного за конкретный год.

Таким образом, налоговая декларация 3-НДФЛ — это достаточно простой и легальный способ вернуть себе из государственной казны часть денежных средств, потраченных вами на покупку жилья, лечение или обучение.

Заполнение декларации ИП на УСН 6% — образцы заполнения

Использование упрощенной системы налогообложения не освобождает индивидуального предпринимателя от необходимости заполнять налоговую декларацию. Сказанное в полной мере относится к обеим схемам расчета налога – и 6% от доходов, и 15% от разницы между доходами и расходами. В статье рассматриваются особенности заполнения декларации для первого варианта налогового режима. Отдельное внимание уделяется нововведениям, вступившим в силу в 2021 году, так как их необходимо учитывать при оформлении отчетов за 2020-й.

Форма декларации ИП на УСН 6%

По состоянию на начало 2021 года продолжает действовать Приказ ФНС РФ №ММВ-7-3/99@ (датируется 26 февраля 2016). Документ ввел в употребление бланк декларации, который необходимо использовать при оформлении отчетности за 2020 год. Он доступен для скачивания по ссылке.

Чтобы гарантировать себя от использования устаревших бланков, необходимо внимательно рассматривать штрих-код. Он размещается в левой верхней части титульного листа декларации. На отчетах по УСН за прошедший год завершающие четыре цифры кода должны выглядеть так: 2017.

Изменения 2021 года

Во второй половине 2020 года ФНС РФ опубликовала проект Приказа, который вводит в действие новую форму налоговой декларации. На январь текущего года документ находится на стадии согласования и утверждения, а потому пока не вступил в силу. В планах ведомства утвердить новый отчет в течение года, чтобы применять его при составлении декларации за 2021 года.

Поэтому оформление отчетности за 2020 год проходит преимущественно по старым правилам. Несмотря на это, имеет смысл отметить основное нововведение находящегося на утверждении проекта. Это добавление новой строки, которая называется «Код налоговой льготы». Она будет присутствовать в двух разделах – 2.1.1 и 2.2 под номерами 124 и 264, соответственно. К УСН 6% имеет отношение первая из них.

Правила заполнения строки 124 выглядят следующим образом:

первая часть содержит код налоговой льготы, который определяется в соответствии с приложением №6;
вторая часть включает буквенное обозначение или номер законодательного акта, на основании которого применяется налоговая льгота. В отчетности указывается структурная единица закона конкретного региона РФ (статья, пункт, часть и т.д.) Если используются не все отведенные ячейки, в свободные места слева от цифр ставятся нули.

Как было отмечено выше, нововведения вступят в силу, в лучшем случае, при оформлении отчетности за 2021 год. Тем не менее, целесообразно внимательно следить за дальнейшей судьбой проекта нормативного акта.

Бланк отчета и примеры заполнения

После рассмотрения общей информации следует перейти к более конкретной, непосредственно касающейся налоговой декларации на УСН по схеме доходы. Бланк документа можно скачать по следующей ссылке.

Образец заполненной декларации по УСН 6% размещен здесь. Для большей наглядности по ссылке приводится образец так называемой нулевой декларации ИП на упрощенке по схеме доходы за 2020 год.

Варианты оформления налоговой декларации ИП на упрощенке

На практике отчетность ИП составляет одним из трех способов. Каждый из них необходимо рассмотреть подробнее:

Вручную. Устаревший и все реже применяющийся способ. Предусматривает распечатку или получение в ИФНС бланка отчета. При этом необходимо обратить внимание на актуальность документа, как было показано выше. Не допускается наличие ошибок или исправлений, а потому требуется аккуратности в процессе заполнения.
С помощью компьютера. Самый распространенный и популярный метод оформления отчетности. Предусматривает использование специальных бухгалтерских программ, обычно – выпущенных 1С. Желательно, чтобы заполнением декларации ИП 6% занимался профессиональный бухгалтер, что исключает или сводит к минимуму проблемы при сдаче отчета.
Посредством онлайн-сервиса. Быстро набирающий популярность вариант действий, позволяющий заполнить налоговую декларацию ИП на УСН 6% от доходов оперативно и грамотно. Сегодня в российском сегменте интернета можно найти несколько различных онлайн-калькуляторов, что дает возможность подобрать подходящий.

Специалисты рекомендуют использовать второй или третий способ из перечисленных выше. Это проще, быстрее и, что особенно важно, заметно правильнее с точки зрения отсутствия ошибок или неточностей.

Особенно удобны в использовании современные онлайн-платформы, предназначенные для ведения бухучета собственными силами ИП. В качестве примера можно привести следующий сервис. Он предоставляет предпринимателю несколько важных возможностей, включая:

автоматическое формирование отчетности – клиенту достаточно предоставить исходные данные;
проведение финансового мониторинга в режиме онлайн – ИП имеет возможность оперативно обнаруживать риски блокировки расчетного счета и определять причины, если блокировка уже произошла;
консультационное и юридическое сопровождение в режиме 24/7 – для его получения достаточно иметь доступ к интернету с компьютера или мобильного устройства;
формирование любых документов, включая накладные, акты, счета и множество других;
несколько тарифных планов – ИП выбирает оптимальный с точки зрения специфики и масштабов бизнеса.

Серьезным достоинством сервиса выступает гарантированная безопасность коммерческой информации клиента. Данные размещаются на серверах, оснащенных надежной защитой и проходящих ежедневный бэкап.

Титульный лист

Наиболее важные моменты, которые требуется учитывать при заполнении титульного листа, обобщены в таблице.

Блок отчета	Правила заполнения
ИНН, КПП	Для ИП необходимо указывать исключительно ИНН. Другую строку заполнить не нужно.
Номер корректировки	При первой подаче декларации указывается «0_ _», при повторной – «1 _ _», в дальнейшем к значению добавляется 1 для каждой последующей сдачи отчета.
Налоговый период	Ячейка заполняется с учетом основания для подачи отчета: «34» — сдача декларации за прошедший год; «50» — если ИП снят с учета; «95» — ИП меняет налоговый режим; «96» — ИП прекращает использование УСН.
Отчетный год	Самая простая для заполнения ячейка, в которой проставляется отчетный год, в данном случае – 2020.
Представляется в …	Указывается код ИФНС из 4-х цифр, в которой зарегистрирован ИП.
По месту нахождения	Для ИП ставится значение «123».
Налогоплательщик	Построчно вписывается ФИО предпринимателя.
Код ВЭД	Информация из регистрационных документов – ЕГРИП.
Номер контактного телефона	Действующий номер для связи с сотрудником ИФНС.
На страницах	Число страниц – 3 или 4 – зависит от необходимости уплаты торгового сбора. Плательщики заполняют на одну страницу больше.
Достоверность …	Код «1» — ИП предоставляет отчет самостоятельно. Код «2» — при сдаче отчета представителем предпринимателя. В этом случае требуется указать ФИО и реквизиты доверенности последнего.
Подпись и дата	Подпись ставит либо ИП (при самостоятельной подаче), либо представитель его интересов.

Раздел 1.1

Строка	Правила заполнения
010	Заполняется в том случае, когда ОКТМО в течение года остался неизменным.
030, 060 и 090	Заполняются при изменении ОКТМО в течение года.
020	Аванс за первый квартал. Здесь и далее — формула расчета приводится на бланке.
040	Аванс за два квартала.
050	Заполняется при наличии переплаты за полгода.
070	Аванс за три квартала.
080	Заполняется при наличии переплаты за три квартала.
100	Сумма налога за год.
110	Заполняется при наличии переплаты за год.

Раздел 2.1.1

Строка	Правила заполнения
102	«1» — ИП с сотрудниками. «2» — ИП без сотрудников.
110	Величина дохода, полученного за первый квартал.
111	Величина дохода за полгода.
112	Величина дохода за три квартала.
113	Величина дохода за год.
120-123	Ставка упрощенки – 6% (в случае неиспользования ИП налоговых каникул).
130	Аванс за первый квартал
131	Аванс за полгода.
132	Аванс за три квартала.
133	Величина налога по результатам года.
140-143	Размер взносов, которые ИП уплатил в течение года.

Сроки сдачи декларации

Установленный законодательством срок сдачи отчета за прошедший год – не позднее 30 апреля 2021 года. День выпадает на пятницу, а потому переносить время предоставления не требуется.

Особенности заполнения нулевой отчетности

Отсутствие деятельности в течение года не освобождает индивидуального предпринимателя от необходимости оформлять и сдавать отчетность. В подобной ситуации заполняется так называемая нулевая декларация.

Главной особенностью такого формата отчета выступает проставление прочерков в подавляющем большинстве строк. Фактическая информация присутствует в следующих разделах и частях документа:

Титул – оформляется по стандартным правилам;
Первый раздел:
- строка 010 – как обычно, проставляется ОКТМО;
- строки 030, 060 и 090 – заполняются в том случае, если ОКТМО был изменен в течение года;
Второй раздел – заполняются строки, начиная со 120 и заканчивая 123.

В любых других ячейках бланка следует проставить прочерки. Ниже приводится пример заполнения первого и второго разделов. Титул рассматривать применительно к нулевой отчетности не имеет смысла, так как он оформляется традиционно.

Раздел 1.1

Раздел 2.1.1

Срок сдачи нулевой отчетности не отличается от обычного. Поэтому декларацию ИП на упрощенке за прошедший год нужно сдавать по традиционным правилам – до конца апреля 2021 года.

Выводы

Первый и главный вывод состоит в следующем. Ежегодное оформление и сдача налоговой декларации – обязательное требование к индивидуальному предпринимателю, который использует УСН 6%. При этом не имеет значения, велась ли ИП какая-либо деятельность, или нет.

Второй вывод: отчет состоит из трех листов для предпринимателей, которые не являются плательщиками торгового сбора. Если ИП платит его, количество листов увеличивается на один и составляет четыре.

Третий и не менее очевидный вывод. Оптимальным способом оформления налоговой декларации ИП стали сегодня онлайн-сервисы. Грамотное использование специализированных интернет-платформ позволяет свести к минимуму трудозатраты на заполнение при гарантированной точности получаемой на выходе отчетности.

Как заполнить декларацию по налогу

1. Пoлyчeниe дoxoдa

Нeзaвиcимo oт видa пoлyчeннoгo дoxoдa, ecли oн eщe нe пoдвepгaлcя нaлoгooблoжeнию, тo пoтpeбyeтcя oфopмлeниe дeклapaции.

К пpимepy, в cлyчae, ecли гpaждaнин выпoлнил пpoдaжy жилплoщaди или aвтoмoбиля, тo нeoбxoдимa дeклapaция o дoxoдax физичecкoгo лицa. Eщe oнa пoнaдoбитcя пpи peaлизaции aкций, или в cлyчae, ecли чeлoвeк выигpaл в лoтepeю. Taкжe кoгдa чeлoвeк cдaeт cвoe жильe в apeндy, тo нyжнo зaпoлнeниe нaлoгoвoй дeклapaции.

Нaлoгoвaя дeклapaция 3-НДФЛ являeтcя eдинoй фopмoй для oтчeтa для физичecкиx лиц и индивидyaльныx пpeдпpинимaтeлeй.

2. Пoлyчeниe нaлoгoвoгo вычeтa

Cocтaвив гpaмoтнo дeклapaцию 3-НДФЛ, нaлoгoплaтeльщик пoлyчaeт пpaвo чacтичнo или жe в пoлнoм paзмepe вoзвpaтить пoдoxoдный нaлoг, кoтopый yжe выплaчeн.

Пo зaкoнy вoзмoжнo пoлyчить нaлoгoвый вычeт в cлyчae, ecли былa пpиoбpeтeнa жилплoщaдь, в тoм чиcлe и пpи oфopмлeнии ипoтeки. Eщe вoзмoжнo пoлyчить нaлoгoвый вычeт yчaщимcя инcтитyтoв, кoллeджeй и т.п., oбyчaющимcя нa кoммepчecкoй ocнoвe. B cлyчae, ecли плaтeльщик вocпoльзoвaлcя ycлyгaми плaтнoй мeдицины, тo тaкжe дoпycкaeтcя пoдaчa дeклapaции для вoзвpaтa кoнкpeтнoй cyммы cpeдcтв. Пpи oткpытии пepcoнaльнoгo вклaдa или пpи oтчиcлeнияx в блaгoтвopитeльныe фoнды тoжe вoзмoжнo пoлyчeниe нaлoгoвoгo вычeтa.

Cpoки пoдaчи фopмы 3-НДФЛ и yплaты нaлoгa

3aкoнoдaтeльcтвoм ycтaнoвлeн пepиoд, в тeчeниe кoтopoгo дoлжнa быть зaпoлнeнa нaлoгoвaя дeклapaция и пoдaнa в нaлoгoвyю — дo 30 aпpeля.

Нaпoлнить фopмy 3-НДФЛ для нaлoгoвoгo вычeтa гpaждaнин имeeт пpaвo в любoe yдoбнoe вpeмя дo 30 aпpeля.

B дoкyмeнтe oбязaтeльнo дoлжны быть yкaзaны тoчныe дaнныe o дoxoдax зa пpeдшecтвyющий гoд. К пpимepy, в cлyчae, ecли физичecкoe лицo пpoдaлo жилищe в 2019 гoдy, тo зaпoлнeннaя дeклapaция пoдaeтcя в нaлoгoвyю инcпeкцию иcключитeльнo дo 30 aпpeля 2020 гoдa.

Уcтaнoвлeн cpoк, в пepиoд кoтopoгo oбязaн быть yплaчeн нaлoг нa дoxoды — 15 июля. Нaпpимep, в cлyчae, кoгдa нaлoгoвaя дeклapaция зaпoлняeтcя и пoдaeтcя в инcпeкцию в 2019 гoдy, нaлoг нyжнo зaплaтить дo 15 июля 2019 гoдa.

Moжнo cдeлaть вывoд, чтo дeклapaция нa НДФЛ oфopмляeтcя дo 30 aпpeля, a для нaлoгoвoгo вычeтa — в любoe вpeмя дo кoнцa гoдa.

Bapиaнты пoдaчи oтчeтa в нaлoгoвyю cлyжбy

Cтoит oтмeтить, чтo пoлyчeниe нaлoгoвoгo вычeтa пpeдocтaвляeтcя вoзмoжным тoлькo зa пocлeдниe 3 гoдa. Нaпpимep, ecли cтyдeнт в кoнцe пятoгo кypca peшил oфopмить нaлoгoвый вычeт, тo oн cмoжeт вepнyть дeньги зa 3, 4 и 5 кypcы включитeльнo.

Ecть тpи вapиaнтa пoдaчи дeклapaции в нaлoгoвyю инcпeкцию:

Личнo oбpaтитьcя в нaлoгoвyю пo мecтy житeльcтвa и вpyчнyю зaпoлнить блaнк.
Пoдгoтoвлeннyю дeклapaцию в элeктpoннoм видe пoдaть чepeз личный кaбинeт нaлoгoплaтeльщикa нa caйтe ФНC.
Oтпpaвить нaлoгoвyю дeклapaцию пиcьмoм c oпиcью coдepжимoгo пo пoчтe.

Baжнo знaть, чтo дeклapaцию имeют пpaвo пoдaть тpeтьи лицa. Ecли дoкyмeнт пoдaeтcя дpyгoм, знaкoмым, poдcтвeнникoм, тo дoлжнa имeтьcя eщe зaвepeннaя y нoтapиyca дoвepeннocть. Ecли дeклapaцию пoдaют poдитeли, тo нyжнo дoкyмeнтaльнo пoдтвepдить poдcтвo c peбeнкoм.

Cпocoбы пoлyчeния блaнкa для зaпoлнeния дeклapaции

Пepeд тeм, кaк зaпoлнить нaлoгoвyю дeклapaцию, нyжнo пoлyчить блaнк.

Нaлoгoвoй инcпeкциeй ycтaнoвлeнa фopмa дeклapaции 3-НДФЛ. Гoтoвый блaнк пpeдocтaвляeтcя вoзмoжным cкaчaть в oткpытoм дocтyпe в ceти интepнeт.

B дeклapaции пo фopмe 3-НДФЛ внyшитeльный oбъeм cтpaниц, пoэтoмy чacтo гpaждaнe oбpaщaютcя зa пoмoщью к cпeциaлиcтaм или cпeциaлизиpoвaнным oнлaйн-cepвиcaм.

Ecли y гpaждaнинa пpиcyтcтвyeт cвoбoднoe вpeмя, чтoбы paзoбpaтьcя c ocoбeннocтями дeклapaции, тo впoлнe вoзмoжнo зaпoлнить ee caмocтoятeльнo. Ecть нecкoлькo вapиaнтoв caмocтoятeльнoгo фopмиpoвaния дoкyмeнтa в нaлoгoвyю:

Moжнo cкaчaть в Интepнeтe блaнк, pacпeчaтaть eгo и зaтeм зaпoлнить вpyчнyю, тaкжe мoжнo пoлyчить блaнк, oбpaтившиcь в нaлoгoвyю.
Cкaчaнный блaнк вoзмoжнo зaпoлнить нa кoмпьютepe, a зaтeм pacпeчaтaть, ecли этo тpeбyeтcя.
Нa caйтe нaлoгoвoй cлyжбы paзмeщeнa пpoгpaммa для cкaчивaния «Дeклapaция», c пoмoщью нee нecлoжнo зaпoлнить фopмy.

B cлyчae нeвepнoгo зaпoлнeния дeклapaция бyдeт вoзвpaщeнa нaлoгoвым инcпeктopoм для иcпpaвлeния oшибoк.

Eжeгoднo cтpyктypa блaнкa пpeтepпeвaeт измeнeния, a тaкжe coздaютcя нoвыe пpaвилa. Нo oбщиe пpaвилa ocтaютcя пpeжними.

Чтoбы знaть, кaк пpaвильнo зaпoлнить 3-НДФЛ, нyжнo eжeгoднo cлeдить зa oбнoвлeниями в пpaвилax.

Coдepжaниe дeклapaции

B пepвyю oчepeдь нyжнo пepeчиcлить вce лиcты, кoтopыe coдepжaтcя в нaлoгoвoй дeклapaции пo фopмe 3-НДФЛ. Дoкyмeнт включaeт в ceбя титyльный лиcт, кoтopый coдepжит инфopмaцию o нaлoгoплaтeльщикe, двa paздeлa (paздeл 1, paздeл 2) и лиcты A-И (зaпoлняютcя тoлькo нeoбxoдимыe).

Пpaвильнo нaчинaть зaпoлнeниe в oбpaтнoм пopядкe. To ecть нa пepвoм этaпe зaпoлняютcя дaнныe нa лиcтax A-И, зaтeм нa ocнoвaнии дaнныx зaпoлняютcя ocтaвшиecя paздeлы.

Пpaвилa oфopмлeния нaлoгoвoй дeклapaции

Для нaгляднocти мoжнo в ceти Интepнeт нaйти 3-НДФЛ oбpaзeц зaпoлнeния. Уcтaнoвлeны oбщиe пpaвилa пpи cocтaвлeнии дeклapaции:

Фopмa 3-НДФЛ зaпoлняeтcя oдним из yдoбныx cпocoбoв: нa кoмпьютepe,пpи пoмoщи пeчaтныx мaшин, вpyчнyю. Пpи зaпoлнeнии вpyчнyю дoпycтимo иcпoльзoвaниe чepныx или cиниx чepнил.
Кaждый cимвoл cлeдyeт впиcывaть в oтвeдeннyю для этoгo клeткy пeчaтными бyквaми.
Чиcлoвыe знaчeния oбязaтeльнo выpaвнивaютcя пo пpaвoй cтopoнe.
Дeнeжныe cyммы нeoбxoдимo yкaзывaть в pyбляx и кoпeйкax. Cyммa нaлoгa oкpyгляeтcя дo pyблeй.
Ecли клeткa ocтaeтcя пycтoй, тo нyжнo cтaвить в нeй пpoчepк.

Пoшaгoвaя инcтpyкция пo зaпoлнeнию дeклapaции 3-НДФЛ

Baжнo знaть, кaк зaпoлнить 3-НДФЛ. Дaннaя инcтpyкция пpигoдитcя тeм, ктo впepвыe зaпoлняeт дeклapaцию. Ecли cлeдoвaть инcтpyкции, тo вepoятнocть oшибoк пpи зaпoлнeнии cвoдитcя к минимyмy.

Tитyльный лиcт

B нaчaлe cлeдyeт зaпoлнить шaпкy дeклapaции, тo ecть титyльный лиcт. Oн cocтoит из oднoй cтpaницы, гдe yкaзывaeтcя инфopмaция o нaлoгoплaтeльщикe и нaлoгoвoм opгaнe.

B вepxнeй чacти cтpaницы cлeдyeт пиcaть ИНН.
Нoмep кoppeктиpoвки.
3aтeм пpocтaвляeтcя кoд нaлoгoвoгo пepиoдa.
Нaлoгoвый пepиoд. Укaзывaeтcя тoт гoд, зa кoтopый yплaчивaeтcя или вoзвpaщaeтcя нaлoг.
Кoд нaлoгoвoгo opгaнa cocтoит из чeтыpex цифp.

Нa cлeдyющeм этaпe нeoбxoдимo зaпoлнить дaнныe o нaлoгoплaтeльщикe.

Кoд cтpaны. Для poccийcкoгo гpaждaнинa cлeдyeт yкaзaть кoд 643.
Кoд кaтeгopии нaлoгoплaтeльщикa. Для ИП — 720. Для лицa, ocyщecтвляющeгo чacтнyю пpaктикy, нaпpимep, нoтapиycoв, кoд 730. Для aдвoкaтoв — 740. Для физичecкиx лиц — 760. Для фepмepoв — 770.
Личныe дaнныe (ФИO, дaтa и мecтo poждeния).
Дaнныe дoкyмeнтa, пoмoгaющeгo идeнтифициpoвaть личнocть.
Кoд видa дoкyмeнтa. Moжнo yтoчнить eгo в пpилoжeнии №2, нaпpимep, для пacпopтa — кoд 21.
Cтaтyc нaлoгoплaтeльщикa. Пpи нaличии cтaтyca cтaвитcя 1, пpи oтcyтcтвии — 2.
Укaзывaeтcя кoнтaктный нoмep тeлeфoнa.
И в кoнцe yкaзывaeтcя кoличecтвo зaпoлнeнныx cтpaниц и пpилaгaeмыx дoкyмeнтoв, a тaкжe cтaвитcя дaтa и пoдпиcь.

Лиcты A-И

Нa лиcтax yкaзывaютcя нaчaльныe дaнныe. 3aпoлняютcя лишь тoлькo нyжныe лиcты. К пpимepy, лиcты A, Б, B зaпoлняютcя пpи дoxoдax или жe зaтpaтax. Лиcт Г зaпoлняeтcя пpи pacчeтe пpибыли, кoтopaя нe oблaгaeтcя нaлoгoм.

Чтoбы знaть, кaк зaпoлнить 3-НДФЛ нa нaлoгoвый вычeт, нaдo oзнaкoмитьcя c лиcтaми oт Д пo И. Д1 И Д2 зaпoлняютcя пpи пoлyчeнии нaлoгoвoгo вычeтa зa пoкyпкy нeдвижимocти. E1 и E2 — coциaльныe выплaты. Для пpoфeccиoнaльныx вычeтoв cпeциaлизиpoвaн лиcт Ж. Лиcт 3 зaпoлняeтcя пpи oпepaцияx c aкциями и цeнными бyмaгaми, Лиcт И — в cлyчae, ecли был пoлyчeн зapaбoтoк oт влoжeний.

Cтoит oбpaтить внимaниe, чтo пpи cocтaвлeнии дeклapaции зa 2018 гoд и вce пocлeдyющиe гoдa, c 1 янвapя 2019 гoдa дeйcтвyeт oбнoвлeннaя фopмa пo КНД 1151020. Teпepь вмecтo лиcтoв A-И зaпoлняютcя нeoбxoдимыe пpилoжeния № 1-8. Ecли дeклapaция пo нaлoгy зa 2018 гoд бyдeт cocтaвлeнa пo cтapoй фopмe, тo в нaлoгoвoй инcпeкции ee нe пpимyт.

Paздeл 2

Дaнный paздeл являeтcя ключeвым пpи зaпoлнeнии дeклapaции. Bo втopoм paздeлe ocyщecтвляeтcя pacчeт нaлoгoвoй бaзы и пoдoxoднoгo нaлoгa. 3aпoлняeтcя paздeл в oбязaтeльнoм пopядкe.

Нeoбxoдимo oбoзнaчить cpaзy жe нaлoгoвyю cтaвкy, кaк пpaвилo, для poccийcкиx гpaждaн oнa cocтaвляeт 13%.

Pacчeт нaлoгoвoй бaзы

Блaнк coдepжит ceмь cтpoк.

B cтpoкe 010 нaлoгoплaтeльщик yкaзывaeт oбщyю cyммy дoxoдa.
B cтpoкe 020 cлeдyeт yкaзaть cyммy дoxoдa, кoтopый нe oблaгaeтcя нaлoгoм.
Cтpoкa 030 coдepжит cyммy, кoтopaя пoлyчaeтcя пocpeдcтвoм paзнocти cтpoк 020 и 010.
Нaлoгoвый вычeт впиcывaeтcя в cтpoкy 040.
050 и 051 – дaнныe cтpoки зaпoлняютcя пpи нeoбxoдимocти.
B cтpoкe 060 paccчитывaeтcя нaлoгoвaя бaзa пo пpивeдeннoй в блaнкe фopмyлe.

Pacчeт cyммы нaлoгa

Cтpaницa coдepжит дecять cтpoк, зaпoлняютcя нeoбxoдимыe.

B cтpoкe 070 нeoбxoдимo yкaзaть oбщyю cyммy. Для ee pacчeтa иcпoльзyeтcя фopмyлa: cтpoкa 060 из втopoгo paздeлa, yмнoжeннaя нa cтaвкy пoдoxoднoгo нaлoгa.
B cтpoкe 080 yкaзывaют cyммy из пyнктa 100 (лиcт A).
Ecли cлeдyeт paccчитaть нaлoг c пpибыли пo cтaвкe 35%, тo зaпoлняeтcя cтpoкa 090.
Cтpoкa 091 зaпoлняeтcя плaтeльщикaми тopгoвoгo cбopa.
B cтpoкe 100 cлeдyeт yкaзaть фaктичecкyю cyммy yплaчeннoгo aвaнca.
Cтpoкa 110 пo фopмyлe.
Ecли былa ocyщecтвлeнa yплaтa нaлoгa в дpyгoй cтpaнe, тo зaпoлняeтcя cтpoкa 120.
Cтpoки 121 и 140 paccчитывaютcя пo фopмyлaм в блaнкe.
Cтpoкa 122.
B cтpoкe 130 yкaзывaeтcя cyммa нaлoгa для yплaты в бюджeт.

Paздeл 1

B пepвoм paздeлe yкaзывaютcя итoгoвыe дaнныe в cтpoкax c 010 пo 050, a имeннo:

Cтpoкa 010 coдepжит кoд пpoвoдимoй oпepaции пpи pacчeтax.
Cтpoкa 020 включaeт кoд КБК.
Cтpoкa 030 coдepжит кoд OКTMO.
Cтpoкa 040 (дaнныe бepyтcя из cтpoки 030 втopoгo paздeлa).
Cтpoкa 050.

BНИMAНИE. B oбязaтeльнoм пopядкe нa кaждoй cтpaницe дeклapaции дoлжeн cтoять пopядкoвый нoмep, a тaкжe yкaзaнa дaтa зaпoлнeния лиcтa, ИНН, пoдпиcь фaмилия c инициaлaми плaтeльщикa.

Oтвeтcтвeннocть нaлoгoплaтeльщикa и штpaфы

Нeoбxoдимo знaть, чтo ecли физичecкoe лицo либo индивидyaльный пpeдпpинимaтeль лoяльнo oтнeceтcя к cвoим oбязaннocтям, тo eмy мoжeт гpoзить штpaф и дaжe yгoлoвнaя oтвeтcтвeннocть. Пoэтoмy cлeдyeт нe зaбывaть oб ycтaнoвлeнныx cpoкax для пoдaчи дeклapaции в нaлoгoвyю, чтoбы избeжaть пpoблeм в дaльнeйшeм. Cyщecтвyют ocнoвныe тpи вapиaнтa, кoгдa нaлoгoплaтeльщикa мoгyт пpивлeчь к oтвeтcтвeннocти.

Cтoит дeтaльнee paccмoтpeть кaждyю из cитyaций.

Дeклapaция нe былa oтпpaвлeнa в нaлoгoвyю cлyжбy, a нaлoг нe был yплaчeн

Cлyчaй пoпaдaeт пoд cтaтью Нaлoгoвoгo Кoдeкca PФ №119. Ecли дeклapaция 3-НДФЛ нe пocтyпилa в нaлoгoвyю инcпeкцию в ycтaнoвлeнныe cpoки, тo плaтeльщикy нaлoгa пpeдcтoит yплaтить штpaф, кoтopый cocтaвляeт 5% oт cyммы нeзaдeклapиpoвaннoгo дoxoдa зa кaждый пpocpoчeнный мecяц.

Cтoит зaмeтить, чтo cyммa штpaф имeeт тeндeнцию к pocтy, пoкa нe дocтигнeт мaкcимaльнo ycтaнoвлeннoй вeличины, a имeннo — 30%.

Ecли нaлoгoвoй cлyжбoй бyдeт выявлeн фaкт пpeднaмepeннoй нeyплaты НДФЛ, тo coглacнo cтaтьe 122 НК PФ, плaтeльщикy гpoзит штpaф 40%, ecли жe НДФЛ был oплaчeн, нo нe вoвpeмя, тo мoжeт быть нaзнaчeн штpaф 20%.

Кoгдa нeвыплaчeнный нaлoг пpeвышaeт знaчeниe в 600 тыcяч pyблeй, тo ecть вepoятнocть нacтyплeния yгoлoвнoй oтвeтcтвeннocти (cтaтья 198 УК PФ).

Нaлoг был пepeкpыт вычeтoм, нo дeклapaция тaкжe нe былa пoдaнa в нaлoгoвyю

B тaкoм cлyчae дeклapaция бyдeт имeнoвaтьcя «нyлeвoй». A тaкoгo poдa дeклapaцию зaпoлнять и пoдaвaть в нaлoгoвyю cлyжбy нyжнo в oбязaтeльнoм пopядкe.

Нo ecли физичecкoe лицo вoвpeмя нe зaпoлнил и нe oтпpaвил дaннyю дeклapaцию, eмy бyдeт выпиcaн штpaф 1000 pyблeй (cтaтья 119 НК PФ).

3-НДФЛ пoдaнa в нaлoгoвyю инcпeкцию в нyжный cpoк, нo нaлoг нe yплaчeн вoвpeмя

Пpи тaкoй cитyaции ни oднa из вышeпepeчиcлeнныx cтaтeй нe гpoзит физичecкoмy лицy. Нaлoгoплaтeльщикa oжидaют лишь пeни в paзмepe 1/300 cтaвки peфинaнcиpoвaния ЦБ PФ зa кaждый дeнь пpocpoчки (п.3 cт.75 НК PФ).

B мapтe 2019 гoдa былo peшeнo coxpaнить ключeвyю cтaвкy ЦБ PФ нa ypoвнe 7,75% гoдoвыx. Taким oбpaзoм, зa кaждый пpocpoчeнный дeнь oплaты НДФЛ бyдeт нaчиcлятьcя 0,02583% oт cyммы oбщeй зaдoлжeннocти.

Пoмoщь в зaпoлнeнии нaлoгoвoй дeклapaции

Ecли пocлe пpoчтeния инcтpyкции и oзнaкoмлeния co вceми нюaнcaми ocтaютcя вoпpocы и нeпoнимaниe, кaк зaпoлнить нaлoгoвyю дeклapaцию 3-НДФЛ, тo cтoит oбpaтитьcя зa пoмoщью к cпeциaлиcтy. 3aпoлнить дeклapaцию 3-НДФЛ — oтвeтcтвeннoe дeлo, и лyчшe, чтoбы oнa былa oфopмлeнa гpaмoтнo c пepвoгo paзa. Кaк виднo из cтaтьи, oбъeм дeклapaции нeмaлeнький и нa иcпpaвлeниe вcex oшибoк пoтpeбyeтcя вpeмя, a зa нe вoвpeмя пoдaнный дoкyмeнт в нaлoгoвyю cлyжбy гpoзит штpaф. Пoэтoмy лyчшe нeмнoгo зaплaтить гpaмoтнoмy cпeциaлиcтy и пoлyчить быcтpo кaчecтвeннyю и гpaмoтнo зaпoлнeннyю дeклapaцию, чeм пoтepять вpeмя и дeньги.

Уcлyгa cпeциaлиcтa ocoбeннo aктyaльнa для физичecкиx лиц, кoтopыe paнee нe cтaлкивaлиcь c зaпoлнeниeм пoдoбнoй фopмы. B чacтнocти, пpи пoлyчeнии нaлoгoвoгo вычeтa зa пoкyпкy жилья, oбyчeниe и т.д.
B интepнeтe cyщecтвyeт мнoжecтвo cepвиcoв, гдe вoзмoжнo 3-НДФЛ для нaлoгoвoгo вычeтa 2021 зaпoлнить oнлaйн. Нa cepвиcax oкaзывaeтcя пoмoщь в cocтaвлeнии дoкyмeнтa. Иcпoльзyя дoпoлнитeльный oнлaйн-cepвиc в зaпoлнeнии фopмы, мoжнo cэкoнoмить вpeмя.

Порядок заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ — Городской округ Первоуральск

Порядок заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ размещен на официальном интернет-сайте ФНС России (www.nalog.ru) (рубрика «Физическим лицам»). Также, на указанном выше сайте размещена специальная компьютерная программа, с помощью которой можно заполнить налоговую декларацию.

Для заполнения налоговой декларации в специальном программном средстве вам необходимо зайти на сайт ФНС России www.nalog.ru, далее «Программные средства» (спуститься вниз главной страницы) ► «Декларация» ►Выбираете год за который будете заполнять налоговую декларацию ► Программа установки => Загрузить.

Загружаете программное средство, заполняете необходимые реквизиты (Сведения о декларанте, Доходы, полученные в РФ, Вычеты и т. д.). Программа «Декларация» позволяет автоматически формировать налоговые декларации по форме 3-НДФЛ. В процессе заполнения Вами данных программа автоматически проверяет их корректность, что уменьшает вероятность появления ошибки.

Если Вы будете сдавать декларацию лично или отправлять почтой России, то печатаете и сдаёте на бумажном носителе. Если Вы будете направлять в электронном виде, через «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц», то Вам нужно нажать кнопку «Файл xml» и прикрепить этот файл в личном кабинете для отправки в налоговый орган.

Кроме того, для пользователей сервиса «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» также реализована возможность заполнения налоговой декларации в режиме онлайн без скачивания специальной программы.

Для этого Вам следует войти в «Личный кабинет налогоплательщика физического лица». На стартовой странице переходите в раздел «Жизненные ситуации» ► «Подать декларацию 3-НДФЛ» ► Выбираете вариант «Заполнить онлайн» (Заполнение декларации в Личном кабинете) или «Загрузить» (Если у вас уже есть декларация, заполненная в программе «Декларация», Вы можете отправить её через Личный кабинет). Заполняете все необходимые реквизиты и отправляете в налоговый орган. После успешной отправки декларации будет присвоен регистрационный номер. Далее Вы сможете отслеживать статус камеральной налоговой проверки декларации.

Также для отправки декларации через Личный кабинет Вам нужно получить электронную подпись. Для этого вам следует перейти в раздел «Профиль» ► «Получить ЭП» ► Выбираете вариант хранения электронной подписи. Генерируете электронную подпись, придумываете пароль.

Подробную информацию о порядке заполнения налоговых деклараций Вы можете узнать на сайте ФНС России www.nalog.ru ► «Физические лица» ► «Представление деклараций о доходах» или по номеру Единого контактного центра 8-800-222-22-22.

Как заполнять налоговую декларацию как профессионал

Уменьшение налогов на прибыль — это упражнение в финансовой пригодности. Вы стремитесь к меньшему количеству. Как и в гольфе, это цель, которая может быть достигнута с честью, если умение и практика.

Этот образец декларации, подготовленный в консультации с Бобом Мейганом, вице-президентом TurboTax, налогового программного обеспечения, опубликованного Intuit, проведет вас через весь процесс. Понимание того, как это работает, может помочь, независимо от того, полагаетесь ли вы на профессионального составителя отчетов, делаете ли вы возврат вручную или используете программное обеспечение, как мы это сделали здесь.

(Вот полная копия декларации .)

Возвращение предназначено для гипотетической пары из пригорода Нью-Йорка, Сэмюэля и Фелисити. Их совокупный налогооблагаемый доход в размере 89 985 долларов (, строка 43, ) помещает их в 25-процентную федеральную налоговую категорию. Благодаря различным перерывам и вычетам их чистая прибыль намного меньше, чем их общий доход в размере 190 700 долларов (, строка 22, ).

Все налогоплательщики получают льготы по нижней шкале в части своего налогооблагаемого дохода.Для супружеских пар, подающих документы совместно, 25-процентная скобка применяется к налогооблагаемому доходу от 75 300 до 151 900 долларов, а налогооблагаемый доход рассчитывается после различных перерывов.

У них трое иждивенцев: их дети, Сирил и Хайди, и пожилой родитель Сидней, который живет с ними, поэтому они потребовали пять личных освобождений. Постатейные отчисления и кредиты на образование также помогли снизить налогооблагаемый подоходный налог.

Начало работы с 1040

Форма 1040 сначала просит налогоплательщика перечислить все доходы.Затем он учитывает корректировки, вычеты и личные льготы, чтобы определить, какой доход подлежит налогообложению. Большинство цифр переносятся из рабочих листов или дополнительных форм и графиков. Налогооблагаемый доход и налог на него рассчитываются на странице 2, как и кредиты — которые более ценны, чем вычеты, потому что они уменьшают налоги доллар за доллар.

В этой декларации налог на самозанятость (, строка 57, ), который покрывает сумму, которую Самуэль должен платить за социальное обеспечение и бесплатную медицинскую помощь, добавлен к подоходному налогу для общих налоговых расчетов.Последнее число на странице 2 показывает либо возврат, либо причитающийся платеж.

Собирайте документы даже для онлайн-подачи

Налоговая служба поощряет налогоплательщиков подавать документы в электронном виде. Однако люди, которые готовят свои собственные декларации, могут отправлять по почте бумажные формы. В любом случае подготовка одинакова.

Во-первых, соберите документы, касающиеся доходов и удержаний, включая официальные формы: W-2, 1099, 1098, K-1 и другие, присланные работодателями, банками, брокерскими фирмами и всеми, кто вам платил.Плательщики также должны отправить копии в I.R.S. Компьютеры агентства сравнивают доходы с данными плательщиков. Если вам не хватает W-2 или 1099; перейти к источнику для новой копии.

Подавать совместно или самостоятельно

Как и большинство супружеских пар, Сэмюэл и Фелисити подают документы совместно (, строка 2, ). Их пять исключений находятся на строке 6 . Фелисити, дизайнер, получает зарплату в размере 103 500 долларов, которая уменьшается на 10 000 долларов, которые она внесла в свой пенсионный план 401 (k).Ее чистая зарплата в размере 93 500 долларов указана в графе 1 ее W-2 и в строке 7 , из 1040. Взнос 401 (k) указан в ее W-2, но не в их налоговой декларации. Самуэль — индивидуальный инженер-консультант. Его чистый доход, 91 561 доллар после аренды офиса и других расходов, переводится из Графика C в строку , строку 12 .

Проценты, дивиденды, прирост капитала

Налогооблагаемый процентный доход в размере 613 долларов США отражен в строке 8a . Их обыкновенные дивиденды в размере 923 доллара, указанные в форме 1099-DIV, выпущенной финансовыми учреждениями, показаны в строке , строка 9a, .Как и большинство дивидендов от внутренних акций и паевых инвестиционных фондов, все они считаются «квалифицированными» и появляются в строке , Строка 9b, . Они облагаются налогом как долгосрочный прирост капитала — 15 процентов для большинства людей и 20 процентов для тех, кто находится в группе подоходного налога в размере 39,6 процента. Люди в группах с 10 и 15 процентами не платят налоги на квалифицированные дивиденды или прирост капитала, но должны отчитываться о них.

Этой паре не нужно было подавать Приложение B, потому что они не заработали более 1500 долларов в виде процентов или дивидендов.

Прирост капитала в размере 4 103 долл. США (, строка 13, ) поступает из Графика D, , строка 16, . Их общий доход составляет 190 700 долларов США (, строка 22, ).

Очень важный номер

Затем идут две корректировки, часто называемые вычетами над чертой. Самуэль может вычесть половину своего налога на самозанятость, который идет на социальное обеспечение и медицинскую помощь, 6 469 долларов (, строка 27, ). Работодатели платят половину этих налогов за сотрудников и могут вычитать свою долю, поэтому самозанятые люди, которые платят весь налог, вычитают половину.На , строка 28, — 17 018 долларов для пенсионного плана Самуэля с отсрочкой налогов для самозанятых. Это максимальный вклад, который он может сделать, по расчетам TurboTax. Работающие люди, которые занимаются побочными консультациями или работают внештатно, могут брать аналогичные вычеты или корректировки, если они внесли свой вклад в пенсионный план по самозанятости.

Скорректированный валовой доход пары в размере 167 213 долл. США указан в строке , строка 37, . Это важное число влияет на многие другие и может ограничивать некоторые вычеты и кредиты.Часто это отправная точка для вашей государственной налоговой декларации.

После детализированных вычетов в размере 56 978 долларов (, строка 40, , из Приложения А) и пяти личных освобождений на сумму 20 250 долларов (, строка 42, ), налогооблагаемый доход пары составляет 89 985 долларов (, строка 43, ). Обычный налог на это составляет 13 540 долларов (, строка 44, ). Альтернативный минимальный налог (A.M.T.), который отрицает личные льготы и льготы, такие как вычет государственных и местных налогов, был ниже, чем обычный налог для этой пары. Строка 45 в этой декларации пуста: они не несли ответственности за A.M.T.

Бизнес и экономика

Обновлено

21 сентября 2021 г., 17:48 ET

Take Credits

Далее идут кредиты, которые уменьшают налоги доллар за доллар. Налогоплательщики требуют возмещения расходов на обучение в колледже Сирила в размере 959 долларов (, строка 50, ) и 639 долларов (, строка 68, из Таблицы 8863).

Налог на самозанятость в размере 12 937 долларов (строка , строка 57, ) поступает из Таблицы SE.Налоги в размере 14 000 долларов были удержаны из зарплаты Фелисити (, строка 64, ). Поскольку Самуэль работает не по найму, его заработок не подлежал удержанию, и никакие налоги не удерживались с его инвестиционного дохода, поэтому они платили ежеквартальные ориентировочные налоги в размере 10 000 долларов (, строка 65, ). В итоге ( 78 ) они должны 879 долларов. Они не получают возмещения, но довольны: поскольку они тщательно подсчитали, они не дали казначейству беспроцентную ссуду. Также они не понесли штрафа за неуплату налога в достаточной сумме в течение года.

Таблица A: Постатейные вычеты

Невозмещенные медицинские расходы, превышающие 10 процентов скорректированного валового дохода, могут быть вычтены. Налогоплательщики не могут вычесть все свои расходы (42 157 долларов США в строке 1 , ), но имеют право на вычет в размере 25 426 долларов США (строка 4 ), главным образом потому, что они платят взносы за дополнительную страховку в Сиднее и за лечение, не покрываемое Medicare или его Medigap. политика.

Пара может вычесть подоходный налог штата в размере 5 172 долларов (строка , строка 5, ) и налог на недвижимость в размере 13 000 долларов (строка , строка 6, ), а также проценты по ипотеке в размере 9 500 долларов США (строка , строка 10, ).

Они также могут вычесть подарки на благотворительность в размере 3 880 долларов США (строка , строка 19 ), в том числе 3640 долларов США наличными (строка , строка 16, ) и 240 долларов США (строка , строка 17, ) на стоимость одежды, переданной в церковную лавку. продажа. В случае проверки заявители должны иметь возможность предъявить письменные доказательства, например банковские записи, для денежных пожертвований и квитанции, выданные благотворительной организацией для подарков на сумму 250 долларов и более.

Убытки от несчастных случаев и краж (, строка 20, ) могут быть вычтены, если убытки, не возмещенные за счет страховых возмещений или других платежей, превышают 100 долларов США за инцидент плюс 10 процентов скорректированного валового дохода.Относительно немного людей имеют право, но те, кто подает форму 4684 (не показана) вместе со своими декларациями.

Поскольку различные детализированные вычеты, такие как профсоюзные или профессиональные взносы, невозмещенные деловые расходы сотрудников и сборы за подготовку налогов (, строка 27, ), разрешены только для расходов, превышающих 2 процента скорректированного валового дохода, они не могли их брать.

Детализированные вычеты составляют 56 978 долларов (, строка 29, ), что намного выше стандартного вычета в 12 600 долларов для супружеских пар, подающих совместную регистрацию, поэтому для этой пары стоит детализировать.

Приложение C: Прибыль или убыток от бизнеса

Как неинкорпорированный технический консультант, Сэмюэл должен подать Приложение C для индивидуального предпринимательства.

У него был валовой доход в размере 131 250 долларов (, строка 7, ) и расходы в размере 39 689 долларов (, строка 28, ), и вычли 4398 долларов (, строка 9, ) за то, что он проехал на своей машине 8145 миль по бизнесу. В 2016 году вычитаемый бизнес-километраж составляет 54 цента за милю. Самые большие расходы, подробно описанные в Части II, составили 12 000 долларов на аренду офиса (, строка 20b, ).Купив в последние годы офисную мебель и оборудование, Сэмюэл не приобрел в прошлом году ничего, что могло бы подлежать немедленному списанию, известному как вычет по статье 179, в отличие от амортизации оборудования в течение нескольких лет (, строка 13, ).

Возвраты, содержащие Приложение C, имеют уровень аудита выше среднего, и проверенные лица должны обосновать вычеты, поэтому подробные записи важны. Самуэль сообщил о чистой прибыли в размере 91 561 доллар (, строка 31, ).

Приложение D и форма 8949: Прирост и убыток капитала

Продажи активов, которые привели к чистому приросту или убытку капитала, отражаются в Приложении D, в котором числа взяты из формы 8949.

Прошлым летом пара, обеспокоенная президентской кампанией и видя, что их акции в Twitter и Goldman Sachs теряют свою стоимость, продали эти акции. Они потеряли 3279,50 долларов на Goldman (Часть 1I Приложения 8949) и 5 868 долларов в Твиттере (Часть II из 8949). Убытки до 3000 долларов могут быть использованы для компенсации обычного дохода; что-то еще может быть перенесено на будущие годы.

Но осенью они решили получить прибыль в размере 1400 долларов на Exxon Mobil и 9750 долларов на Amazon, что дало им чистую прибыль.У них также было распределение прироста капитала взаимных фондов в размере 2100 долларов (График D, , строка 13, ), в результате чего их чистая долгосрочная прибыль составила 7 382 долларов (, строка 15, ). В сочетании с их краткосрочным убытком в размере 3279 долларов (строка , строка 7, , таблица D), они получили чистую прибыль в размере 4103 долларов (, строка 16, , таблица D), которая переносится на , строка 13, формы 1040.

Schedule D также используется для отчета о продажах недвижимости, произведений искусства и других активов, включая муниципальные облигации.(Только проценты по этим облигациям, а не прибыль от продаж, не облагаются налогом.) У налогоплательщиков не было ни одной из этих продаж для отчетности.

Затраты по заявленным продажам включают брокерские сборы и сборы, а цена продажи рассчитывается после вычета таких сборов. Активы, удерживаемые в течение года или менее, являются краткосрочными, и их продажи отражаются в Части I. Краткосрочная прибыль облагается налогом так же, как и обычный доход. Долгосрочная прибыль облагается налогом по более низким ставкам, чем обычный доход, и не облагается налогом для лиц, находящихся в 10 и 15-процентной скобках.

Таблица SE: Налог на самозанятость

Фермеры (, строка 1a, ) и независимые подрядчики или консультанты платят налоги на самозанятость для социального обеспечения и медицинской помощи. Чистая прибыль Самуэля в размере 91 561 доллар, как указано в Приложении C, занесена в строки 2 и 3 Таблицы SE и умножена на 92,35 процента для определения его налогооблагаемой базы дохода, 84 557 долларов, в строке , строка 4 . В свою очередь, это число умножается на 15,3 процента, что составляет сумму 12,4 процента для социального обеспечения и 2.9 процентов для Medicare. В результате 12 937 долларов по , строка 5, — это налог на самозанятость Самуэля.

Расчет немного отличается для людей, чья база заработка превышает 118 500 долларов, потому что на этом заканчиваются налоги на социальное обеспечение, но налоги по программе Medicare применяются ко всем заработанным доходам. Они должны умножить сумму в строке 4 на 2,9 процента, добавить ее к 14 694 долларам и ввести результат в строку строка 5 . В любом случае половина суммы в строке 5 — $ 6 469, для Сэмюэля — вводится в строку , строка 6 , затем переносится в строку , строку 27, формы 1040 и вычитается из дохода.

Форма 8863: Образовательные кредиты

Два кредита на образование, Американский кредит возможностей, который может быть востребован за четыре года обучения в бакалавриате, при условии, что студент зачислен как минимум на половину учебного дня, и пожизненный зачет обучения, могут быть востребованы в этой форме.

Предел дохода для требования полного кредита American Opportunity Credit представляет собой модифицированный скорректированный валовой доход в размере 80 000 долларов для индивидуальных заявителей, но лица с доходом до 90 000 долларов могут претендовать на уменьшенный кредит.Диапазон составляет от 160 000 до 180 000 долларов для супружеских пар, подающих совместную регистрацию.

Налогоплательщики, чей модифицированный скорректированный валовой доход находился в пределах диапазона, смогли потребовать кредит в размере 1598 долларов (, строка 7, ) для Сирила, студента колледжа. На странице 1 формы эта сумма разделена на возмещаемый кредит в размере 639 долларов США (, строка 8, ) и невозмещаемый кредит в размере 959 долларов США (, строка 9, ). Возмещаемые кредиты позволяют правомочным налогоплательщикам, чьи налоги ниже суммы кредита, требовать возмещения разницы.

В налоговом кодексе есть другие льготы для расходов на образование, которые налоговое программное обеспечение может определить для пользователей, ответивших на его анкету.

Первое заполнение налоговой декларации

Подача налоговой декларации в первый раз включает в себя правильное понимание множества правил, и они могут быть вам незнакомы. Это требует терпения и внимания к деталям, но на самом деле это не так уж и сложно, когда у вас есть базовое понимание процесса, включая то, что вам нужно для начала, и что означают все термины.

Основы налогообложения

Налоговая система США сводится к следующему: вы, вероятно, должны правительству часть своего дохода. Подоходный налог обычно удерживается работодателем с каждой вашей зарплаты в течение года в зависимости от того, что вы, вероятно, должны. Определенные факторы могут повлиять на размер вашей задолженности, например, ваше семейное положение, количество ваших иждивенцев и налоговые льготы, на которые вы имеете право.

Вы не узнаете наверняка, переплатили вы или недоплатили из удержания, пока не подготовите налоговую декларацию.Если вы переплатили, вы получите возмещение. Если вы доплатили недоплату, вы должны оплатить разницу до даты подачи заявки, обычно до 15 апреля.

Срок подачи и выплаты налоговых деклараций за 2021 год был продлен с 15 апреля до 15 июня для жителей Техаса и Оклахомы в связи с сильными зимними штормами 2021 года. IRS добавило Луизиану в список продленных 15 июня в начале марта.

Дата была продлена до 17 мая 2021 года для всех остальных налогоплательщиков — физических лиц в связи с продолжающейся пандемией коронавируса.

Как начать

Использование налогового программного обеспечения — один из самых простых способов подготовить налоговую декларацию. Эти программы задают вам несколько вопросов, а затем заполнят для вас соответствующие формы на основе ваших ответов.

Другой вариант — Free File Alliance. Налоговое управление США (IRS) заключило партнерские отношения с избранными поставщиками налогового программного обеспечения, включая TaxAct, TaxSlayer и TurboTax, чтобы обеспечить бесплатную подготовку налоговых деклараций для налогоплательщиков, заработавших 72000 долларов США или меньше в 2020 налоговом году.

Некоторые из этих провайдеров имеют более низкие пределы дохода и другие квалификационные правила, но вы можете выбрать тот, который вам больше всего подходит.

Некоторое программное обеспечение также предлагает бесплатные версии, такие как TurboTax Free Edition и Credit Karma Tax, но только если у вас очень простая налоговая ситуация, и также могут применяться ограничения дохода.

Вы можете загрузить необходимые формы с веб-сайта IRS, если предпочитаете заполнять их самостоятельно и если чувствуете себя достаточно уверенно для этого. Они также доступны бесплатно на IRS.gov для тех, кто зарабатывает выше предела дохода и не имеет права на подготовку бесплатного программного обеспечения.

Проверьте свои налоговые документы

Соберите формы W-2 и любые другие налоговые документы, которые вы могли получить после начала нового года, например формы 1099.

У вас будет только один W-2, если вы будете работать на одной работе. У вас может быть несколько 1099, если у вас есть доход от процентов или дивидендов, или если вы работаете в качестве независимого подрядчика. Каждое финансовое учреждение должно прислать вам 1099, как и любое предприятие или юридическое лицо, которое заплатило вам более 600 долларов в год за услуги, не связанные с сотрудниками.

Прочтите все коробки на ваших W-2. Каждый помечен. Они сообщат вам, сколько вы заработали в целом и сколько вы заплатили налогов за год посредством удержания заработной платы.

Эти документы являются отправной точкой для вашего возвращения, независимо от того, подаете ли вы документы в бумажном виде или используете программное обеспечение для электронной подачи.

Эффект от удержаний и кредитов

Вам не придется платить налог со всех доходов, указанных в поле 1 вашей формы W-2, потому что вы имеете право потребовать хотя бы одну налоговую льготу. Налоговые вычеты уменьшают часть вашего общего дохода, с которой вы должны платить налоги, в то время как налоговые льготы вычитаются непосредственно из вашей задолженности IRS.

Наиболее важные налоговые льготы для молодых людей — это скидки на проценты по студенческим займам и расходы на обучение в колледже, а также кредиты, которые могут помочь вам накопить средства на пенсию.Другие распространенные кредиты включают в себя налоговый кредит на ребенка, кредит для других иждивенцев, налоговый кредит на заработанный доход и американский кредит возможностей, который является кредитом на образование.

Вы могли вычесть личные льготы из своего налогооблагаемого дохода для себя, своего супруга (-и) и каждого из ваших иждивенцев до 2017 года, но они были отменены Законом о сокращении налогов и рабочих местах, когда он вступил в силу в 2018 году.

Стандартный вычет

Стандартный вычет — это определенная сумма, которую IRS позволяет вам вычесть из вашего дохода, и она варьируется в зависимости от вашего статуса подачи.Это 12 400 долларов за 2020 налоговый год — декларация, которую вы подадите в 2021 году, если вы не замужем, или 24 800 долларов, если вы состоите в браке и подаете совместную декларацию со своим супругом. Это 18 650 долларов, если вы имеете право подавать документы в качестве главы семьи.

Эти отчисления индексируются с учетом инфляции, поэтому они имеют тенденцию немного увеличиваться каждый год. Они установлены на уровне 12 550, 25 100 и 18 800 долларов соответственно на 2021 налоговый год.

Составление списков вычетов

Вы можете потребовать стандартный паушальный вычет или вместо этого указать свои вычеты.Составление списков включает в себя перечисление всех соответствующих расходов, которые вы оплачивали в течение года, и внесение информации в отдельную форму — Приложение A — которая должна сопровождать вашу налоговую декларацию при ее подаче. Это выбор либо / либо. Вы также не можете требовать стандартного вычета и перечислять расходы.

Имеет смысл перечислять только в том случае, если общая сумма всех ваших оплаченных квалифицируемых расходов превышает сумму стандартного вычета для вашего статуса подачи. В противном случае вы будете платить налоги с большего дохода, чем вам нужно.

Некоторым налогоплательщикам запрещено требовать стандартного вычета, поэтому они должны перечислить их. Это будет иметь место, если вы состоите в браке, и вы и ваш супруг подаете отдельные декларации, а ваш супруг уже подал и перечислил свои вычеты. Затем вы должны сделать то же самое по возвращении.

Вы также должны указать, являетесь ли вы нерезидентом или иностранцем с двойным статусом в любое время в течение налогового года, за некоторыми исключениями.

Как работают налоговые льготы

Кредиты могут быть возвращаемыми или невозвратными.И то, и другое сначала применяется к любому налогу, который вы должны. Невозвратный кредит может уменьшить или стереть эту сумму. Вы могли бы задолжать IRS 800 долларов, а затем осознать, что можете потребовать невозмещаемый кредит в размере 1000 долларов. Это устранило бы вашу налоговую задолженность — вы не будете должны ничего Налоговому управлению США, но Налоговое управление сохранит оставшуюся сумму в 200 долларов.

IRS отправит вам 200 долларов, если кредит, на который вы можете претендовать, будет возвращен.

Знайте свой статус подачи

IRS предлагает пять статусов подачи документов, и выбор правильного из них важен, потому что он определяет ваш стандартный вычет и влияет на другие правила.

Женат, совместно регистрируется: Вы состоите в браке, и вы вместе с супругом подаете единое совместное заявление.
Женат, подача отдельно: Вы состоите в браке, но вы и ваш супруг (-а) решаете подавать отдельные налоговые декларации.
Соответствующая вдова (эр): Вы были женаты, но ваша супруга умерла в течение последних двух лет. Чтобы получить этот статус, у вас должен быть ребенок-иждивенец, и вы можете использовать его только в течение двух лет после того, как умер ваш супруг (а).
Глава семьи: Вы «не состоите в браке». Возможно, вы по-прежнему состоите в законном браке со своим супругом, но вы никогда не жили вместе в течение последних шести месяцев года. Кроме того, у вас должен быть соответствующий требованиям иждивенец, который проживает с вами, и вы должны оплачивать более половины стоимости содержания вашего дома в течение налогового года. Также действуют другие правила.
Не замужем: Вы никогда не были женаты, или вы развелись по закону или разделились по решению суда.

Правила регистрации статуса главы семьи и соответствующей вдовы (вдовы) могут быть особенно сложными, поэтому перед тем, как подавать заявление на получение какого-либо из них, вам может потребоваться проконсультироваться у налогового специалиста, чтобы убедиться, что вы соответствуете требованиям.

Что такое налоговые скобки

Ваш статус регистрации влияет на вашу налоговую ставку. По состоянию на 2020 налоговый год существует семь ставок или скобок, каждая из которых охватывает разную часть вашего дохода, и диапазон доходов варьируется в зависимости от вашего статуса подачи.Чем больше вы зарабатываете, тем выше становится процентная ставка налога на ваш верхний доллар.

Например, индивидуальный податель с доходом от 9875 до 40 125 долларов будет платить 10% или 987 долларов от первых 9875 долларов, которые они заработали по состоянию на 2020 год. Затем они будут платить 12% от дохода сверх этой суммы, вплоть до 40 125 долларов.

Эти цифры увеличиваются до 14 100 и 53 700 долларов соответственно, если вы имеете право на регистрацию главы семьи. Вы бы заплатили 10% с первых 14 100 долларов, которые вы заработали, а затем 12% от остатка до 53 700 долларов.Группа 22% применяется для доходов, превышающих эти верхние пороги, вплоть до 37% для самых высокооплачиваемых.

Советы по составлению налоговой декларации

Вы также можете попробовать заполнить декларацию на бумаге, даже если вы решите использовать программное обеспечение для подготовки налогов. Это позволит вам увидеть, совпадают ли ваши расчеты на бумаге с расчетами в программном обеспечении, и это может быть полезным опытом. IRS предоставляет список форм, которые вы можете использовать, и они бесплатны.

Подумайте о том, чтобы посетить налогового специалиста и попросить его просмотреть ваши формы, когда вы закончите заполнять налоговую декларацию.Запишитесь на прием заранее, особенно если он приближается к крайнему сроку подачи налоговой декларации. Сообщите в офис, что вы просто хотите, чтобы кто-то рассмотрел вашу декларацию до того, как ее получит IRS. Многие налоговые службы делают это бесплатно или за символическую плату.

Как заполнить форму 1040 (2020)

Форма 1040 — это налоговая форма, которую вы будете ежегодно отправлять при уплате федерального подоходного налога. До 2018 налогового года существовало несколько версий 1040, но на 2019 год и далее форма была объединена в одну версию.В то время как людям с более сложной налоговой ситуацией может потребоваться больше форм и графиков, каждый, кто подает налоговую декларацию, должен будет заполнить нашу форму 1040. Если вам нужна помощь с налогами и другими финансовыми вопросами, подумайте о поиске финансового консультанта.

Форма 1040 Определена

Полное название, которое IRS дает форме 1040: «Форма 1040: Индивидуальная налоговая декларация США». Что касается налогов за 2019 год, которые вы подаете в 2020 году, вам нужно будет использовать форму 1040, чтобы сообщить о своем доходе.Таким образом, от этой формы зависит, сколько денег вы будете должны или сколько получите обратно.

По состоянию на 2019 год существует только одна версия формы 1040, что означает, что все податели налоговой декларации должны ее использовать. Ранее заявители с простыми налоговыми ситуациями могли использовать 1040EZ или 1040A. Однако эти формы больше не используются из-за налогового плана, который президент Трамп подписал в конце 2017 года. Единственным исключением из этого правила является форма 1040NR, которую используют иностранцы-нерезиденты.

Форма 1040 Инструкции

В 1040 две страницы.На первой странице запрашиваются ваши основные личные данные. Это включает ваше имя, адрес, номер социального страхования (SSN) и статус регистрации. Если вы подаете совместно, вам также необходимо указать имя и SSN вашего супруга.

Заполнители с иждивенцами должны добавить имена, SSN и отношения (к подателю) каждого иждивенца. Рядом с каждым иждивенцем есть поле, в котором вы можете проверить, требуете ли вы налоговый вычет на ребенка или зачет для других иждивенцев.

Вы также увидите поле, которое вы должны отметить, чтобы подтвердить, что вы, ваш супруг (если вы подаете заявление совместно) и все ваши иждивенцы имели соответствующее право на медицинское обслуживание или освобождение от страхового покрытия в течение всего года.

Последняя часть первой страницы требует, чтобы вы подписались, а затем указали род занятий. Вы должны сделать это после того, как заполните оставшуюся часть формы. Если вы работаете с налоговым составителем или бухгалтером, чтобы заполнить форму 1040, они также подпишут и введут свои данные.

Введите свой доход

Дальше все становится немного интенсивнее по математике. Строки с 1 по 7 относятся к вашему доходу. Если у вас есть W-2, вам нужно будет ввести здесь информацию о доходах из этой формы.Вам также необходимо приложить все формы W-2, которые у вас есть.

Затем вы можете ввести информацию о любых процентах, дивидендах, пенсиях, аннуитетах, распределениях по индивидуальным пенсионным счетам (IRA) или пособиях по социальному обеспечению. Используя все эти источники дохода, вы рассчитаете и введите свой скорректированный валовой доход (AGI) в строке 8b.

Рассчитайте свой AGI

После того, как вы записали весь свой доход, самое время внести в него необходимые корректировки.Эти корректировки называются вычетами сверх черты. Они получают этот титул, потому что вы должны удалить их из своего общего дохода, прежде чем вы сможете получить свой AGI. Ваш AGI — это показатель дохода, который федеральное правительство фактически использует для определения суммы вашей задолженности по подоходному налогу.

Для получения этих вычетов вам потребуется приложить к декларации дополнительные формы. Раньше 1040 включал 15-строчную секцию, которая проводила филеров через ряд доступных вычетов над линией.Но поскольку не все податели налоговых деклараций вносят коррективы, этот раздел был удален из 1040 и распределен по таблицам с 1 по 6.

Так, например, если вы хотите подать заявление о вычетах сверх черты налога на самозанятость, вам нужно будет приложить две формы. Приложение 4 теперь позволяет вам заявить, что вы требуете вычет, а затем вам нужно приложить форму SE, чтобы фактически потребовать его.

Обратите внимание, что некоторые вычеты, существовавшие в предыдущие годы, были отменены следующим налоговым законодательством.Примерами вычетов в связи с прекращением деятельности являются вычеты на переезд, обучение и сборы в колледже.

Просмотрите возможные налоги и кредиты

После того, как вы внесли необходимые корректировки и нашли свой AGI, вы можете рассмотреть некоторые другие налоги и кредиты. Прежде всего, вам нужно указать в строке 9 либо ваш стандартный вычет, либо сумму ваших детализированных вычетов. Если у вас есть квалифицированный вычет из дохода от бизнеса, вы укажите его в строке 10.

Строки с 11 по 14 позволяют вам вводить суммы определенных кредитов, если вы имеете на них право. Например, вы можете ввести сумму налоговой скидки на ребенка в строке 13a.

Если у вас уже был удержан какой-либо федеральный налог из вашего дохода, вы можете указать эту сумму в строке 17. Вам также необходимо будет приложить Приложение 4, если вы заплатили другие налоги.

Проверьте возврат средств

Следующий раздел посвящен вашему возмещению. Если число в строке 19 (ваши общие платежи) больше числа в строке 16 (ваш общий налог), значит, вы переплатили государству и подлежат возмещению.Вычтите строку 16 из строки 19, чтобы получить сумму, на которую вы переплатили, и введите ее в строку 20.

В оставшейся части раздела возмещения введите банковские реквизиты (номер счета и маршрутный номер) текущего или сберегательного счета, на который вы хотите получить возмещение. Если вы хотите получить возмещение в виде бумажного чека или хотите использовать его для покупки сберегательных облигаций, вам нужно будет указать это в форме 8888.

Определите, сколько вы должны

Если строка 19 (уплаченные налоги) меньше строки 16 (причитающиеся налоги), то вам необходимо заплатить IRS еще немного денег.Вот для чего предназначен последний раздел формы 1040. Это вполне уместно называется «Сумма вашей задолженности».

В строке 23 вычтите строку 19 из строки 16, чтобы получить сумму, которую вы должны. В строке 24 введите любые причитающиеся штрафы, если применимо.

Итог

Форма 1040 — это основная форма для подачи федерального подоходного налога. Независимо от вашего финансового положения, вам необходимо использовать эту форму для налогов за 2019 год. Форма проведет вас через вычисление вашего AGI и получение любых кредитов или вычетов, на которые вы имеете право.Форма заканчивается тем, что помогает определить размер возмещения или сумму вашей задолженности. Вы также можете использовать онлайн-налоговое программное обеспечение, чтобы упростить расчеты. помочь упростить процесс подачи документов с помощью налогового программного обеспечения.

Советы по управлению налогами

Важной частью любого всеобъемлющего финансового плана является план по налогам. Фактически, финансовые консультанты обычно предлагают эту услугу своим клиентам. Попробуйте использовать бесплатный инструмент подбора финансовых консультантов SmartAsset, чтобы связаться с тремя финансовыми консультантами в вашем регионе.Начать сейчас.
По мере изменения вашего дохода перепроверьте, как эти изменения повлияют на вашу федеральную налоговую декларацию. Чтобы получить представление о том, сколько вы получите обратно или должны будете заплатить, воспользуйтесь калькулятором федерального подоходного налога SmartAsset.

Амелия Джозефсон Амелия Джозефсон — писатель, увлеченный освещением тем, связанных с финансовой грамотностью.Ее области знаний включают выход на пенсию и покупку жилья. Работа Амелии появилась в Интернете, в том числе на AOL, CBS News и The Simple Dollar. Она имеет ученые степени Колумбийского и Оксфордского университетов. Амелия, родившаяся с Аляски, теперь называет Бруклин своим домом.

Как подать федеральную налоговую декларацию

Подать федеральную налоговую декларацию

IRS начало принимать и обрабатывать федеральные налоговые декларации 12 февраля 2021 года. Чтобы начать подачу налоговой декларации, вам сначала нужно узнать, сколько денег вы заработали в 2020 году.Затем вам нужно будет решить, брать ли стандартный вычет или детализировать свой доход. Наконец, вам необходимо отправить все до 17 мая 2021 года.

Шаги по подаче налоговой декларации

Соберите документы, в том числе:
- Форма W-2 от каждого работодателя
- Другое отчеты о доходах и процентах (формы 1099 и 1099-INT)
- Квитанции на благотворительные пожертвования, медицинские и коммерческие расходы, если вы указываете свой доход
Выберите свой статус подачи.Статус подачи документов зависит от того, состоите ли вы в браке. Процент, который вы платите для покрытия домашних расходов, также влияет на ваш статус регистрации.
Решите, как вы хотите подавать налоговую декларацию. IRS рекомендует использовать программное обеспечение для подготовки налоговых деклараций для электронной подачи, чтобы получить самые простые и точные декларации.
Определите, берете ли вы стандартный вычет или учитываете ли доход по статьям.
Если у вас есть задолженность, узнайте, как произвести налоговый платеж, в том числе подать заявку на план выплат.
Подайте налоговую декларацию до 17 мая 2021 г.

Узнайте, как проверить статус возврата налога.

Выплаты за экономический ущерб от коронавируса (EIP) и пособия по безработице

Из-за пандемии COVID-19 вы могли получать пособие по безработице и / или выплату за экономический ущерб (EIP), в зависимости от вашего права на участие.

IRS не считает EIP как налогооблагаемый доход, поэтому вам не нужно указывать его в налоговой декларации за 2020 год.

Проверьте, получили ли вы оба стимулирующих платежа, если соответствуете критериям. Вы можете потребовать недостающие деньги из EIP, заполнив налоговую декларацию за 2020 год для получения скидки на восстановление. Недостающие деньги EIP будут выплачены либо путем возврата налогов, либо посредством более низких налоговых счетов.

Если вы потеряли работу и имеете право на получение компенсации, полученные вами выплаты по безработице считаются налогооблагаемым доходом. Вы должны были получить форму 1099-G, в которой будет указана сумма фонда по безработице, которую вы получили в течение года.Используйте эту форму, чтобы указать доход от пособия по безработице в своей федеральной налоговой декларации.

Защитите себя от кражи личных данных, связанных с налогами

Кража налогового идентификатора происходит, когда кто-то крадет вашу личную информацию для подачи налоговой декларации с использованием ваших личных данных. Обычно мошенник, подающий налоговую декларацию, использует ваш номер социального страхования для подачи налоговой декларации с целью получения возмещения. Чтобы защитить себя от кражи идентификационного номера налогоплательщика, вы можете получить в IRS шестизначный PIN-код для защиты личности (IP-PIN).ПИН-коды IP известны только вам и IRS, поэтому IRS может подтвердить вашу личность при подаче декларации. Узнайте больше о том, как работает IP-PIN и как его применить.

Обратитесь в IRS для получения налоговой помощи.

Для получения максимально быстрой информации IRS рекомендует найти ответы на ваши вопросы в Интернете. Вы также можете позвонить в IRS, но время ожидания для разговора с представителем может быть очень долгим. Этот вариант лучше всего подходит для менее сложных вопросов.

Как подать налоговую декларацию

По мере приближения налогового сезона вы можете задаться вопросом, какие у вас есть варианты подачи налоговой декларации.В первую очередь мы должны решить несколько вопросов. Когда официально начинается налоговый сезон? Какую информацию вам нужно собрать, прежде чем вы сможете подавать налоговую декларацию?

Ключевые выводы

Вы можете самостоятельно составлять налоги, использовать онлайн-программу для составления налоговых деклараций или нанять профессионала.
Независимо от того, какой метод вы выберете, вам понадобится определенная информация, чтобы подготовить возврат.
Налоговые документы, которые необходимы большинству подателей, включают форму W-2 от работодателя и одну или несколько форм 1099 для «разных» доходов, таких как побочные работы и процентные платежи.Вы также должны получить отчет о любых взносах на пенсионный счет. Все это должно прибыть где-то в январе.

Когда наступит налоговый сезон 2021 года?

«Налоговый сезон» предыдущего налогового года приходится на первые месяцы следующего года. Таким образом, налоговый сезон на 2021 налоговый год начнется в январе 2022 года и закончится в крайний срок, 15 апреля.

Из-за урагана Ида некоторым жителям и владельцам бизнеса в Луизиане и некоторых частях Миссисипи, Нью-Йорка, Пенсильвании и Нью-Джерси было предоставлено продление сроков подачи документов и платежей в IRS.Большинство из них связаны с предстоящими сроками подачи квартальной отчетности и платежей.

Вы, вероятно, помните, что традиционный срок подачи налоговой декларации был перенесен на 2019 и 2020 годы из-за пандемии COVID-19. Однако в 2021 налоговом году таких изменений не производилось.

Информация и формы, необходимые для подачи налоговой декларации

Независимо от того, какой метод вы выберете для подачи налоговой декларации, есть определенные вещи, которые вам необходимо иметь под рукой.

Вам необходимо идентифицировать себя и своих иждивенцев по номеру социального страхования.Вам также необходимо задокументировать свой статус подачи, налогооблагаемый доход, сумму налога, которую вы уже заплатили, а также любые вычеты и кредиты, на которые вы можете иметь право.

Вот что вам понадобится:

Имена, даты рождения и номера социального страхования для вас, вашего супруга (-и) и всех иждивенцев
Форма W-2, которую вы получаете от своего работодателя и которая сообщает о ваших доходах и налогах, уже уплаченных вашим работодателем от вашего имени
Форма 1099-NEC (компенсация, не относящаяся к работникам), которую вы должны получить, если вы заработали более 600 долларов, работая на организацию, не являющуюся работодателем, работали по контракту или имели подработку
Форма 1099-MISC, которую вы получите, если вы заработали более 600 долларов США в виде другого дохода, включая арендную плату, призы, доходы от рыболовных судов или выплаты по страхованию урожая
Форма 1099-INT, которую вы получите в банке или другом финансовом учреждении, если вы заработали более 10 долларов США в виде процентов в течение налогового года.
Запись о ваших взносах на пенсионный счет

Если вы планируете перечислять вычеты по статьям, а не использовать стандартные вычеты, наиболее часто требуются следующие записи:

Уплаченные налоги на недвижимость и проценты по ипотеке : Обычно это отображается в форме 1098 «Заявление о процентах по ипотеке», которую вы получите от своего ипотечного кредитора.Если у вас нет ипотечной ссуды или нет счета условного депонирования для уплаты налогов на недвижимость, вам необходимо будет вести учет платежей по налогу на недвижимость отдельно.
Государственные и местные налоги, которые вы заплатили : Это указано в форме W-2, если вы работаете на работодателя. Если вы являетесь независимым подрядчиком, вам потребуется отчет о предполагаемых налоговых платежах, которые вы производили ежеквартально в течение года.
Благотворительные пожертвования : Благотворительные пожертвования не подлежат налогообложению; однако сумма, которую вы можете требовать, ограничена процентом от вашего скорректированного валового дохода (AGI) в большинстве лет.
Расходы на образование : Имейте в виду: если вы оплачиваете соответствующие расходы на образование с помощью студенческой ссуды, она должна быть востребована в год, когда расходы были произведены, а не в год получения или выплаты средств по ссуде.
Невозмещенные медицинские счета : В 2020 году вы можете вычесть сумму невозмещенных медицинских расходов, превышающую 7,5% от вашего AGI (порог обычно составляет от 7,5% до 10% от AGI в любой обычный налоговый год).
Федеральные налоговые декларации и налоговые декларации штата за прошлый год.

Как подготовить налоги

Есть несколько способов подготовить налоги. Три основных варианта подготовки налоговой отчетности — это профессиональный налоговый специалист, налоговое программное обеспечение и самостоятельное заполнение форм.

Сделай сам

Вы можете самостоятельно подготовить свои федеральные налоги, загрузив и распечатав формы на веб-сайте IRS и отправив декларацию вместе с чеком, если вы должны заплатить.

Другой вариант — заполнить формы онлайн и отправить возврат в электронном виде с помощью кредитной карты.Все федеральные налоговые формы можно найти на IRS.gov.

Формы подоходного налога штата обычно находятся на официальном сайте вашего штата.

Плата за подачу налоговой декларации не взимается. Это хороший способ узнать больше о своем финансовом положении, потому что он заставляет вас отслеживать свои транзакции, доходы и расходы.

Большинство людей, подающих собственные налоговые декларации вручную, имеют простую налоговую ситуацию, неизменную налоговую ситуацию или личный интерес к предмету.Это может занять всего несколько минут, если у вас под рукой есть нужные формы.

Воспользуйтесь услугами налогового специалиста

Для тех, у кого сложное финансовое положение или неуверенность в финансах, налоговый специалист — лучший вариант. Квалифицированные налоговые специалисты могут помочь минимизировать вашу задолженность и максимизировать требуемые вычеты. Использование налогового специалиста может окупить себя.

Налоговое программное обеспечение против CPA: что вам подходит?

Программное обеспечение для подготовки налогов на использование

Промежуточный вариант между заполнением налоговых деклараций и наймом специалиста — это использование программного обеспечения для подготовки налоговых деклараций на федеральном уровне и уровне штата.Вы вводите свою собственную информацию, но программное обеспечение разработано, чтобы помочь вам в этом процессе шаг за шагом.

Профессиональная поддержка может быть доступна онлайн, по телефону или по обоим направлениям.

Если вы используете его более одного года, лучшая из этих программ автоматически заполняет информацию о вашем предыдущем году.

Что такое форма 1040 | H&R Block

Форма 1040 — одна из наиболее часто заполняемых налоговых форм в налоговой системе США. Поскольку так много людей должны заполнять ее ежегодно, важно понимать инструкции IRS Form 1040, включая полное понимание основ формы 1040.

Что такое форма 1040?

С помощью формы 1040 вы можете сообщать обо всех типах доходов, расходов и кредитов.

Ранее IRS предлагал различные типы формы 1040 — 1040A и 1040 EZ.

Новая форма 1040 Инструкции

Вот новые инструкции по форме 1040 от 2019 года от IRS:

Вы будете использовать переработанную форму 1040, которая теперь имеет три новых пронумерованных расписания в дополнение к существующим расписаниям, таким как расписание A.Многим людям нужно будет использовать только форму 1040 и ни одно из новых пронумерованных расписаний. Однако, если ваша декларация более сложна (например, вы требуете определенные вычеты или кредиты или задолженность по дополнительным налогам), вам нужно будет заполнить одно или несколько новых пронумерованных графиков. Ниже приводится общее руководство по расписанию (ам), которое вам нужно будет использовать в зависимости от ваших обстоятельств. См. Инструкции по расписанию 1040 для получения дополнительной информации. Если вы отправите налоговую декларацию по электронной почте, вы, как правило, не заметите значительных изменений, и программа, как правило, определит, какие графики вам нужны.

Кто должен подавать налоговую форму 1040?

Если вы получаете эти виды доходов или убытков, вам может потребоваться заполнить налоговую форму 1040:

Доход от самозанятости в размере 400 долларов США или более
Доход, который вы получаете как один из следующих:
- Партнер в партнерстве
- Акционер S-корпорации
- Бенефициар наследственного имущества или траста
Дивиденды по страховому полису, превышающие уплаченные вами премии
Проценты, полученные или уплаченные вами по ценным бумагам, которые были переведены между датами выплаты процентов.
Вы сообщаете о первоначальной сумме скидки за выпуск (OID), которая не соответствует сумме в форме 1099-OID.
У вас есть убыток, связанный с зоной бедствия, объявленной на федеральном уровне.
У вас был квалифицированный счет на медицинские сбережения (HSA), который распределялся от вашего IRA.
Вы подаете заявку на получение кредита на усыновление или получили пособие на усыновление, предоставленное работодателем.
Вы должны уплатить акцизный налог на компенсацию инсайдерских акций, полученную вами от иностранной корпорации.

Вы должны заполнить форму 1040, если у вас есть какая-либо из этих форм:

Советы, которые вы не сообщили своему работодателю.
Ваша задолженность по альтернативному минимальному налогу (AMT)
Вы должны заплатить налог на оплату труда домашних хозяйств.
Вы имеете право на налоговую льготу.
Ваш работодатель не удерживал налоги на социальное обеспечение и медицинское обслуживание из вашей заработной платы.
Вы погашаете кредит для покупателя жилья впервые.
У вас есть иностранный счет.
Вы получили выплаты от иностранного фонда.
Вы имеете право на исключение из заработной платы за рубежом.
Вы имеете право исключить доход из источников в Пуэрто-Рико или Американском Самоа, поскольку вы были добросовестным резидентом того и другого.

Еще 1040 Справка по налоговой форме

Хотите больше инструкций по налоговой форме 1040? Ознакомьтесь с вариантами подачи налоговой декларации H&R Block в соответствии с вашей уникальной налоговой ситуацией.

Независимо от того, назначили ли вы встречу с одним из наших знающих налоговых профи или выберете один из наших онлайн-продуктов для подачи налоговой декларации, вы можете рассчитывать на H&R Block, который поможет вам заполнить форму 1040.

Начало работы с подоходным налогом штата

Вне зависимости от того, подаете ли вы электронную или бумажную подписку, предварительное планирование поможет вам избежать проблем и задержек с уплатой подоходного налога.

Во-первых: ознакомьтесь с требованиями к подаче декларации о доходах, чтобы определить, следует ли вам подавать декларацию о подоходном налоге с физических лиц в Северной Каролине.

Второй: определите ваш федеральный скорректированный валовой доход, который является отправной точкой для вашей государственной налоговой декларации.Вы определяете эту цифру, заполняя федеральную налоговую декларацию. Посетите веб-страницу налоговой службы, чтобы помочь вам начать работу с федеральной налоговой декларацией.

После того, как вы определились с тем, что вам следует подавать, просмотрите следующие советы, которые помогут вам начать уплату подоходного налога штата:

Обзор Что нового в налоговом 2020 году .
Ознакомьтесь с инструкциями по подаче налоговой декларации вашего штата.
Соберите записи заранее. Убедитесь, что у вас есть все необходимые записи, включая отчеты о заработной плате и налогах (форма W-2) от работодателей, отчеты о пенсионных выплатах (форма 1099-R) от плательщиков пенсий, а также отчеты о процентах и дивидендах от финансовых учреждений. Не забывайте сохранять копии для своих файлов. Подача документов до того, как вы получите все свои записи, может привести к тому, что вам придется подавать измененную форму D-400.
Получите правильные формы

Помните: пожалуйста, не отправляйте ксерокопии налоговых форм.Это может задержать обработку вашего возврата или вызвать ошибки, которые потребуют от вас подачи исправленного возврата.

Помните крайний срок!

Если вы подаете декларацию на календарной основе, декларация за 2020 год должна быть подана не позднее 15 апреля 2021 года. Отчет за финансовый год должен быть подан на 15-й день 4-го месяца после окончания налогового года. Если срок платежа приходится на субботу, воскресенье или официальный праздничный день, возврат должен производиться не позднее следующего рабочего дня. Отчет за финансовый год должен быть подан в налоговой форме за год, в котором начинается финансовый год.Например, налоговая форма за 2020 год должна использоваться для финансового года, начинающегося в 2020 году. (Для получения дополнительной информации о своевременной отправке налоговых деклараций Северной Каролины см. Директиву TA-18-1.)

Доступна бесплатная налоговая помощь

Программа налоговой помощи волонтерам IRS (VITA) обычно предлагает бесплатную налоговую помощь людям, которые зарабатывают 56 000 долларов или меньше. IRS также предлагает налоговую помощь пожилым людям через свою программу налогового консультирования для пожилых людей (TCE). По всему штату есть сайты VITA и TCE, где обученные волонтеры могут ответить на ваши вопросы, подать налоговую декларацию и помочь вам воспользоваться любыми налоговыми льготами, на которые вы имеете право.

Пожалуйста, просмотрите страницу «Подготовка бесплатной налоговой декларации для соответствующих требованиям налогоплательщиков», чтобы узнать больше о VITA и TCE.

Вы можете позвонить по телефону 1-800-906-9887, чтобы найти ближайший к вам сайт VITA или TCE.

Советы по подготовке налогов

Когда вы будете готовы заполнить налоговые формы, помните эти советы:

Не торопитесь. Не торопитесь при заполнении форм; вот как люди делают ошибки, особенно в математике.

Не смешивайте разные типы налоговых форм и таблиц . Ниже приведена диаграмма, поясняющая различные типы доступных форм и расписаний. Все представленные формы и расписания должны быть одного типа; в противном случае ваш возврат не может быть обработан.

Веб-заполнение форм	Эти формы заполняются с помощью компьютера, а затем распечатываются.
Рукописные (Интернет) формы	Эти формы распечатываются, а затем заполняются от руки.
Печатные формы DOR	Эти формы заказываются по почте и заполняются вручную.
Формы, генерируемые программным обеспечением	Эти формы созданы с использованием программного обеспечения для хранения документов.

Еще раз проверьте свои математические расчеты и подтвердите свою личную информацию, включая свой адрес и все номера социального страхования. Это одни из самых распространенных ошибок в налоговых декларациях. Позаботьтесь о том, чтобы снизить ваши шансы на получение ответа от IRS или NCDOR и ускорить возврат средств.
Файл в электронном виде. Электронная подача налоговой декларации — это быстрый, удобный и безопасный способ подать налоговую декларацию как в федеральный, так и в штат штата. Многие налогоплательщики Северной Каролины имеют право на бесплатную или недорогую электронную регистрацию.
Не паникуйте! Если у вас есть проблема или вопрос, помните, что вам помогут и IRS, и NCDOR.Позвоните в службу поддержки клиентов IRS по телефону 1-800-829-1040 или по номеру службы поддержки налогоплательщиков NCDOR по телефону 1-877-252-3052.

ЗАПОЛНЯЕМ НАЛОГОВУЮ ДЕКЛАРАЦИЮ 3-НДФЛ В ЛИЧНОМ КАБИНЕТЕ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА ДЛЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

ЗАПОЛНЯЕМ НАЛОГОВУЮ ДЕКЛАРАЦИЮ 3-НДФЛ В ЛИЧНОМ КАБИНЕТЕ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА ДЛЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

Новости

Декларация 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика

Что такое налоговая декларация 3-НДФЛ

Заполнение декларации ИП на УСН 6% — образцы заполнения

Форма декларации ИП на УСН 6%

Изменения 2021 года

Бланк отчета и примеры заполнения

Варианты оформления налоговой декларации ИП на упрощенке

Рекомендации по правильному заполнению отчета

Титульный лист

Раздел 1.1

Раздел 2.1.1

Сроки сдачи декларации

Особенности заполнения нулевой отчетности

Раздел 1.1

Раздел 2.1.1

Выводы

Как заполнить декларацию по налогу

1. Пoлyчeниe дoxoдa

2. Пoлyчeниe нaлoгoвoгo вычeтa

Cpoки пoдaчи фopмы 3-НДФЛ и yплaты нaлoгa

Bapиaнты пoдaчи oтчeтa в нaлoгoвyю cлyжбy

Cпocoбы пoлyчeния блaнкa для зaпoлнeния дeклapaции

Coдepжaниe дeклapaции

Пpaвилa oфopмлeния нaлoгoвoй дeклapaции

Пoшaгoвaя инcтpyкция пo зaпoлнeнию дeклapaции 3-НДФЛ

Tитyльный лиcт

Лиcты A-И

Paздeл 2

Pacчeт нaлoгoвoй бaзы

Pacчeт cyммы нaлoгa

Paздeл 1

Oтвeтcтвeннocть нaлoгoплaтeльщикa и штpaфы

Дeклapaция нe былa oтпpaвлeнa в нaлoгoвyю cлyжбy, a нaлoг нe был yплaчeн

Нaлoг был пepeкpыт вычeтoм, нo дeклapaция тaкжe нe былa пoдaнa в нaлoгoвyю

Пoмoщь в зaпoлнeнии нaлoгoвoй дeклapaции

Порядок заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ — Городской округ Первоуральск

Как заполнять налоговую декларацию как профессионал

Начало работы с 1040

Собирайте документы даже для онлайн-подачи

Подавать совместно или самостоятельно

Проценты, дивиденды, прирост капитала

Очень важный номер

Take Credits

Таблица A: Постатейные вычеты

Приложение C: Прибыль или убыток от бизнеса

Приложение D и форма 8949: Прирост и убыток капитала

Таблица SE: ​​Налог на самозанятость

Форма 8863: Образовательные кредиты

Первое заполнение налоговой декларации

Основы налогообложения

Как начать

Проверьте свои налоговые документы

Эффект от удержаний и кредитов

Стандартный вычет

Составление списков вычетов

Как работают налоговые льготы

Знайте свой статус подачи

Что такое налоговые скобки

Советы по составлению налоговой декларации

Как заполнить форму 1040 (2020)

Как подать федеральную налоговую декларацию

Подать федеральную налоговую декларацию

Шаги по подаче налоговой декларации

Выплаты за экономический ущерб от коронавируса (EIP) и пособия по безработице

Защитите себя от кражи личных данных, связанных с налогами

Обратитесь в IRS для получения налоговой помощи.

Как подать налоговую декларацию

Ключевые выводы

Когда наступит налоговый сезон 2021 года?

Информация и формы, необходимые для подачи налоговой декларации

Как подготовить налоги

Сделай сам

Воспользуйтесь услугами налогового специалиста

Налоговое программное обеспечение против CPA: что вам подходит?

Программное обеспечение для подготовки налогов на использование

Что такое форма 1040 | H&R Block

Что такое форма 1040?

Таблица SE: Налог на самозанятость