Выдача банковских гарантий что это значит: Предоставление банковский гарантий среднему бизнесу

Банковская гарантия, что это простыми словами, для чего нужна и как работает финансовая гарантия

 

Автор: Д. Устинов
14.07.2019

Простыми словами, банковская гарантия – это письменное обязательство банка выплатить определенную сумму какой-либо из сторон договора, если третья сторона этого договора не выполнит свои обязательства. Средний вариант между кредитом и страховкой.

---

Развитие законодательства в области закупок товаров, работ и услуг диктует применение различных мер, которые побуждают контрагентов исполнять принятые на себя обязательства надлежащим образом.

Одной из таких мер является предоставление банковской гарантии. Институт банковской гарантии имеет широкое применение не только в российском, но и в международном коммерческом обороте. Унифицированные правила Международной торговой палаты содержат ряд положений о БГ, в частности в них сказано, что тексты самих банковских гарантий, как и другие документы, связанные с ней, должны быть ясными, точными и исключать спорные моменты.

Статья 368 ГК РФ дает такое определение: «В силу банковской гарантии банк, иное кредитное учреждение или страховая организация (гарант) дают по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате».

Иными словами, банковская гарантия – это обязательство одного лица (гаранта) заплатить другому лицу (бенефициару) сумму штрафных санкций или неустойку в случае неисполнения третьим лицом (принципалом) своих обязательств по договору, заключенному между принципалом и бенефициаром за определенное вознаграждение. Выдача банковской гарантии является результатом удовлетворения гарантом просьбы принципала о выдаче банковской гарантии (ст. 368 ГК). Основанием для выдачи банковской гарантии служит именно просьба принципала.

Принципалом и бенефициаром

могут выступать любые физические или юридические лица, обладающие в соответствии с действующим законодательством гражданской правоспособностью, которые являются участниками гражданско-правовых отношений.

Гарантом может быть только банк, иное кредитное учреждение или страховая организация, как правило, коммерческая структура, осуществляющая свою деятельность для получения прибыли. Для организаций, выступающих в роли гаранта, банковская гарантия является одним из наиболее конкурентоспособных продуктов на рынке финансовых услуг. Не смотря на то, что банковская гарантия выдается в интересах бенефициара, обязанность оплатить вознаграждение гаранту лежит на принципале.

Возможность предоставления банковской гарантии закреплена и за страховыми компаниями. Но в настоящее время страховые компании из-за отсутствия соответствующей правовой базы практически не предоставляют подобных услуг и даже название «банковская гарантия» вполне обоснованно и логично адресует потребителя не к страховщикам, а к банкирам.

При этом для получения банковской гарантии можно обращаться к посредникам.

Ознакомьтесь с особенностями применения банковской гарантии в контрактной системе и при осуществлении закупок в соответствии с законом №223-ФЗ.

Банковская гарантия имеет сходство с такими институтами гражданского права, как поручительство, кредитование и страхование, но вместе с тем существуют и отличия, отводя институту банковской гарантии отдельное место в системе гражданско-правовых отношений.

Поручительство и банковская гарантия по своей сути не очень сильно отличаются друг от друга как меры обеспечения исполнения обязательств. Их основная разница состоит в том, что в результате заключения договора поручительства кредитор может потребовать исполнения обязательств по договору и от должника, и от поручителя, причем исполнение этих обязательств может быть потребовано как в натуре, так и в денежном эквиваленте.

Банковская гарантия предусматривает только денежный эквивалент обеспечения обязательств по договору. При поручительстве не возникает отношений между поручителем и должником, в то время как с кредитором они оба находятся в обязательных отношениях, поручитель берет на себя обязанность отвечать за исполнение обязательств порученного (должника) перед кредитором.

После заключения договора поручительства должник и поручитель будут выступать как солидарные должники, если законом или договором не предусмотрена субсидиарная ответственность. В случае с банковской гарантией гарантом не принимается во внимание состояние первичного обязательства, но проверяется формальное соответствие фактов, изложенных в условиях банковской гарантии. При оформлении отношений по банковской гарантии участие бенефициара совсем не обязательно, хотя чаще всего данное условие является одним из его требований. Принципал не принимает участия в гарантийных отношениях, однако банковская гарантия выдается по его заявлению и за его счет.

При распределении ответственности обязательство гаранта напрямую не зависит от первичного обязательства. Ответственность финансового учреждения ограничивается суммой, оговоренной в гарантии (ч. 1 ст. 377 ГК РФ). Выплата денежных средств в объеме, предусмотренном гарантией, означает прекращение её действия независимо от того, удовлетворены ли все требования бенефициара и компенсированы ли все понесенные им в первичном обязательстве убытки.

Отказ гаранта от выплаты может быть аргументирован только следующими обстоятельствами:

• требование поступило по окончании срока действия банковской гарантии;
• обстоятельства, на которые ссылается бенефициар либо приложенный им пакет документов, не удовлетворяют условиям гарантии.

 

Банк может отозвать банковскую гарантию, если договор прямо это предусматривает. В других случаях отзыв или уменьшение суммы обеспечения невозможны. Принадлежащее бенефициару право требования может передаваться третьим лицам только если банковской гарантией это предусмотрено. Выплата гарантом средств бенефициару по вине принципала согласно ст. 379 ГК РФ предполагает появление у него права регрессного требования к последнему.

Банковская гарантия носит в себе признаки кредита, но в отличие от него не предполагает выдачу денежных средств как таковых, а представляет собой обязательство о выплате средств по законному требованию бенефициара и в этом состоит главное их отличие. При этом принципал не выступает стороной такой сделки как при кредитовании, но его действия (бездействие) могут быть условием для наступления права бенефициара потребовать от гаранта уплату денежной суммы, оговоренной банковской гарантией.

В зависимости от целей использования и разновидности гражданско-правовых отношений существует достаточно большое количество видов банковских гарантий.

Банковская гарантия является письменным обязательством. Письменная форма сделки предполагает составление одного документа, подписанного сторонами. В силу того, что гарантами являются юридические лица, имеющие в своем штате юридические аппараты, все их соглашения с принципалами совершаются в простой письменной форме в соответствии со ст. 161 ГК РФ.

что это, виды, бухгалтерский учет и как получить банковскую гарантию

Банковскую гарантию можно использовать не только для госзакупок, но и для получения таможенных и налоговых льгот.

Алексей Каблучков

юрист

Профиль автора

Я расскажу, что такое вообще банковская гарантия, как ее оформить и проверить в реестре, а также о других неочевидных способах, где ее можно использовать.

Что такое банковская гарантия

Банковская гарантия — это обещание банка оплатить долг, если его клиент не выполнит взятое на себя обязательство. За выдачу такой гарантии банк получает плату от клиента.

Чаще всего банковской гарантией пользуются предприниматели. Например, фермер хочет купить у завода комбайн для сбора урожая. Деньги у фермера появятся только после того, как он соберет и продаст урожай. Поэтому фермер просит завод предоставить ему отсрочку по оплате трактора. Чтобы завод поверил ему и согласился продать комбайн, фермер получил у банка гарантию. По условиям гарантии банк оплатит долг фермера, если он не переведет деньги за комбайн до начала зимы.

В большинстве случаев гарантии используются при взаимодействии предпринимателей с государством — для участия в госзакупках, упрощенного возврата НДС или отсрочки уплаты таможенных пошлин.

Участники процесса

В процессе оформления банковской гарантии участвует три стороны: принципал, бенефициар и гарант. Не пугайтесь этих терминов, на самом деле все просто.

Принципал — тот, кто просит банк выдать гарантию, что исполнит свои обязательства, и платит за это. Например, предприниматель выиграл торги на ремонт школы. При заключении госконтракта он должен предоставить гарантию, что выполнит ремонт качественно и в срок. Такую гарантию он покупает у банка. В данной ситуации предприниматель — это принципал.

Бенефициар — тот, кто получит по гарантии деньги, если принципал не выполнит перед ним свои обязательства. Бенефициаром может быть как заказчик и покупатель, так и продавец, подрядчик и исполнитель. В нашем примере с ремонтом школы бенефициар — это школа. Если предприниматель вовремя не сделает ремонт, школа обратится в банк и получит возмещение по гарантии. В госзакупках бенефициар — это всегда заказчик.

Но в отношениях между предпринимателями бенефициаром может быть и подрядчик.

Например, заказчик и подрядчик подписали договор на строительство магазина. На момент подписания договора у заказчика не было средств, чтобы оплатить строительство. Подрядчик согласился, что работы полностью оплатят через три месяца после того, как магазин построят. Чтобы минимизировать риск неоплаты работы, подрядчик выдвинул свое условие: заказчик должен предоставить банковскую гарантию — если заказчик вовремя не оплатит строительство, подрядчик получит деньги у банка. В данном случае бенефициар — подрядчик.

Гарант — это банк или другая коммерческая организация, которая выдает письменное обязательство заплатить бенефициару, если принципал не выполнит свои обязательства.

Раньше гарантом мог быть только банк. Но с 2015 года право выдавать гарантии было предоставлено всем коммерческим организациям, а термин «банковская гарантия» заменен на другой — «независимая гарантия». Но гарантии для госзакупок, таможни и налоговой до сих пор могут выдавать только банки. Я буду дальше использовать термин «банковская гарантия» вместо указанного в гражданском кодексе «независимая гарантия» и «банк» — вместо термина «гарант».

Условия банковской гарантии

Обязательные условия гарантии. По закону в гарантии должны быть указаны:

1. Дата выдачи.
2. Наименования гаранта, принципала и бенефициара.
3. Срок действия гарантии.
4. Обязательства, которые обеспечивает гарантия.
5. Сумма выплаты по гарантии или порядок определения такой суммы.
6. Обстоятельства, при наступлении которых должна быть выплачена сумма гарантии.

п. 4 ст. 368 ГК РФ

Если в гарантии отсутствует хотя бы одно из этих условий, она может быть признана недействительной. Бенефициар обращается к гаранту за выплатой, а он отказывается платить — говорит, что гарантия недействительна.

п. 1 ст. 432 ГК РФ

Но иногда суды входят в положение бенефициара и признают гарантию действующей, даже если она не содержит одно из указанных в законе условий. Ведь чаще всего гарантию составляет сам гарант, и он должен отвечать за допущенные ошибки. Поэтому Верховный суд разъяснил, что суды не могут ограничиваться формальной проверкой текста гарантии.

Например, банк (гарант) выдал гарантию, которая обеспечивает обязательство подрядчика (принципала) построить для заказчика (бенефициара) торговый центр. То ли случайно, то ли специально банк не указал в гарантии ее бенефициара — заказчика строительства. Из-за этой ошибки банк отказался выплачивать по гарантии. Суды первой и апелляционной инстанции согласились с банком — в гарантии не указан бенефициар, поэтому она недействительна.

Заказчик подал кассационную жалобу и указал, что банк сам направил гарантию заказчику строительства, а значит, знал бенефициара. Также до выдачи гарантии подрядчик вел с банком переговоры и сообщил ему данные заказчика строительства. В итоге заказчик добился справедливости.

п. 2 обзора Верховного суда РФ от 05.06.2019

Дополнительные условия гарантии. Некоторые бенефициары выдвигают собственные требования к тексту гарантии. Поэтому лучше заранее получить у гаранта проект гарантии и согласовать его с бенефициаром. Чаще всего споры возникают о перечне документов, которые должен передать бенефициар гаранту, чтобы он ему заплатил.

Бенефициары настаивают на минимальном перечне документов, в идеале — на одном требовании о платеже. Большинство гарантов стремятся дополнить перечень документами, которые подтверждают долг принципала перед бенефициаром: копией претензии, направленной бенефициаром в адрес принципала, описанием допущенных принципалом нарушений, платежными документами, расчетом суммы долга и т. д.

Также стороны могут спорить о порядке передачи требования о платеже гаранту. Бенефициары стремятся побыстрее получить деньги, поэтому могут просто пересылать требования по факсу или электронной почте. Гаранты же часто требуют, чтобы им был передан подписанный директором и скрепленный печатью оригинал требования.

Условия гарантий для госзакупок. Наряду с условиями, указанными в гражданском кодексе, в гарантиях для госзакупок должны также быть указаны следующие условия:

1. Гарантию нельзя отозвать.
2. Банк обязан уплатить 0,1% от суммы гарантии за каждый день просрочки ее оплаты.
3. Обязанность банка оплатить гарантию считается выполненной с момента, когда деньги фактически поступили на указанный заказчиком счет.
4. После заключения госконтракта участник заключит с банком договор предоставления банковской гарантии по обязательствам, которые возникают из этого контракта.

ч. 2 ст. 45 закона о госзакупках

Кроме этого, заказчик (бенефициар) может установить дополнительные требования к гарантии. Например, условие, что он как заказчик получает право бесспорно списать деньги со счета в банке в случае, если банк сам не перечислил их в течение пяти дней со дня получения требования об этом.

ч. 3 ст. 45 закона о госзакупках

Такие дополнительные требования заказчик может прописать в одном из следующих документов:

• в извещении о закупке;
• приглашении принять участие в определении поставщика;
• документации о закупке;
• проекте контракта, который заключается с единственным поставщиком.

Документы, передаваемые с требованием об оплате. Также в гарантии должны быть перечислены документы, которые бенефициар должен представить одновременно с требованием банку оплатить гарантию. Стороны сами согласовывают перечень таких документов. Чаще всего среди них указывают расчет долга, а также копию доверенности лица, который подписал требование.

По гарантии для госзакупок перечень таких документов утвержден правительством РФ. Вот какие это должны быть документы:

1. Расчет суммы долга.
2. Платежное поручение о перечислении аванса принципалу — если гарантия обеспечивает возврат аванса.
3. Документ, который подтверждает факт наступления гарантийного случая — если гарантия обеспечивает исполнение гарантийных обязательств.
4. Документ о полномочиях лица, подписавшего требование.

В гарантии для госзакупок нельзя указывать, что заказчик (бенефициар) должен предоставить судебные акты, которые подтвердят неисполнение принципалом своих обязательств.

ч. 4 ст. 45 закона о госзакупках

Банки ненавидят эту рассылку!

Потому что люди узнают из нее, как заработать на банках и стать богаче

Как выглядит банковская гарантия

К форме банковской гарантии есть только одно требование — она должна быть письменной. Это означает, что недостаточно просто устно договориться о выдаче гарантии. Банк обязательно должен ее оформить на бумаге.

п. 2 ст. 368 ГК РФ

По внешнему виду гарантия похожа на договор, но есть одно отличие — она может быть подписана только банком. При желании гарантию также могут подписать принципал и бенефициар, но это не обязательно.

Виды

Гарантии отличаются в зависимости от вида обязательств, которые они обеспечивают.

Гарантии исполнения договора. Такие гарантии защищают одну из сторон договора от его нарушения. Гарантии могут обеспечивать как обязательства покупателя оплатить товар или услугу, так и обязательства продавца передать товар или оказать услугу.

Сначала читать, потом подписывать

Вот самые распространенные договорные гарантии:

1. Гарантия на возврат аванса — исполнитель вернет заказчику аванс, если не исполнит условия договора.
2. Гарантия платежа — продавец, подрядчик или исполнитель получит плату за проданный в рассрочку товар или услугу.
3. Гарантия исполнения обязательств — гарантия передать товар, выполнить работу или оказать услугу.

Гарантии на госзакупках. Закупки товаров, работ и услуг для государственных нужд регламентированы специальным законом о госзакупках № 44-ФЗ, а для нужд компаний, которыми владеет государство, — законом № 223-ФЗ. Большинство закупок должно проводиться в ходе конкурентных торгов, например аукциона. Принцип аукциона прост: договор заключается с тем, кто готов продать товар или оказать услугу по наименьшей цене.

Некоторые предприниматели неответственно относятся к участию в торгах — заявляют очень низкие цены, а после победы отказываются заключать госконтракт или заключают, но плохо его исполняют. Поэтому государство предусмотрело обеспечение участия в торгах: исполнитель должен внести деньги на специальный счет или предоставить гарантии. Если победитель торгов не заключит госконтракт, то заказчик не отдаст ему внесенный на счет задаток или потребует от банка выплатить указанную в гарантии сумму. В документации о закупке прописывается, какой вид обеспечения можно выбрать, а также его конкретные условия.

Страница госзакупки на обслуживание дамбы в с. Мильково Камчатского края Чтобы перепроверить, какое требуется обеспечение, нажимаем на вкладку «Требования заказчика» и находим раздел «Обеспечение заявки»

Законом о госзакупках предусмотрены три вида гарантий:

1. Гарантия заявки на участие в торгах. Подтверждает, что победитель торгов подпишет госконтракт.
2. Гарантия исполнения контракта. Подтверждает, что участник торгов, который заключил контракт, своевременно исполнит свои обязательства.
3. Гарантия качественного исполнения обязательств. Подтверждает качество проданного товара, выполненной работы или оказанной услуги в течение гарантийного срока.

Последняя гарантия была введена в закон о госзакупках в мае 2019 года и поэтому еще мало известна. Работает она так: например, продавец устанавливает гарантийный срок работы лампочек. Если лампочки сломаются в течение этого срока, заказчик сможет требовать с продавца денежное возмещение. Гарантия этих обязательств как раз и обеспечивает обязанность продавца выплатить такое возмещение.

ст. 1 закона 71-ФЗ от 01.05.2019

Госконтракт на поставку тракторного кустореза Приморской базе защиты лесов. В разделе «Гарантийные обязательства» есть условие о предоставлении обеспечения контракта: банковская гарантия или денежные средства на депозите. Условия о банковской гарантии могут содержаться и в других разделах госконтракта, например в разделах «Обеспечение», «Ответственность» или «Иное»

При этом у разных гарантий разные сроки:

• срок гарантии участия в торгах должен превышать срок окончания подачи заявок не менее чем на два месяца;
• срок гарантии обеспечения исполнения контракта должен превышать срок действия контракта не менее чем на один месяц;
• срок гарантии обеспечения гарантийных обязательств должен превышать срок исполнения гарантийных обязательств не менее чем на один месяц.

ч. 4 ст. 44 и ч. 3 ст. 96 закона о госзакупках

Письмо Минфина от 19.08.2019 № 24-03-07/63253

Гарантии для госзакупок могут выдавать только банки, которые входят в список Минфина. Чтобы попасть в список, банки должны соответствовать требованиям к уровню капитала и кредитного рейтинга.

Таможенные гарантии. Предприниматели, которые ввозят товары в Россию, должны уплатить таможенную пошлину. Если на момент ввоза товара у предпринимателя нет денег для уплаты пошлины, то ему придется влезть в долги, например взять кредит у банка.

Налоговые гарантии. Есть три вида гарантий, по которым бенефициар — налоговая: когда налогоплательщик хочет получить отсрочку или рассрочку по уплате налогов, ускоренное возмещение НДС и когда производитель алкогольной продукции хочет получить отсрочку по уплате акцизов. Вот они подробнее:

1. Гарантия для ускоренного возмещения НДС. Плательщики НДС могут получить налоговый вычет. Если по итогам квартала сумма вычетов превысит НДС, то разницу можно возместить из бюджета. Перед тем как выплатить возмещение, налоговая будет два месяца проводить проверку. Чтобы получить возмещение до окончания проверки, можно предоставить налоговой банковскую гарантию. В таком случае деньги возмещаются налогоплательщику за 11 дней.
2. Акцизная гарантия — поручительство банка, что производитель алкогольной продукции уплатит акциз, если ему будет предоставлена отсрочка платежа. Также некоторые производители освобождаются от уплаты акцизов на алкогольную продукцию, которую продают за границей. Для этого банк должен гарантировать, что заплатит сумму акциза, если выяснится, что производитель на самом деле должен был его заплатить.
3. Если у налогоплательщика есть обязанность по уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней и штрафов, но он не может уплатить их в установленный срок, тогда он имеет право обратиться в налоговый орган за отсрочкой или рассрочкой по их уплате. Отсрочка или рассрочка может быть предоставлена налоговым органом на срок, не превышающий один год с момента установленного срока уплаты; по страховым взносам и федеральным налогам в части, зачисляемой в федеральный бюджет, — на срок до трех лет. Для получения отсрочки или рассрочки необходимо иметь соответствующие основания, а также представить необходимые документы и обеспечение. В качестве обеспечения может быть представлен залог, поручительство или банковская гарантия.

Преимущества

Для бенефициара главное преимущество — легкость получения денег по гарантии. Единственное условие выплаты по гарантии — банку нужно предоставить перечисленные в ней документы. Когда банк получает полный комплект документов, он обязан заплатить. При этом банк не будет разбираться, действительно ли принципал не выполнил свои обязательства. Гарантия позволяет максимально быстро получить от банка деньги, избежав возражений принципала, что на самом деле он исполнил свое обязательство в срок и в полном объеме.

Такие споры часто возникают между сторонами договора.

Например, подрядчик сделал ремонт, а заказчик заявил, что это не ремонт, а его жалкая имитация. Спор передают в суд, который назначает экспертизу. Одна из сторон не соглашается с результатами экспертизы и просит провести повторную, и все это длится несколько месяцев, а то и лет. Если же у бенефициара будет гарантия, то он сразу же сможет получить у банка деньги.

Принципалу благодаря гарантии не нужно извлекать деньги из оборота или предоставлять залог или поручительство.

Например, законом о госзакупках предусмотрено два вида обеспечения исполнения контракта: внесение денежных средств на счет или предоставление банковской гарантии. Допустим, сумма контракта — 1 000 000 Р и заказчик установил, что на счет должно быть внесено 20% от этой суммы, то есть 200 000 Р. Срок действия контракта — 1 год. Обеспечение нужно предоставить на месяц больше срока действия контракта. Получается, участник госзакупок будет вынужден на 13 месяцев заморозить на счете 200 000 Р.

Вместо этого участник может предоставить банковскую гарантию. За выдачу гарантии участник заплатит банку комиссию 20 000 Р. Многим предпринимателям выгоднее заплатить 20 000 Р, чем изъять из оборота более 200 000 Р.

Как работает гарантия

Обеспечение банковской гарантии. Когда банк выдает гарантию, он рискует потерять деньги. Если принципал не исполнит свои обязательства, то банк заплатит по гарантии и будет требовать с него компенсацию. Но ведь принципал может не заплатить компенсацию, например из-за банкротства. В таком случае банк потеряет выплаченные по гарантии деньги.

Чтобы уменьшить риск неуплаты компенсации, некоторые банки выдают гарантии только при условии предоставления обеспечения. Например, принципал может предоставить банку в залог какое-то ценное имущество — недвижимость, машину или что-то другое. Если принципал не выплатит компенсацию, банк заберет себе заложенное имущество.

Также в качестве обеспечения банк может попросить предоставить поручительство какой-нибудь фирмы или предпринимателя с устойчивым финансовым состоянием. В таком случае банк сможет взыскивать компенсацию не только с самого принципала, но и с лица, предоставившего поручительство.

Возникает вопрос: зачем тогда нужна гарантия, если можно предоставить тот же залог напрямую бенефициару? Но не все бенефициары готовы принимать в качестве обеспечения залог или поручительство. Эти виды обеспечения часто требуют обращения в суд и работы с судебными приставами.

Администрация районной больницы объявляет тендер на закупку аппаратов ИВЛ, которые требуются этой больнице. Но если что-то пойдет не так и выбранный исполнитель исчезнет, больнице придется самой разбираться с последствиями. Администрация не умеет обращать взыскание на залог — подавать иск в арбитражный суд, искать фактическое местонахождение залога, добиваться от пристава его ареста. Больнице проще обратиться в банк с требованием оплатить гарантию.

Предполагается, что банк заплатит, поскольку имеет достаточное количество денег и дорожит своей репутацией. В свою очередь, банк имеет опыт взыскания долгов, в том числе путем обращения взыскания на залог, и поэтому готов рискнуть своими деньгами.

Гарантия может быть не обеспечена залогом или поручительством. Банки конкурируют друг с другом и в погоне за клиентом часто готовы выдать гарантию без обеспечения.

Этапы оформления

Выбор гаранта. Принципал самостоятельно выбирает, в каком банке ему получить гарантию. Но при выборе гаранта принципал должен учитывать требования бенефициара. К примеру, бенефициар может требовать, чтобы банк имел кредитный рейтинг не ниже уровня BB−(RU).

Гарантии для госзакупок, таможни и налоговой могут выдавать только банки, которые включены в утвержденные государством перечни.

Перечень банков, выдающих гарантии:
для таможни,
налоговой,
госзакупок

Определив, какие банки удовлетворяют бенефициара, принципал выбирает конкретный банк. У каждого банка свои условия выдачи гарантии: размер комиссии, срок оформления, готовность вносить изменения в свои типовые формы. Принципал может запросить предложения у разных банков и выбрать наиболее выгодное.

Сбор и предоставление документов. Для оформления гарантии банку требуется ряд документов. У каждого банка свой перечень запрашиваемых документов.

У ИП банк, скорее всего, попросит копию паспорта, книгу учета доходов и расходов, налоговые декларации, выписку со счета и справку из налоговой об отсутствии задолженности.

У юрлица — бухгалтерскую отчетность, справку из налоговой об отсутствии задолженности, копии паспортов генерального директора, всех участников, протокол собрания участников, совета директоров или акционеров о назначении директора, приказа о назначении на должность директора, устав.

Точный список документов сообщит сотрудник банка в ответ на заявку о выдаче гарантии.

Рассмотрение заявки. Получив заявку и полный комплект документов, банк будет принимать решение о выдаче гарантии. В каждом банке свой срок принятия решения, например в Тинькофф-банке — несколько часов, в банке «Санкт-Петербург» — один день.

Общие условия выдачи банковской гарантии в банке «Санкт-Петербург»PDF, 700 КБ

При положительном решении вам предложат заключить договор и оплатить счет.

Заключение договора между принципалом и гарантом. Перед выдачей гарантии банк и принципал заключают договор, где указывается, когда и сколько принципал должен заплатить банку, в пользу какого бенефициара банк выдаст гарантию и условия выдаваемой гарантии.

Уплата суммы вознаграждения гаранту. После подписания договора банк выдаст счет на оплату гарантии. Некоторые банки готовы предоставить гарантию авансом, т. е. до ее оплаты. Но чаще всего банк выпускает гарантию только после того, как деньги поступят на его счет.

При оплате гарантии лучше учитывать сроки и оплачивать заранее. Обычно деньги приходят в тот же день, если гарантию оплатили до 16:00. Платежи, проведенные после 16:00, банк видит только на следующий рабочий день.

Выдача банковской гарантии. Гарантия вступает в силу со дня ее выдачи гаранту или бенефициару.

Чаще всего принципал получает гарантию и передает ее бенефициару. Но также банк может направить гарантию напрямую бенефициару.

Гарантии для госзакупок должны быть в электронном виде. Банковские гарантии для налоговой и таможни могут быть в бумажном или электронном виде. Электронная гарантия — это цифровой документ, подписанный электронной подписью.

Как правило, электронную банковскую гарантию можно посмотреть в личном кабинете на сайте банка. Чаще всего ее бумажный вариант можно запросить у банка.

Использование банковской гарантии

Требование оплатить гарантию. Если принципал не исполнит свое обязательство, то бенефициар потребует от банка оплатить гарантию. Для этого бенефициару достаточно направить в банк требование совершить платеж и приложить к нему указанные в гарантии документы, например расчет долга и доверенность.

Банк не вправе отказаться оплачивать гарантию, даже если принципал уверяет, что он исполнил свое обязательство. И если банк сам знает, что обязательство исполнено, он обязан заплатить по гарантии.

Федеральное агентство (бенефициар) заявило, что строительная компания (принципал) не выполнила своих обязательств, и потребовало, чтобы банк оплатил гарантию. Банк знал, что на самом деле строительная компания добросовестно исполнила свои обязательства. Несмотря на это, банк оплатил гарантию. Согласно условиям заключенного между банком и принципалом договора банк имел право списывать со счета принципала компенсацию по оплаченной гарантии, что он и сделал.

Строительная компания с этим не согласилась и потребовала, чтобы суд вернул списанные банком деньги. Суд первой инстанции удовлетворил иск строительной компании — банк знал, что принципал выполнил свои обязательства, и не имел права списывать деньги. Но банк смог обжаловать это решение — выплата по гарантии производится независимо от того, исполнил принципал свои обязательства или нет. Если бенефициар предъявил требование о платеже и приложил все необходимые документы, то банк обязан заплатить.

п. 12 обзора Верховного суда РФ от 05.06.2019PDF, 251 КБ

Действия банка после получения гарантии. Когда банк получил требование оплатить гарантию, он должен без промедления уведомить об этом принципала и передать ему копию требования и приложенных к нему документов. Банк должен оценить требование и приложенные к нему документы в течение пяти дней со дня, когда он их получил. В гарантии может быть установлен другой срок, но он не может превышать 30 дней.

Банк не разбирается, на самом ли деле принципал не исполнил своих обязательств, а оценивает, правильно ли составлены представленные бенефициаром документы. Например, банк может отказаться платить, если бенефициар не подписал расчет долга.

Возмещение сумм, выплаченных банку по гарантии. Принципал обязан возместить банку суммы, выплаченные бенефициару по гарантии.

Если же банк оплатил гарантию при неполном комплекте документов, то принципал не обязан возмещать его расходы. Поэтому перед тем, как возмещать гарантию, важно просмотреть присланные банком копии документов бенефициара. Возможно, бенефициар неправильно оформил документы и банк это не заметил. Достаточно просто сравнить документы со списком в самой гарантии. Также можно перепроверить, подписаны и заверены ли переданные бенефициаром документы.

Ответственность бенефициара. Может произойти такая ситуация: бенефициар потребовал оплатить гарантию, хотя принципал выполнил свое обязательство. Банк оплатил гарантию и получил от принципала возмещение. В таком случае принципал вправе требовать от бенефициара оплатить перечисленную банком сумму возмещения.

ст. 375.1 ГК РФ

п. 16 обзора Верховного суда РФ от 05.06.2019PDF, 251 КБ

Как проверить в реестре гарантий

Информация обо всех гарантиях для госзакупок фиксируется в специальном реестре. Реестр банковских гарантий — это электронная база, в которую вносятся сведения о гарантиях, выданных участникам госзакупок.

До 1 июля 2018 года реестр гарантий был в открытом доступе на сайте госзакупок. Участники закупок могли проверять, внесена ли гарантия в реестр. Сейчас доступ к реестру есть только у банка и заказчика — бенефициара.

Подтверждение, что гарантию внесли в реестр, — выписка из него. Такую выписку банк обязан предоставить участнику — принципалу — в течение одного рабочего дня после включения информации в реестр.

ч. 8 ст. 45 закона о госзакупках

Реестра банковских гарантий для налоговой и таможни не существует. Поэтому в данных ведомствах надо запрашивать подтверждение принятия гарантий.

Стоимость

За выдачу гарантии принципал должен заплатить банку комиссию. Размер комиссии зависит от суммы, срока и вида гарантии. Также на размер комиссии влияет финансовое состояние принципала. Если у принципала положительная кредитная история, обороты по счету, то, возможно, банк установит комиссию в меньшем размере. Если же у принципала много долгов, банк может запросить более высокую комиссию.

Нет единой формулы расчета комиссии за выдачу гарантии. У каждого банка своя методика расчета. Комиссия за гарантию заявки на участие в госзакупках — в среднем 5% от суммы гарантии, а за обеспечение контракта — 10%.

Пример расчета. Комиссия по банковской гарантии считается отдельно по каждому договору и контракту. Точный размер комиссии может сообщить только банк, который выдает гарантию. Но чтобы рассчитать ее приблизительный размер, можно узнать у банка, сколько примерно будет комиссия от суммы гарантии.

Например, сумма гарантии — 1 000 000 Р, а комиссия — 5% от этой суммы, то есть 50 000 Р:

1 000 000 х 5 % = 50 000 Р

В некоторых банках для расчета комиссий есть онлайн-калькуляторы.

Возврат банковской гарантии

Гарантии для госзакупок также не подлежат возврату.

Но в тексте гарантии или договора о ее выдаче может быть указано, что если срок гарантии истек, то ее надо вернуть в банк. Возврат гарантии означает, что бенефициар больше в ней не нуждается и банк не должен производить по ней выплату.

Бухгалтерский учет банковских гарантий

Бенефициары должны вести бухгалтерский учет выданных им гарантий, а принципалы — расходов на ее выдачу. Бенефициары учитывают гарантии на забалансовом счете 008 «Обеспечения обязательств и платежей полученные». Гарантия списывается со счета бенефициара при истечении срока ее действия.

Письмо Минфина от 01.08.2005 № 03-03-04/1/111

п. 6 ПБУ 5/01

У принципала расходы на покупку гарантии у банка можно учесть как себестоимость имущества, для приобретения которого она была получена. Например, если гарантия была оформлена для обеспечения оплаты автомобиля, то ее можно учитывать как часть стоимости этого автомобиля.

Нигде не указано, что принципал должен вести бухгалтерский учет самих гарантий, ведь их выдает банк в пользу бенефициара. Но выданная бенефициару гарантия может оказать влияние на финансы принципала. Например, если банк заплатит по гарантии, то потребует с принципала выплатить компенсацию. Поэтому некоторые принципалы также учитывают гарантию в своем забалансовом счете 008.

ИП могут не вести бухгалтерский учет, в том числе и учет банковских гарантий.

Коротко о банковской гарантии

1. Банковская гарантия — это обещание банка оплатить долг, если его клиент не выполнит взятое на себя обязательство. Банк получает плату от клиента за выдачу гарантии.
2. В процессе оформления банковской гарантии участвует три стороны: принципал, бенефициар и гарант. Принципал — тот, кто просит гаранта выдать гарантию, что исполнит свои обязательства, и платит за это. Бенефициар — тот, кто получит по гарантии деньги, если принципал не выполнит перед ним обязательства. Гарант — это банк или другая коммерческая организация, которая выдает гарантию.
3. Перед выдачей гарантии банк и принципал обычно заключают договор, где указывают, когда и сколько принципал должен заплатить банку, в пользу какого бенефициара банк выдаст гарантию и условия выдаваемой гарантии. Но гарантия может быть выдана и без договора.
4. За выдачу гарантии принципал должен заплатить банку комиссию. Размер комиссии зависит от суммы, срока и вида гарантии.
5. Единственное условие выплаты по гарантии — банку нужно предоставить перечисленные в ней документы. Когда банк получает полный комплект документов, он обязан заплатить.
6. Принципал обязан возместить банку сумму, выплаченную бенефициару по гарантии. Но если банк оплатил гарантию при неполном комплекте документов, то принципал не обязан возмещать его расходы.
7. Гарантии для госзакупок, таможни и налоговой могут выдавать только банки, которые включены в утвержденные государством перечни.

Зачем вам нужна банковская гарантия и как ее получить

19.08.2019

Источник: Бизнес.ру

При заключении договора всегда есть риск того, что сторона-исполнитель не сможет выполнить условия контракта. Использовать в качестве меры обеспечения оборотные средства предпринимателям зачастую невыгодно. Решить эту проблему и обрести репутацию надежного делового партнера помогает обеспечение банковской гарантией.

Банковская гарантия – что это такое?

Доверие к деловому партнеру – ключевой элемент выгодной сделки. Убедить контрагента в безопасности договора позволяет банковская гарантия – вид поручительства перед третьими лицами. Гарантом реализации договорных обязательств предпринимателя выступает финансово-кредитная организация, чаще банк.

Основные принципы, которые характеризуют банковскую гарантию: 

1. Срочность – выдается на определенный срок, как правило, 1 год.

2. Безотзывность – гарант не вправе отозвать выданную гарантию в одностороннем порядке.

Участниками итогового соглашения становятся три стороны:

1. Принципал – исполнитель, по инициативе которого финансово-кредитное учреждение выдает гарантию. Одновременно с этим он является исполнителем условий по основному договору.

2. Бенефициар – заказчик, интересы которого призвана защищать банковская гарантия. Это получатель услуг или работ, прописанных в основном соглашении. 

3. Гарант – финансово-кредитная или страховая организация, которая принимает на себя обязательства выплатить Бенефициару денежную компенсацию, сумма которой указывается в договоре, если Принципал не сможет выполнить условия сделки.

В случае неисполнения Принципалом условий сделки банк-гарант выплачивает компенсацию Бенефициару. В свою очередь Гарант потребует от Принципала возместить потраченные средства с учетом процентной ставки.

По сути, запрашивая гарантию, бизнесмен страхует свою ответственность. В целом договор банковской гарантии защищает всех участников соглашения. Каждый получает свою выгоду:

1. Для Бенефициара – минимизация рисков неплатежеспособности партнера. Если исполнитель нарушит условия контракта, обеспечительные меры гарантируют получение причитающейся ему суммы по первому требованию. Не нужно подавать иски, инициировать длительные судебные процессы.

2. Для Принципала — расширяются возможности выхода на рынок госзаказов, заключения контрактов с крупными корпорациями. При этом нет необходимости «выдергивать» средства из оборота.

3. Для финансово-кредитной организации – получение дополнительного источника дохода, расширение клиентской базы.
При этом, согласно ст. 370 ГК РФ, банковская гарантия не имеет никакого отношения к основным обязательствам, возникающим между Принципалом и Бенефициаром.

Виды банковских гарантий

Банковские гарантии выдают с различной целью. В зависимости от предназначения обязательства бывает несколько типов гарантий:

1.  Платежная. Используется для обеспечения денежных обязательств перед поставщиком товаров или услуг, обеспечивая поступление оплаты вовремя.

2.  Тендерная или конкурсная. Защищает интересы заказчика, организующего тендер, и гарантирует выплату возмещения, если участник тендера снимает свою заявку либо в случае победы не соглашается заключать контракт.

3.  Гарантия выполнения. Выдается для обеспечения обязательств перед покупателем, который заинтересован в своевременной поставке товаров или услуг в полном объеме.

4.  Авансовая. Применяется при заключении сделок с предоплатой или авансом, обеспечивая возврат уплаченной суммы при неисполнении договорных обязательств.

5.  Таможенная или налоговая. Цель – обеспечение обязательств по уплате налоговых и таможенных платежей предпринимателя перед представителями налоговой и таможенной служб.

В зависимости от условий обеспечения обязательств банковские гарантии классифицируют на:

— Безусловные – денежное возмещение, указанное в соглашении, выплачивают Бенефициару по первому требованию, составленному в письменном виде.

— Условные – для получения компенсации Бенефициар обязан предоставить пакет документов, которые подтверждают, что Принципал не выполнил условия договора или выполнил не вовремя либо не в полном объеме.

Что же касается дополнительных условий обеспечения, то чаще банки требуют от Принципала предоставить какой-либо залог. В этом случае банковская гарантия будет считаться обеспеченной.

Виталий Гензель, директор, направление «Налоги и право» Группы компаний SRG: «Банковская гарантия для малого бизнеса может быть и необеспеченной, если кредитно-финансовое учреждение выдает ее без какого-либо встречного обязательства Принципала. Но для получения гарантии такого типа кредитная история у бизнесмена должна быть безупречной, а финансовое положение – стабильным. Выдавая необеспеченную гарантию, финансово-кредитная организация идет на серьезный риск, потому делает это редко и неохотно. Так что в большинстве случаев Принципал может получить только обеспеченную гарантию».

Банковская гарантия для малого бизнеса: как это работает?

Договор банковской гарантии во многом напоминает по принципу действия вексель: при возникновении определенных условий один из участников сделки получает по требованию финансовое возмещение. Отличие лишь в условиях получения компенсации.

Примерная схема действия банковской гарантии:

— Компания А, которая выступает Принципалом, хочет заключить с компанией В – Бенефициаром – договор на оказание услуг.

— Компания В заинтересована в гарантии того, что услуги будут оказаны своевременно, качественно и в полном объеме. Поэтому запрашивает обеспечение банковской гарантией от компании А.

— Компания А обращается к третьей стороне – в кредитно-финансовое учреждение. Банк-гарант С за определенную комиссию выдает письменное обязательство выплатить компании В денежную компенсацию, например, в размере 25 % от суммы, указанной в основном договоре, в случае несоблюдения его условий компанией А.

— Если компания А срывает контракт – нарушает сроки поставки или поставляет услуги не в полном объеме, компания В имеет право обратиться в банк С за получением денежного возмещения, указанного в банковской гарантии.

— Банк С исполняет условия гарантии, выплачивая компании В оговоренную сумму по первому требованию компании В и требует возмещения уплаченных средств с компании А.

Обеспечение банковской гарантией целесообразно в тех случаях, когда бизнесмену нужны не кредитные средства, а убежденность в том, что при возникновении форс-мажора банк выполнит обязательства за него. Другими словами, этот вид поручительства способствует повышению уровня доверия между партнерами. В результате бизнес становится более конкурентоспособным.

Алексей Головченко, управляющий партнер юридической компании «ЭНСО», Президент Института развития и адаптации законодательства: «Прежде чем заключить договор с компанией, банк тщательно изучает и оценивает ее репутацию и все сведения о ней – так он заранее прогнозирует вероятность исполнения обязательств. Другими словами, если банк дает компании гарантию, он уверен, что она выполнит свои обязательства по этому договору. Банковская гарантия – выгодный инструмент: она удобна тем, что обходится дешевле кредитов и залогов. Ставка по кредиту в среднем составляет 10-12%, а банковской гарантии – около 2-3%. Однако, на мой взгляд, ставка по банковской гарантии должна быть ниже».

Как получить банковскую гарантию

Банковскую гарантию получают под определенный договор или контракт, а сумма возмещения напрямую зависит от объема обязательств, которые фигурируют в сделке. Сам процесс получения проходит в несколько шагов: 

1. Бизнесмен выбирает банк с наиболее выгодными для него условиями и подает заявку на выдачу банковской гарантии.

2. Уточнив список необходимых документов, прилагает их к заявке.

3. Кредитно-финансовое учреждение рассматривает заявку предпринимателя, проверяет его платежеспособность и сообщает свое решение.

4. Если банк принимает положительное решение, бизнесмен открывает там расчетный счет, а также вносит плату за выдачу банковской гарантии — ее сумма колеблется в зависимости от условий финансово-кредитного учреждения.

5. После этого заключается письменное соглашение о выдаче банком гарантии.

Охотнее банки сотрудничают с фирмами, которые работают на рынке не менее 6 месяцев, а в числе дополнительных часто выдвигают такие условия:

— не имеют задолженностей перед контрагентами,

— обладают необходимыми ресурсами для соблюдения условий сделки с контрагентом,

— имеют опыт выполнения аналогичных заказов, 

— располагают ликвидным имуществом и оборотными средствами.

Сложнее получить гарантию молодой компании, у которой отсутствуют обороты на расчетном счете. В этом случае выходом становится предоставление банку залога, в качестве которого в зависимости от суммы гарантии могут выступать:

— недвижимое имущество – дом, земельный участок, квартира;

— транспортные средства – личные или принадлежащие компании; 

— другие материальные ценности, например, производимые фирмой товары.

За свои услуги банк взимает комиссию, кроме того, в случае срыва контракта Принципал обязан возместить банку выплаченную компенсацию с процентами.

Список документов для предоставления банковской гарантии

В каждом кредитно-финансовом учреждения собственные требования к пакету документов, необходимых для предоставления гарантии. Но к числу основных относятся:

— выписка из ЕГРЮЛ – срок годности не более 30 дней; 

— копия ИНН; заверенные нотариусом копии свидетельства о регистрации компании, протокола учредительного собрания; 

— копии сертификатов, лицензий компании; 

— финансовая отчетность организации за последние 6 месяцев; 

— декларация о доходах и расходах при УСН или о налогах при ЕНВД; 

— справки об отсутствии задолженностей; договор права собственности на помещения; копия проекта сделки, под которую запрашивается гарантия банка и т. д. 

Банк вправе запросить документы, подтверждающие успешное выполнение аналогичных сделок в прошлом, чтобы убедиться в надежности организации.

Подробнее — по ссылке

Вернуться в раздел

Банковская Гарантия На Исполнения Контракта ФЗ-44

Банковская гарантия (БГ) очень важна для участия в тендерах и госзакупках, а значит, важно также правильно подобрать банк, который ее выдаст. Это непростая задача даже для компаний с опытом, не говоря уже о новичках в тендерных вопросах. Тут выручает услуга экспертного подбора финансового учреждения, которая предлагается надежной компанией.

Подобрать банк для получения банковской гарантии: нет ничего проще

Помощь эксперта предполагает полное сопровождение не только в выборе финансового учреждения, но и в оформлении договора БГ. Получение банковской гарантии — это работа для профессионалов, поскольку без нее невозможно будет заключить контракт даже после выигранных торгов. Такое требование включают в свои тендеры как государственные, так и муниципальные заказчики. Банковская гарантия обеспечения исполнения контракта и(или) обеспечения гарантийных обязательств — зачастую необходимость.

Согласно федеральному законодательству поставщик может сам выбрать один из двух видов контрактного обеспечения. Первый — это финансовый депозит, а второй — безотзывная банковская гарантия, которая выдается банком.

Банковская гарантия может быть подобрана по запросу клиента — он получит тот вид обеспечения, который необходим и устраивает его больше. Если вам непонятно, что именно подойдет, то по вашему запросу эксперт поможет выбрать оптимальный вариант гарантийного оформления, проведет анализ и подготовит всю необходимую документацию. Всё это входит в услугу по выпуску банковской гарантии.

Варианты банковских гарантий и преимущества работы с экспертами

Банковская гарантия обеспечения исполнения контракта является основным инструментом. Требование к предоставлению такого обеспечения присутствует в большинстве закупок, а БГ позволяет клиенту снизить непродуктивное отвлечение оборотных средств, что при исполнении контрактов может показаться неизбежным.

Банковская гарантия на обеспечение заявки — лучший вариант для тех, кто хочет расширить количество участий в закупках и претендует на крупные тендеры, без избыточного замораживания оборотных средств.

Также гарантия может предоставляться на обеспечение гарантийных обязательств. В этом случае без помощи экспертов также не обойтись, поскольку новые требования к госзакупкам, установленные в середине 2019 года, существенно увеличили вероятность замораживания оборотных средств на длительный период: деньги могут оставаться недоступными после исполнения основных обязательств в течение нескольких лет. Банковская гарантия в данном случае выступает в качестве инструмента для повышения эффективности работы. Однако без помощи эксперта трудно будет определить, в течение какого срока БГ должна действовать, что очень важно.

Банки выдают гарантии на срок до 10 лет. При содействии эксперта БГ даже на долгий срок можно получить на более выгодных условиях. Благодаря помощи специалистов компания может выполнить все условия для участия в тендере и не столкнуться с необходимостью замораживать активы в случае победы.

Лимит на выдачу банковских гарантий

В условиях активного развития рынка государственных и муниципальных закупок Российской Федерации, совершенствования нормативной правовой базы, регулирующей правоотношения на этом рынке, все больше коммерческих компаний стремится участвовать в распределения бюджетных ресурсов. В связи с этим все большую актуальность начинает приобретать такой инструмент как банковская гарантия. Ее широкое распространение происходит благодаря тому, что стоимость ресурсов для предприятия при обеспечении исполнения контракта при использовании банковской гарантии значительно ниже, чем при привлечении кредита или вывода из оборота собственных средств.

Компании, участвующие в аукционах на рынке государственных закупок на постоянной основе, сталкиваются с проблемой постоянной необходимости получения банковских гарантий обеспечения исполнения обязательств по контракту или обеспечения возврата аванса по государственным или муниципальным контрактам. Учитывая, что банковская гарантия является банковским продуктом, как и банковский кредит, по которому банк так же несет риски собственными средствами, при оформлении гарантии предприятию необходимо одобрять каждую банковскую гарантию отдельно, что удлиняет процесс получения банковской гарантии компанией. Такая ситуация стимулирует банки, активно участвующие на рынке обеспечения государственного заказа, внедрять и развивать новый продукт – лимит на выдачу банковских гарантий.

По своей сути лимит на выдачу банковских гарантий является аналогом кредитной линии, т.е. это заранее одобренная банком сумма для клиента, в рамках которой компания может получить банковские гарантии в течение конкретного заранее определенного периода времени. При этом в большинстве банков, лимит восстанавливается по мере окончания срока действия выданных ранее в рамках этого лимита банковских гарантий.

Лимит на выдачу банковских гарантий значительно упрощает процедуру получения банковских гарантий для компании. После получения такого лимита, компании для выпуска новой банковской гарантии необходимо будет предоставить в банк минимальный пакет документов, в основном ограничивающийся конкурсной документацией, и обновить свои финансовые документы в случае необходимости. В среднем, срок получения новой банковской гарантии в рамках одобренного лимита сокращается до 3-4 рабочих дней.

К преимуществам оформления лимита банковских гарантий в банке можно отнести:

• возможность более детального планирования участия компании в государственных закупках с учетом возможности получения обеспечения исполнения обязательств по контрактам в сжатые сроки;
• заранее установленная стоимость вознаграждения банка, которая не меняется в течение всего срока действия лимита на выдачу банковских гарантий;
• уверенность в качестве получаемых банковских гарантий;
• увеличение заинтересованности банка в Вашей компании как в клиенте, в связи с повышением размеров требуемого банковского продукта;
• перспектива развития долгосрочного взаимодействия и сотрудничества с банком, в котором получен лимит на банковские гарантии, с возможностью получения в банке других кредитных продуктов.

Банковская гарантия – что это и как получить

В современных экономических условиях при заключении крупных сделок, в том числе для государственных и муниципальных нужд, используется удобный финансовый инструмент — банковская гарантия на обеспечение исполнения контракта. 

Список банков, выдающих банковские гарантии

Банковскую гарантию можно сравнить со страховкой, которая выплачивается финансово-кредитным учреждением в том случае, если клиент не выполняет договорные обязательства, связанные с оплатой. Банковская гарантия — удобный способ обеспечения, позволяющий компенсировать убытки одной из сторон контракта в случае невыполнения обязательств, с другой стороны. Попросту говоря, это документ, по которому банк  обязуется оперативно погасить задолженность перед тем, кому эти деньги положены.

В банковской гарантии заинтересованы те, кто намеревается принять участие в тендере или совершить крупную покупку. Наличие банковской гарантии свидетельствует о серьезности намерений и добросовестности компании.

Допустим, щебеночный карьер намеревается приобрести у завода дробилку. Но достаточная сумма денег у завода появится после летнего сезона. Руководитель обращается к заводу-изготовителю с просьбой об отсрочке платежа, гарантируя оплату гарантией банка. Завод соглашается, понимая, что деньги за дробилку он в любом случае получит или от карьера, или от банка.

Участники процесса

В процедуре оформления банковской гарантии выступают три стороны:

• принципал;
• бенефициар;
• гарант.

Сложные юридические термины имеют вполне понятное определение:

1. Принципал — клиент, обращающийся в кредитное учреждение за гарантией и оплачивающий комиссию за услуги. К примеру, предприниматель стал победителем тендера на ремонт муниципальной дороги. При подписании контракта он обязан предоставить гарантию, что выполнит работу надлежащим образом, в полном объеме и в указанный срок. Предприниматель, купивший гарантию у банка, является принципалом.
2. Бенефициар — компания, которая гарантировано от банка получит денежные средства в том случае, если принципал нарушил договорные обязательства. Если в процедуре госзакупок бенефициаром всегда является заказчик, то в других сделках может быть, кроме того, исполнитель и подрядчик, не только покупатель, но и продавец.

В вышеуказанном примере бенефициаром является муниципалитет. Если предприниматель не уложится в срок, то администрация города обратиться в банк и получит материальную компенсацию по выданной гарантии.

Бенефициаром может быть организация, выполняющая работы по договору подряда. К примеру, заказчик и подрядчик подписали договор на строительство типографии. На этапе подписания договора у заказчика не оказалось в достаточном объеме денег, поэтому подрядчик дал согласие выполнить работу при условии отсрочки оплаты на полгода — под банковскую гарантию. Если в указанный срок заказчик не погасит долг, то подрядчик получит свои деньги от банка, выдавшего гарантию.

• Гарант — банк, входящий в реестр Минфина, выдавший письменное обязательство, гарантирующее оплату бенефициару в том случае, если принципал не выполнит условий договора.

Кроме банков в список организаций, имеющих право выдавать независимые банковские гарантии, в 2015 году были добавлены любые кредитные или коммерческие предприятия. Гарантия стала именоваться независимой, то есть независящей от обязательств по контракту. По-прежнему гарантом являются исключительно банки при заключении договоров, связанных с госзакупками, таможенными и налоговыми ведомствами.

Условия банковской гарантии

Вне зависимости от того, оформлена банковская гарантия на бумажном носите или это электронная банковская гарантия, требования к документу на основании Закона № 44-ФЗ одинаковые. Документ должен содержать:

1. Дату выдачи и период, в течение которого соглашение сохраняет юридическую силу.
2. Юридическое название организаций — участников процесса.
3. Размер суммы, подлежащей уплате гарантом, или порядок определения и расчета этой суммы.
4. Обязательства принципала, обеспеченные гарантией.
5. Обязанность гаранта об уплате неустойки при просрочке оплаты.
6. Условия, при выполнении которых должны быть выплачены деньги.

Только при соблюдении всех условий гарантия признается действительной. Во избежание получения отказа по БГ от банка, необходимо внимательно читать формулировки документа, составленные кредитным учреждением.

Кредит наличными за 1 визит

Дополнительные условия

 Документ, оформленный:

• на бумажном носителе должен быть подписан, скреплен печатью, прошит, а листы пронумерованы;
• на электронной носителе, должен быть подписан электронной подписью, лица, уполномоченного банком.

Банковская гарантия должная быть внесена в реестр банковских гарантий, размещенный в Единой информационной системе (ЕИС). Пока ЕИС работает в тестовом режиме, для размещения информации используется официальный сайт — www.zakupki.gov.ru.

Условия при госзакупках

Если документ используется при заключении государственных контрактов, то обязательными считаются следующие условия:

1. Гарантия, выданная заказчику банком, должна быть безотзывной. То есть после заключения контракта, расторгнуть договор с банком или внести изменения в документ — нельзя.
2. Банк-гарант обязуется выплатить неустойку за каждый день нарушения сроков платежа в размере 0,1% от общей суммы гарантии.
3. Обязанность банка по погашению задолженности считается выполненной со времени зачисления денег на расчетный счет заказчика.
4. Участник-победитель тендера после того, как заключит контракт, заключает договор с банком на предоставление банковской гарантии по обязательствам на основании заключенного госконтракта.
5. Расходы, связанные с перечислением денег, ложатся на банк-гарант.

Бенефициар вправе поставить условие о том, что при задержке суммы в течение определенного времени он может списать деньги со счета банка без распоряжения владельца.  Если банк не учтет дополнительные требования и не включит их в гарантию, то участник будет не допущен к торгам.

Документы, которые необходимо приложить к требованию о выплате БГ

Одновременно с требованием о погашении долгового обязательства, бенефициар направляет в банк пакет документов, состоящих из:

• обоснованного расчета суммы;
• платежного поручения, свидетельствующего о том, что бенефициар вернул принципалу предоплату — если возврат аванса обеспечивается гарантией;
• документа, подтверждающего факт наступления гарантийного случая;
• документа, подтверждающего полномочия должностного лица, подписавшего документ, фиксирующий потребности.

В банковскую гарантию запрещается включать:

1. Требования о предоставлении банку-гаранту:
   1. судебных решений, доказывающих неисполнение обязательств;
   2. отчета об исполнении контракта;
   3. дополнительных документов, не включенных в обязательный Перечень по 44-ФЗ.
2. Положения о праве банка отказывать в удовлетворении требования о платеже в случае непредставления уведомления о нарушении исполнителем условий договора.

Как выглядит банковская гарантия

Банковская гарантия не может быть заключена в устной форме. Это всегда документ, напечатанный на фирменном бланке организации, выступающей в роли гаранта. По форме — это стандартный договор, обязательное подписание которого со стороны банка. Подписи со стороны принципала и бенефициара допускаются, но не являются обязательными.

Виды

Виды банковских гарантий подразделяются в зависимости от конечной цели получателя:

1. Тендерная используется при госзакупках и регулируется законами: № 44-ФЗ и № 223-ФЗ, гарантируя соблюдение участником условий конкурса и выполнения, взятых на себя обязательств.
2. Платежная используется при получении рассрочки платежа, гарантируя оплату при нарушении сроков или задолженности со стороны должника.
3. Таможенная используется при таможенном оформлении товара, гарантируя оплату в ситуациях, установленных налоговым законодательством.
4. Выполнения компенсирует финансовые убытки заказчика в том случае, если исполнитель недобросовестно исполняет условия контракта.
5. Возврат платежа гарантирует выплату кредитору при задолженности заемщика.

Преимущества

Хотя банковская гарантия предполагает расходы, клиентам выгодно ее использование. Прежде всего потому, что этот финансовый инструмент позволяет:

• не извлекать денежные средства из оборота;
• не предоставлять залог или поручительство.

Гарантия позволяет бенефициару быть уверенным в том, что он оперативно и без волокиты получит деньги, не вступая в спор с принципалом. Достаточно выполнить единственное условие — представить необходимый пакет документов.

Гарантия стимулирует исполнителя к качественному и своевременному исполнению взятых обязательств. Является подтверждением ответственности и финансовой состоятельности исполнителя.

Принцип работы гарантии

Обеспечение банковской гарантии

Выступая в роли гаранта, банк рискует финансами. Ведь перечислив сумму по гарантии, банк может не компенсировать свои убытки, ввиду того что принципал, попав в сложную финансовую ситуацию, не сможет вернуть гарантийную сумму в полном объеме.

Чтобы обезопасить себя, банк вправе запросить у исполнителя обеспечение в виде:

• недвижимости;
• транспортного средства;
• оборудования;
• товаров;
• ценностей.

В качестве гарантии возврата долга может выступать поручительство другой финансово состоятельной фирмы или благонадежного предпринимателя. Чаще всего обеспечение требуется в том случае, если финансовая история исполнителя выглядит ненадежной.

Залог останется не востребованным банком, если контракт будет успешно выполнен и гарантию выплачивать будет не нужно. Если условия договора будут нарушены и банк компенсирует убытки заказчика гарантированной суммой, то исполнитель вынужден вернуть банку определенное количество денег или отдать залог в счет погашения долга.

Возникает резонный вопрос о том, почему нельзя предоставить залог непосредственно бенефициару и не оформлять гарантию? Прежде всего потому, что не все бенефициары в силу объективных причин готовы к длительным судебным разбирательствам и взаимодействиям с институтом судебных приставов. А банки имеют штат работников готовых работать с залоговым имуществом и заниматься взысканием долгов.

Этапы оформления

Выбор гаранта

Принципал, опираясь на собственные представления, выбирает банк-гарант, учитывая пожелания бенефициара. Путей решения несколько, можно:

• обратиться в банк, в котором уже открыт расчетный счет;
• выбрать подходящий на сайте www.zakupki.gov.ru;
• обратиться к услугам брокера.

Сравнить условия банковских гарантий в банках вашего города

Работа с документами

Выбрав банк, необходимо запросить перечень документов, необходимых для получения банковской гарантии. Каждое кредитное учреждение составляет собственный перечень.

Рассмотрение заявки

Банк, получив заявку о выдаче гарантии и необходимый пакет документов, в течение определенного срока — от нескольких часов до нескольких дней — примет решение. В случае положительного решения, заявителю предлагается:

• оплатить счет за комиссию;
• заключить договор.

Заключение договора

До момента выдачи гарантии гарант и принципал заключают договор с указанием:

• условий гарантии;
• стоимости комиссии за услуги, предоставляемые банком;
• компании — бенефициара.

Стоимость банковской гарантии

Следующий этап — оплата банковской гарантии. Как правило, комиссионный платеж за выдачу документа составляет в среднем от 2,5 до 5 процентов от суммы. На размер стоимости влияет:

Кредит наличными от 5,5% на любые цели

• протяженность периода действия документа;
• размер гарантийной суммы;
• степень риска платежа.

Выдача банковской гарантии

Гарантия вступает в законную силу с момента ее выдачи одному из участников процесса. Бенефициар получает документ через посредничество принципала или напрямую от банка-гаранта.

Использование банковской гарантии

Требование оплатить гарантию

В случае неисполнения договорных обязательств со стороны принципала, бенефициару достаточно отправить банку-гаранту требование, приложив необходимые документы. Банк обязан произвести оплату вне зависимости от того, что обязательство фактически исполнено или исполнитель утверждает, что оно исполнено. 

Действия банка после получения гарантии

После того, как банк получил требование, он:

• уведомляет принципала, путем отправки копии требования и документов;
• рассматривает требование и корректность оформления документов;
• перечисляет деньги.

Возмещение сумм, выплаченных банку по гарантии

Принципал обязан вернуть банку деньги, которые были выплачены бенефициару по гарантии только в том случае, если бенефициаром документы были оформлены верно.

Ответственность бенефициара

В том случае, если бенефициар ввел в заблуждение банк о ненадлежащем исполнении договора принципалом и потребовал заплатить по гарантии, принципал вправе требовать возмещения.

Как проверить в реестре гарантий

Внести информацию о гарантии для госзакупок в информационную базу должен банк, представив принципалу выписку из реестра. Получить доступ и проверить гарантию в электронном реестре банковских гарантий могут исключительно гарант и бенефициар.

Подтверждение банковских гарантий, оформляемых для налоговой или таможенной служб, необходимо запрашивать в указанных ведомствах.

Возврат банковской гарантии

Гарантию не нужно возвращать банку, если:

• она оформлена для закупок за счет средств государственного бюджета;
• срок действия ее истек.

Если в тексте особо указано о необходимости возврата гарантии в случае истечения срока ее действия, необходимо осуществить возврат документа. Возврат будет означать, что необходимость в гарантии отпала и банк освобожден от обязанности производить по ней оплату.

Обнаружили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter.

ВС РФ разъяснил нюансы применения независимой гарантии

По словам одного из экспертов «АГ», детальное правовое регулирование правоотношений в сфере независимых гарантий появилось в ГК РФ сравнительно недавно, поэтому разъяснения ВС носят актуальный характер. Другой эксперт отметил, что высшая судебная инстанция преимущественно рассмотрела в своем обзоре достаточно очевидные вопросы, которые не должны вызывать сложностей или неоднократно рассматривались судами, однако в обзоре затронут и ряд вопросов, которые не так очевидны при первом приближении.

5 июня Президиум Верховного Суда РФ утвердил Обзор судебной практики разрешения споров, связанных с применением законодательства о независимой гарантии. Документ состоит из 17 пунктов и разработан в целях унификации судебной практики по спорам, возникающим в вышеуказанной сфере.

По мнению юриста арбитражной практики юридической фирмы VEGAS LEX Семена Лопатина, в обзоре Верховный Суд в основном рассмотрел достаточно очевидные вопросы, которые не должны вызывать сложностей или неоднократно рассматривались судами, однако был затронут ряд вопросов, которые не так очевидны при первом приближении.

«К последним можно отнести пункты об обязанности выплат по контракту, заключенному на торгах, при этом цена не была установлена изначально; о возможности установления зависимости исчисления срока банковской гарантии от основного обязательства, в данном случае от выплаты аванса. В целом обзор не изменил подхода ВС РФ, выработанного на основании норм ГК РФ, что выплаты по гарантии возможно не производить только в случае, когда действия бенефициара явно направлены на злонамеренное повторное получение выгоды, уже приобретенной по основной сделке. Также ВС РФ подтвердил то, что принципал имеет право взыскать расходы на получение гарантии в случае невозможности реализации контракта по вине заказчика, если предоставление гарантии было обязательным условием», – заключил эксперт.

Так, из п. 1 документа следует, что для возникновения обязательства из независимой гарантии достаточно одностороннего волеизъявления гаранта, если иное прямо не предусмотрено в тексте самой гарантии. При этом Семен Лопатин заметил, что данный подход напрямую следует из формулировок гражданского законодательства.

В п. 2 обзора отмечено, что обязательство из независимой гарантии нельзя признать отсутствующим из-за неуказания в ней наименования бенефициара, если достоверно установлено лицо, в пользу которого была выдана эта гарантия.

В соответствии с п. 3 начало срока действия независимой гарантии может определяться моментом совершения бенефициаром действий, относящихся к исполнению основного договора.

Согласно п. 4 документа требование о платеже по независимой гарантии считается представленным своевременно, если оно направлено гаранту в пределах срока действия гарантии и условиями независимой гарантии не предусмотрено иное.

Как указано в п. 5 обзора, требование об определении в независимой гарантии выплачиваемой бенефициару денежной суммы считается соблюденным, если ее условия позволяют установить эту сумму на момент исполнения обязательства гарантом.

В п. 6 отмечено, что по общему правилу при внесении изменений в условия основного договора, в обеспечение исполнения обязательств по которому выдана гарантия, объем обязательств гаранта не изменяется.

Из п. 7 обзора следует, что сами по себе недействительность или незаключенность соглашения о выдаче независимой гарантии, подписанного принципалом и гарантом, не свидетельствуют об отсутствии обязательства из гарантии.

В п. 8 документа отмечено, что нарушения, допущенные при выдаче независимой гарантии, могут быть противопоставлены требованию бенефициара о платеже по гарантии, если он являлся стороной соглашения о выдаче гарантии и знал об этих нарушениях.

В п. 9 обзора разъясняется, что гарант не вправе отказать бенефициару в удовлетворении его требования, если приложенные к этому требованию документы по внешним признакам соответствуют условиям независимой гарантии.

В соответствии с п. 10 документа условие банковской гарантии, обеспечивающей исполнение госконтракта, о приложении к требованию о платеже оригинала гарантии на бумажном носителе является ничтожным.

Содержание п. 11 поясняет, что обязательство гаранта перед бенефициаром не зависит от того основного обязательства, в обеспечение исполнения которого выдана гарантия, даже если в самой гарантии содержится ссылка на это обязательство.

Исходя из п. 12 денежные суммы, уплаченные гарантом бенефициару по независимой гарантии, возмещаются принципалом в порядке, предусмотренном ст. 379 ГК РФ. Соответствующее возмещение не может быть квалифицировано в качестве неосновательного обогащения гаранта, если он произвел выплату по гарантии согласно ее условиям.

В п. 13 отмечено, что расходы принципала на оплату банковской гарантии по государственным (муниципальным) контрактам, прекращенным по обстоятельствам, за которые отвечает бенефициар, являются убытками принципала, подлежащими возмещению бенефициаром.

Согласно п. 14 банкротство лица, выдавшего независимую гарантию, которое наступило в период действия гарантии, не является основанием для прекращения обязательств из гарантии, но свидетельствует о снижении обеспечительной функции гарантии и может являться основанием для перерасчета согласованной ранее платы за выдачу гарантии.

По мнению партнера юридической группы PARADIGMA Марата Хасанова, в указанном пункте озвучена однозначная позиция о том, что последующее банкротство лица, выдавшего независимую гарантию, не является основанием для прекращения обязательств по ней. «В судебной практике имели место разные подходы к данному вопросу. По ряду дел суды занимали позицию, что банкротство гаранта могло влиять на объем его обязательств по гарантиям и даже влечь за собой прекращение его гарантийных обязательств перед бенефициарами. Верховный Суд в обзоре подчеркнул, что кредиторы могут заявлять свои требования по гарантиям по отношению к гаранту и в процедуре конкурсного производства в порядке, установленном Законом о банкротстве. Согласно позиции ВС последующее банкротство гаранта может только влиять на перерасчет размера платы за выдачу гарантии в сторону уменьшения, так как финансовая эффективность гарантии после банкротства гаранта действительно снижается», – отметил эксперт.

В п. 15 поясняется, что иск бенефициара к гаранту, отказавшемуся удовлетворить своевременно предъявленное требование о платеже по независимой гарантии, может быть заявлен в пределах общего срока исковой давности.

Из п. 16 документа следует, что принципал вправе взыскать с бенефициара превышение суммы, полученной бенефициаром по независимой гарантии от гаранта, над действительным размером обязательств принципала перед бенефициаром.

В п. 17 обзора отмечено, что при направлении бенефициаром гаранту требования о платеже, предусмотренного ст. 374 ГК РФ, досудебный порядок в рамках АПК РФ считается соблюденным.

Комментируя обзор, Марат Хасанов отметил, что детальное правовое регулирование правоотношений в сфере независимых гарантий (в том его виде, как оно существует сейчас) появилось в российском ГК РФ сравнительно недавно – с марта 2015 г. По его мнению, целью обзора является разъяснение многих вопросов по гарантиям участникам гражданского оборота, использующим этот инструмент в своей хозяйственной деятельности.

В свою очередь Семен Лопатин добавил, что независимая гарантия является одной из самых востребованных обеспечительных гарантий. «Несмотря на то что сам механизм выдачи гарантий и выплаты гарантийных сумм является достаточно прозрачным, суды рассматривают большое количество споров из независимой гарантии. При этом порой принимаются взаимоисключающие судебные акты, в том числе и противоречащие судебной практике, подтвержденной ВС РФ», – заметил эксперт.

Банковская гарантия

или аккредитив: в чем разница?

Банковская гарантия и аккредитив — это обещания финансового учреждения о том, что заемщик сможет выплатить долг другой стороне, независимо от финансового положения должника. Хотя и разные банковские гарантии, и аккредитивы гарантируют третьей стороне, что, если заемщик не может погасить свою задолженность, финансовое учреждение вмешается от имени заемщика.

Предоставляя финансовую поддержку заемщику (часто по запросу другой стороны), эти обещания служат для снижения факторов риска, стимулируя продолжение транзакции.Но работают они немного по-разному и в разных ситуациях.

Аккредитивы особенно важны в международной торговле из-за большого расстояния, потенциально различающихся законов в странах, в которых участвуют предприятия, и сложности личной встречи сторон. В то время как аккредитивы в основном используются для глобальных транзакций, банковские гарантии часто используются в контрактах с недвижимостью и инфраструктурных проектах.

Ключевые выводы

• Банковская гарантия — это обещание кредитного учреждения, которое гарантирует, что банк активизируется, если должник не может покрыть долг.
• Аккредитивы также представляют собой финансовые обещания от имени одной стороны в сделке и имеют особое значение в международной торговле.
• Банковские гарантии часто используются в контрактах с недвижимостью и инфраструктурных проектах, тогда как аккредитивы в основном используются в глобальных транзакциях.

Банковская гарантия

Банковские гарантии представляют собой более серьезные договорные обязательства для банков, чем аккредитивы. Банковская гарантия, как и аккредитив, гарантирует получателю денежную сумму.Банк выплачивает эту сумму только в том случае, если противная сторона не выполняет обязательства, указанные в контракте. Гарантия может быть использована для существенного застрахования покупателя или продавца от убытков или ущерба из-за неисполнения другой стороной контракта.

Банковские гарантии защищают обе стороны договорного соглашения от кредитного риска. Например, строительная компания и ее поставщик цемента могут заключить договор на строительство торгового центра. Обеим сторонам, возможно, придется предоставить банковские гарантии, чтобы доказать свою финансовую добросовестность и дееспособность.В случае, если поставщик не может поставить цемент в установленные сроки, строительная компания уведомит банк, который затем выплачивает компании сумму, указанную в банковской гарантии.

Виды банковских гарантий

Банковские гарантии аналогичны любым другим финансовым инструментам — они могут принимать самые разные формы. Например, прямые гарантии выдаются банками как для внутреннего, так и для иностранного бизнеса. Косвенные гарантии обычно выдаются, когда предметом гарантии является государственное учреждение или другое государственное учреждение.

К наиболее распространенным видам гарантий относятся:

• Гарантии доставки: Этот вид гарантии предоставляется перевозчику на посылку, которая прибывает до получения каких-либо документов.
• Кредитные гарантии: Организация, выдающая кредитные гарантии, берет на себя финансовые обязательства в случае дефолта заемщика.
• Гарантии авансовых платежей: Эта гарантия служит для подтверждения выполнения контракта.По сути, эта гарантия является формой обеспечения для возмещения авансового платежа, если продавец не поставит товары, указанные в контракте.
• Подтвержденные платежные гарантии: С этим безотзывным обязательством банк выплачивает определенную сумму получателю от имени клиента к определенной дате.

Банковские гарантии обычно используются подрядчиками, в то время как аккредитивы выдаются компаниям-импортерам и экспортерам.

Аккредитив

Аккредитив, который иногда называют документарным аккредитивом, действует как простой вексель финансового учреждения — обычно банка или кредитного союза.Он гарантирует, что платеж покупателя продавцу или платеж заемщика кредитору будет получен вовремя и в полной сумме. В нем также указано, что, если покупатель не может произвести оплату покупки, банк покроет всю или оставшуюся сумму задолженности.

Аккредитив представляет собой обязательство банка произвести платеж при соблюдении определенных критериев. После того, как эти условия будут выполнены и подтверждены, банк перечислит денежные средства. Аккредитив гарантирует, что оплата будет произведена до тех пор, пока предоставляются услуги.Аккредитив в основном заменяет кредит банка на кредит его клиента, обеспечивая правильную и своевременную оплату.

Например, предположим, что оптовый торговец из США получает заказ от нового клиента, канадской компании. Поскольку оптовый торговец не имеет возможности узнать, сможет ли этот новый клиент выполнить свои платежные обязательства, он запрашивает аккредитив, предусмотренный в контракте на закупку.

Компания-покупатель подает заявку на аккредитив в банке, в котором у нее уже есть средства, или на кредитную линию (LOC).Банк, выпустивший аккредитив, задерживает платеж от имени покупателя до тех пор, пока не получит подтверждение того, что товары по транзакции были отгружены. После того, как товары были отгружены, банк выплатит оптовику причитающуюся ему сумму при соблюдении условий договора купли-продажи, таких как доставка до определенного времени или подтверждение от покупателя, что товары были получены неповрежденными.

Виды аккредитивов

Как и банковские гарантии, аккредитивы также различаются в зависимости от необходимости.Ниже приведены некоторые из наиболее часто используемых аккредитивов:

• Безотзывный аккредитив обеспечивает обязательства покупателя перед продавцом.
• Подтвержденный аккредитив поступает от второго банка, который гарантирует письмо, если первый имеет сомнительную кредитоспособность. Подтверждающий банк обеспечивает платеж в случае неисполнения компанией или банком-эмитентом своих обязательств.
• Импортный аккредитив позволяет импортерам производить платежи немедленно, предоставляя им краткосрочный денежный аванс.
• Экспортный аккредитив дает банку покупателя понять, что он должен произвести платеж продавцу при соблюдении всех условий контракта.
• Возобновляемый аккредитив позволяет клиентам снимать деньги — в пределах лимита — в течение определенного периода времени.

Особенности

И банковские гарантии, и аккредитивы снижают риск делового соглашения или сделки. Стороны с большей вероятностью согласятся на сделку, потому что они несут меньшую ответственность, когда активен аккредитив или банковская гарантия.Эти соглашения особенно важны и полезны в сделках, которые в противном случае были бы рискованными, таких как определенные контракты с недвижимостью и международные торговые контракты.

Банки тщательно проверяют клиентов, заинтересованных в одном из этих документов. После того, как банк определит, что заявитель кредитоспособен и имеет разумный риск, в соглашении устанавливается денежный лимит. Банк соглашается взять на себя обязательства до установленного лимита, но не превышая его. Это защищает банк, устанавливая определенный порог риска.

Еще одно ключевое различие между банковскими гарантиями и аккредитивами заключается в сторонах, которые их используют. Банковские гарантии обычно используются подрядчиками, участвующими в торгах по крупным проектам. Предоставляя банковскую гарантию, подрядчик подтверждает свою финансовую надежность. По сути, гарантия гарантирует, что организация, стоящая за проектом, достаточно финансово стабильна, чтобы взять его на себя от начала до конца. С другой стороны, аккредитивы обычно используются компаниями, которые регулярно импортируют и экспортируют товары.

Что такое банковская гарантия

Главная »Что такое банковская гарантия

Банковская гарантия Значение .

Банковская гарантия, также называемая гарантийным письмом, является обязывающим обязательством банка-эмитента произвести платеж бенефициару в случае невыполнения заявителем своих финансовых и договорных обязательств.

Их можно оформить двумя способами :

Прямая гарантия .

Банк-эмитент по указанию своего клиента (поставщика) выдает гарантию напрямую другому банку (банку-получателю). Это может быть за счет получателя или, в некоторых случаях, напрямую за счет получателя.

Косвенная гарантия .

Банк провайдеров просит свой банк-корреспондент выдать гарантию от их имени. Банк-корреспондент становится банком-эмитентом и выдает гарантию, даже если у него нет счета поставщика.

Если гарантия используется для монетизации, она считается банковской гарантией до востребования. Этот тип гарантии имеет конкретную формулировку и регулируется Едиными правилами ICC для банковских гарантий по требованию (URDG 758).

ICC относится к Международной торговой палате (ICC). Цель ICC — установить правила для глобального бизнеса, включая международную торговлю.

Банковские гарантии

выдаются для различных целей, например, для таможенных гарантий и гарантий доставки.Таким образом, каждая гарантия будет следовать точному формату, соответствующему их конкретной цели.

Просто потому, что вы находитесь в определенной стране, вам не нужно использовать банк, расположенный в той же стране. Обычно бывает так, что если ваш собственный банк не желает предоставлять вам банковскую гарантию, зарубежный банк может помочь.

Если это так, то использование посредника для облегчения знакомства с банком может помочь, поскольку у вас не будет истории с этим банком.

Мы можем познакомить с соответствующим посредником в зависимости от вашего статуса и требований, независимо от страны, в которой вы находитесь.

Дополнительную информацию о банковской гарантии и значении различных типов гарантий можно найти здесь.

Если у вас есть дополнительные вопросы по этому или другому вопросу, связанному с банковскими гарантиями, вы можете поискать в наших часто задаваемых вопросах, где вы, надеюсь, найдете ответ, который ищете.Или вы можете задать нам вопрос, и мы ответим на него за вас.

Контакт

Если вы хотите получить дополнительную информацию или у вас есть конкретный вопрос относительно информации на этой странице, пожалуйста, не стесняйтесь связаться с одним из наших экспертов, заполнив нашу форму быстрой связи.

Мы стараемся отвечать на вопросы или запросы информации в течение 3 рабочих дней. Если вы хотите, чтобы мы представили вам швейцарскую финансовую компанию, специализирующуюся на предоставлении корпоративного финансирования.Тогда, пожалуйста, заполните нашу анкету.

Мы можем сделать

введение

Мы можем представить вам швейцарскую финансовую компанию, специализирующуюся на предоставлении корпоративного финансирования.

Бесплатная загрузка документа

объект

У нас есть ряд полезных документов и информации, которые помогут вам получить финансирование для вашей компании по производству проекторов.

Мы можем ответить на ваши

вопросов

Мы отвечаем на ваши вопросы по банковским гарантиям.Щелкните здесь, чтобы получить ответы, необходимые для принятия обоснованного решения.

Что такое банковская гарантия? (с иллюстрациями)

Банковская гарантия — это обязательство банка погасить чей-либо долг в случае, если он или она не может его выплатить. Эти виды гарантий по сути похожи на соглашения о совместном подписании сделки; в случае, если первоначальная сторона не может выполнить платеж, может потребоваться запрос в банк для предоставления платежа.Многие банки предлагают своим клиентам банковские гарантии в качестве услуги с целью облегчения крупных деловых операций и сделок, и этот конкретный банковский инструмент в основном используется крупными клиентами, такими как корпорации и правительства.

С точки зрения продавца в таких сделках банковская гарантия является поручительством.Это означает, что если покупатель вступает во владение и не платит, продавец все равно может вернуть платеж из банка покупателя. Банковские гарантии могут использоваться в ситуациях, когда требуются большие суммы финансирования и невозможно получить ссуду из одного места, как, например, когда Всемирный банк предоставляет такую ​​гарантию для проекта развития и для сделок меньшего масштаба. .

В случае прямой гарантии банк дает кому-либо прямую гарантию, обычно на установленную сумму и в течение определенного периода времени.Гарантия также может быть создана для конкретной транзакции. Косвенные гарантии выдаются одним банком от имени клиента другого, например, когда иностранный банк дает поручительство за кого-либо по договоренности через внутренний и основной банк этого лица.

Эти гарантии не предоставляются бесплатно.Прежде чем будет выдана банковская гарантия, банк проводит тщательное расследование. Банки не заинтересованы в том, чтобы брать на себя обязательства по долгам, которые им, вероятно, придется выплатить, и, таким образом, люди с серьезными кредитными рисками не могут получить банковскую гарантию. Банк также оплачивает эту услугу. Комиссии различаются в зависимости от банка и могут зависеть от процента от общей гарантированной суммы.

Банковская гарантия — один из многих инструментов, которые организации могут использовать для получения и обеспечения финансирования для расширения, завершения проектов и выполнения других задач.Однако это не обязательно лучший вариант. Прежде чем обращаться за банковской гарантией, люди должны сесть с финансовыми консультантами, чтобы обсудить ряд доступных им вариантов и определить, какой из них будет наиболее подходящим.

Как работают банковские гарантии? | Малый бизнес

Когда незнакомые люди ведут дела друг с другом, доверие является связующим звеном, скрепляющим транзакцию.Когда стороны сделки находятся в разных странах, возникает опасение, что потерпевшая сторона не сможет реализовать свои законные права. В таких сделках доверие легче поддерживать, если третья сторона готова гарантировать защиту потенциальных обязательств сторон. Банки предлагают финансовые гарантии через аккредитивы, которые помогают финансировать международные торговые операции.

Аккредитивы

Аккредитив — это письмо, выпущенное банком в стране импортера, гарантирующее экспортеру, что банк заплатит ему за товары, которые он экспортирует, при условии, что он докажет, что он действительно отправил их в соответствии с условия договора купли-продажи.Его функция — позволить экспортеру доверять платежи банку, а не импортеру.

Банк-эмитент и подтверждающий банк

Банк в стране импортера известен как банк-эмитент, потому что он выдает аккредитив. Экспортер выберет банк в своей стране в качестве подтверждающего банка. Подтверждающий банк добавляет свою собственную гарантию платежа к гарантии, предлагаемой банком-эмитентом, тем самым позволяя экспортеру доверять банку, расположенному в его собственной стране.

Процедура

Банк-эмитент выдает аккредитив, отражающий условия договора купли-продажи, и направляет его подтверждающему банку. Подтверждающий банк проверяет его на подлинность, добавляет свою гарантию и пересылает экспортеру. Экспортер собирает документы, подтверждающие, что он отправил подтверждающие товары, такие как акт проверки, выданный транспортной компанией, и представляет их подтверждающему банку вместе с аккредитивом. Подтверждающий банк платит экспортеру, банк-эмитент платит подтверждающему банку, а экспортер платит банку-эмитенту.

Риски

Подтверждающий банк платит экспортеру только на основании документов, без физического осмотра товаров. Если инспекция судоходной компании была небрежной и товары оказались некачественными или несоответствующими, банк-эмитент все равно должен заплатить подтверждающему банку, а импортер все равно должен заплатить банку-эмитенту. В этом случае импортер будет предъявлять иск как к судоходной компании, так и к экспортеру. Однако исполнение этих требований может быть затруднено, поскольку вполне вероятно, что ни один суд в юрисдикции импортера не будет иметь юрисдикцию в отношении активов судоходной компании или экспортера.Экспортер сталкивается с риском того, что техническая ошибка в документации приведет к тому, что подтверждающий банк откажется от оплаты даже после того, как он отправил соответствующие товары. В этом случае платеж импортера будет ему возвращен, и у экспортера возникнут судебные иски к импортеру и транспортной компании.

Ссылки

Биография писателя

Дэвид Карнс работает писателем на полную ставку с 1998 года и опубликовал два полнометражных романа. Он проводит много времени в разных странах Азии и свободно говорит на мандаринском диалекте китайского языка.Он получил степень доктора юридических наук в юридическом колледже Кентукки.

Аккредитивы и банковские гарантии Определение и основные различия

Банковская гарантия или аккредитив очень похожи. Оба они по сути являются гарантией того, что заемщики выплатят долг третьим сторонам независимо от их финансового положения.

Если заемщики не в состоянии платить, они все равно должны выплатить кредит своим кредиторам. Оба источника финансирования облегчают торговлю, оказывая финансовую поддержку заемщику.Они значительно снижают риски транзакций и ускоряют торговый процесс.

Однако между ними есть существенные различия. Аккредитивы широко используются в глобальных транзакциях. Это связано с различием законов в разных странах, особенно когда обеим сторонам трудно встретиться лично.

Аккредитивы более широко используются в международной торговле. Банковская гарантия может быть лучшим вариантом в контрактах с недвижимостью и инфраструктурных проектах.

Банковская гарантия

Кредитное учреждение дает обещание, что банк заплатит от имени должника, если он не сможет произвести платеж. Банковская гарантия обычно налагает больше договорных обязательств, чем аккредитив.

Банковская гарантия фундаментально защищает обе стороны от кредитного риска. Это самый важный фактор в торговле.

Например, строительная компания заключает договор с поставщиком цемента. Они идут в банк для заключения договора.Обе стороны должны доказать свои финансовые возможности для выполнения условий контракта, которые в первую очередь являются финансовыми.

Если поставщик не доставит цемент вовремя, строительная компания уведомляет банк. Затем банк заплатит компании от имени поставщика в рамках банковской гарантии.

4 причины выбрать уникальный Trade Credebt®

Типы банковских гарантий

Банковские гарантии аналогичны другим финансовым инструментам. Существует два типа:

• Прямая банковская гарантия — выдается банками для внутреннего и международного бизнеса.
• Косвенная банковская гарантия — Выдается для государственных проектов или проектов, связанных с государственным учреждением.

Другие виды банковских гарантий:

• Гарантия доставки: Выдается перевозчику груза, прибывающего до получения документов.
• Гарантия ссуды: Финансовое обязательство банка выплатить деньги в случае дефолта заемщика.
• Гарантия предоплаты: Гарантирует предоплату, даже если продавец не поставит товар в течение указанного времени.
• Подтвержденная гарантия оплаты: Данная гарантия необратима. Он вынуждает банк произвести оплату получателю в течение определенной определенной даты.

Аккредитивы

Аккредитив [LC] — это финансовый инструмент, подтверждающий кредитоспособность. Его также называют документарным аккредитивом. Аккредитив часто путают с банковским кредитом, поскольку оба они имеют определенные общие характеристики.

Аккредитив гарантирует оплату продавцу от покупателя в течение определенного времени.Если покупатель не платит, банк выплатит продавцу от его имени полную сумму.

Однако у них есть заранее определенные условия. Как только эти критерии будут выполнены, банк вернет средства продавцу. Давайте разберемся с этим на простом примере:

Оптовый торговец из Великобритании заказывает товары у французской компании. Обе стороны ранее не имели деловых отношений. Существует риск неплатежа, поскольку оптовый торговец не имеет адекватной информации о новой компании, с которой он хочет торговать.Затем они запрашивают аккредитив для обеспечения оплаты.

Покупатель подает заявку на аккредитив в банк, в котором у него достаточно средств для кредитной линии. Затем банк выдает аккредитив от имени покупателя. Аккредитив гарантирует оплату при соблюдении продавцом определенных условий.

У продавца также есть определенные критерии, которые указаны в аккредитиве. Кроме того, они должны соответствовать всем условиям с документально подтвержденными доказательствами.Банк переведет средства только после выполнения всех условий.

Аккредитив облегчает международную торговлю с помощью безопасных транзакций. Это ускоряет торговлю и создает новые возможности для бизнеса.

Подобно банковской гарантии, существуют различные типы аккредитивов:

• Безотзывный аккредитив — Покупатель обязан заплатить продавцу за товар.
• Подтвержденный аккредитив — Гарантия второго банка. Он выдает письмо в случае сомнительного кредита от первого банка.Он в основном подтверждает платеж, если банк-эмитент не выполняет платеж.
• Импортный аккредитив — позволяет импортерам с финансированием произвести предоплату
• Экспортный аккредитив — Обязательства Обязательство перед банком покупателя произвести платеж при соблюдении всех условий и условия выполняются
• Возобновляемый аккредитив — Позволяет обеим сторонам отказаться от контракта в течение определенного периода

Основные различия

Обе стороны снижают платежные риски, обеспечивают безопасность транзакций и служат катализатором для увеличения торговли.

Аккредитив против банковской гарантии — сравнение

#	Аккредитив	Банковская гарантия
Определение	Аккредитив — это финансовый инструмент для гарантии оплаты.	Банковская гарантия — это гарантия, предоставляемая банком от имени покупателя бенефициару.
Ответственность	Первичная	Вторичная
Уровни риска	Ниже для трейдеров, выше для банка.	Выше для трейдеров, ниже для банка.
Стороны	Обычно 5 или более — заявитель, бенефициар, банк-эмитент, переговорный банк, подтверждающий банк.	3 — заявитель, получатель и банк
Условия оплаты	Платеж переводится при выполнении всех условий.	Выплата производится даже при неисполнении обязательства.
Предпочтительно для	Импорт и экспорт.	Государственные проекты.

Заключительные слова:

Аккредитив широко используется в международной торговле. Они становятся все более популярными и в отечественном бизнесе. Это связано с гарантией оплаты.

Продавец должен заплатить. Покупатель должен вовремя произвести оплату. Аккредитив служит обеим целям. Банковская гарантия обычно предпочтительнее для выполнения определенных обязательств. Это помогает удовлетворить требования и обеспечивает платеж получателю.

Популярные сообщения вроде этого

Резервный банк Индии — Уведомления

RBI / 2004-05 / 68
DBOD No. BC.18 / 13.03.00 / 2004-05

23 июля 2004 г.
Шравана 1, 1926 г. (S)

Руководители всех запланированных коммерческих Банки
(без РРК)

Уважаемый Сэр,

Основной проспект — Гарантии и совместные акцепты

Пожалуйста см. Основной циркуляр DBOD.№Dir.BC.16 / 13.03.00 / 2003-04 от 22 августа 2003 г., сводные инструкции / инструкции выдано банкам до 30 июня 2003 г. по вопросам выдачи Гарантий. и Ко акцепты банками. Основной проспект был соответствующим образом обновлен включая инструкции, выпущенные до 30 июня 2004 г., а также размещенные на сайте RBI (http://www.rbi.org.in).

2. Можно отметить, что все инструкции, содержащиеся в проспектах Перечисленные в Приложении консолидированы.

С уважением,

(Прашант Саран)
Главный генеральный директор

---

1. Общие
2. Руководящие принципы, касающиеся поведения Гарантийный бизнес
3. Заявочные облигации и облигации исполнения или гарантии на экспорт
4. Ограничения по гарантиям межфирменных депозитов / займов
5. Выплата привлеченных средств Гарантии
6. Совместное принятие векселей
Приложение
Приложение

---

Мастер Циркуляр — Гарантии и совместные акцепты

1.ОБЩАЯ ИНФОРМАЦИЯ

An важным критерием оценки надежности банковского учреждения является размер и характер не только его портфеля активов, но и его условных обязательства по обязательствам, такие как гарантии, аккредитивы и т. д. Как часть бизнеса, банки выдают гарантии от имени своих клиентов для различных целей. Гарантии, предоставляемые банками, включают как гарантии исполнения, так и финансовые гарантии.Гарантии структурированы в соответствии с условиями договора, а именно, ценные бумаги , срок погашения и цель .

с введение весовых коэффициентов риска как для балансовых, так и для внебалансовых отчетов подверженности риску банки стали более чувствительными к риску, что привело к структурированию их бизнес-риски более осторожны.

2. РЕКОМЕНДАЦИИ ОТНОСИТЕЛЬНО ПРОВЕДЕНИЯ ГАРАНТИЙНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

2.1. Общие Руководящие принципы

Банки должны соблюдать следующие общие правила ведения гарантийного бизнеса:

As Что касается цели гарантии, как правило, банки должны ограничивать к предоставлению финансовых гарантий и проявляют должную осторожность с Что касается гарантии производительности бизнеса.

Что касается срока погашения, как правило, банки должны гарантировать более короткие сроки погашения и оставлять более длительные сроки погашения. должны быть гарантированы другими учреждениями.Никакая банковская гарантия обычно не должна иметь срок погашения более 10 лет.

2.2 Нормы для незакрепленных авансы и гарантии

До 17 июня 2004 г. банки были обязаны ограничить свои обязательства посредством необеспеченных гарантирует таким образом, что 20 процентов непогашенных необеспеченных банковских гарантии плюс общая сумма непогашенных необеспеченных авансов не должна превышать 15 процентов от общей суммы непогашенных авансов.Чтобы обеспечить дополнительную гибкость банкам по их кредитной политике, существующий лимит необеспеченных рисков банков был отозван, и советы банков могут установить свою собственную политику в отношении своих необеспеченных экспозиции. «Необеспеченный риск» определяется как риск, при котором реализуемая стоимость ценной бумаги, оцененная банком / утвержденными оценщиками / резервом Количество проверяющих сотрудников банка составляет не более 10 процентов, ab-initio , из выдающаяся экспозиция.Риск должен включать все финансируемые и нефинансированные риски. (включая андеррайтинг и аналогичные обязательства). «Безопасность» будет означать осязаемую обеспечение должным образом отнесено к банку и не будет включать нематериальные ценные бумаги например, гарантии, письма-подтверждения и т. д. Банки должны будут предусмотреть дополнительные условия 10 процентов, т. е. общая сумма 20 процентов непогашенных авансов в категории «нестандартные» для покрытия ожидаемых убытков по необеспеченным кредитам. Обеспечение на уровне 100 процентов для необеспеченных позиций в сомнительных и убыточных категории останутся прежними.Все исключения разрешены для расчета необеспеченные авансы останутся отозванными.

2.3 Меры предосторожности для выдачи гарантий

Банки должны принять соблюдая меры предосторожности при выдаче гарантий от имени своих клиентов.

1. Как как правило, банкам следует избегать предоставления необеспеченных гарантий на большие суммы и на среднесрочный и долгосрочный период. Им следует избегать чрезмерной концентрации таких необеспеченных гарантировать обязательства перед определенными группами клиентов и / или сделок.
2. Необеспеченный гарантии в отношении любого отдельного компонента должны быть ограничены разумным доля общих необеспеченных гарантий банка. Гарантии от имени физических лиц также должны иметь разумную пропорцию акционерного капитала.
3. В в исключительных случаях банки могут предоставить гарантии отсрочки платежа по необеспеченному основа для скромных сумм для первоклассных клиентов, которые заключили отсроченные порядок оплаты в соответствии с политикой правительства.
4. Гарантии исполняется от имени любого отдельного участника или группы участников, должны соответствовать предписанным нормам воздействия.

Важно понимать, что гарантии содержат неотъемлемые риски и что это не будет в интересах банка или в интересах общества как правило, чтобы побудить стороны чрезмерно расширять свои обязательства и приступить к предприятия полагаются исключительно на доступность гарантийных услуг.

2.4 Меры предосторожности для предотвращения Мошенничество

При выдаче гарантий от имени клиентов банки должны соблюдать следующие меры предосторожности:

1. При на момент выдачи финансовых гарантий, банки должны быть удовлетворены тем, что клиент сможет возместить банку в случае, если банк Требуется произвести оплату по гарантии.
2. В в случае гарантии исполнения банки должны проявлять должную осторожность и иметь достаточный опыт работы с клиентом, чтобы убедиться, что он имеет необходимый опыт, возможности и средства для выполнения обязательств по контракт и вряд ли совершит какое-либо невыполнение обязательств.
3. Банки обычно должны воздерживаться от предоставления гарантий от имени клиентов, которые не пользоваться кредитными услугами с ними.

2.5 Гош Рекомендации Комитета

Банки должны выполнять следующие рекомендации, сделанные Комитетом высокого уровня (под председательством Шри А. Гош, тогдашний Ди. Губернатор РБИ):

1. In для предотвращения неучтенной выдачи гарантий, а также поддельных гарантий, как предлагает МБА, банковские гарантии могут выдаваться в ценных бумагах с серийными номерами. формы.
2. Гарантии сверх определенного предела пункт, решенный банком, должен быть оформлен под двумя подписями в трех экземплярах, по одному экземпляру для филиала, получателя и контрольного / головного офиса.
3. Это должен быть обязательным со стороны бенефициара для получения подтверждения контролирующего офис / головной офис, для которых особое положение должно быть включено в сама гарантия.

2,6 Внутренний Системы управления

Банк гарантии, выданные на сумму рупий. 10,000 / — и выше должны быть подписаны двумя официальными лицами. совместно. Нижняя точка отсечения в зависимости от размера и категории ветвей могут быть предписаны банками в случае необходимости.Такая система снизит возможности для злоупотреблений / потерь в результате неправильного восприятия / суждения или отсутствие честности / порядочности со стороны единственной подписавшейся стороны. Банки должны разрабатывать подходящие системы и процедуры, учитывая дух этих инструкций и допускать отклонение от дисциплины двух подписей только в исключительных случаях. Ответственность за обеспечение адекватности и эффективности систем и процедуры предотвращения совершения мошенничества и злоупотреблений их должностные лица в таких случаях будут опираться на высшее руководство банков.В случае, исключения делаются для проставления только одной подписи на документах, банках следует разработать систему особого изучения таких инструментов со стороны аудиторы или инспекторы во время внутренней проверки филиалов.

2.7 Гарантии от имени директоров банков

Раздел 20 Закона о банковском регулировании 1949 г. запрещает банкам предоставлять ссуды или авансы любому из их директоров или любой фирме или компании, в которой любой из их директора является партнером или поручителем.

Однако, некоторые объекты, которые, в частности , включают в себя выдачу гарантий, не рассматривается как «ссуда и ссуды» по смыслу статьи 20 Закона, там же.

В В этой связи уместно отметить, особо отметив банки, предоставляющие гарантирует от имени своих директоров, что в случае основного должника совершение неисполнения своих обязательств по делу и привлеченный банк для выполнения своих обязательств по гарантии, отношения между банком а директор мог стать и кредитором, и должником.Кроме того, директора также иметь возможность уклоняться от положений Раздела 20, заимствуя у третьей стороны по гарантии, предоставленной банком. Эти типы транзакций вероятны нарушить саму цель введения в действие Раздела 20, если банки не примут соответствующие меры. меры по обеспечению того, чтобы обязательства по ним не переходили на них.

В с учетом вышеизложенного, банки должны при расширении нефинансовых услуг такие в качестве гарантий и т. д. от имени директоров и компаний / фирм, в которых директор заинтересован, убедитесь, что:

1. адекватные и эффективные меры были приняты к удовлетворению банка, что обязательства будут выполнены собственных средств стороной, от имени которой была выдана гарантия, и
2. банк не будет призван предоставить ссуду или ссуду для погашения обязательств после обращения за гарантией.

В случае возникновения таких непредвиденных обстоятельств, как в пункте (ii) выше, банк будет считаться стороной, нарушившей положения Раздела 20. Закона о банковском регулировании 1949 года.

2.8 Схема банковских гарантий правительства Индии

В Схема банковских гарантий, разработанная правительством Индии для выпуска банковские гарантии в пользу департаментов центрального правительства вместо обеспечения депозиты и др.подрядчиками, время от времени менялись. Под схемы, правительственные департаменты могут свободно принимать гарантии и т. д. от всех плановых коммерческих банков.

Банки должны принять Типовой бланк облигации с банковской гарантией приведен в Приложении . Правительство Индии проконсультировали все правительственные ведомства / предприятия государственного сектора, и т. д., чтобы принять банковские гарантии в Образцовой облигации и обеспечить внесение изменений / дополнений к пунктам, когда это сочтено необходимым, не являются односторонними и сделаны в договор с банком-гарантом.Банки должны указывать в гарантийных обязательствах и их переписку с правительствами различных штатов, имена подразделения-бенефициары и цели, для которых выполняются гарантии. Это необходимо, чтобы облегчить быстрое выявление гарантий с заинтересованные ведомства. По гарантиям, предоставленным банками в пользу правительственных ведомств от имени президента Индии, любая переписка об этом следует обмениваться с заинтересованными министерствами / ведомствами, а не с президентом Индии.По гарантиям, выданным в пользу Дирекции Общие положения о поставках и утилизации, следует учитывать следующие аспекты:

• Для ускорения вверх процесс проверки подлинности банковской гарантии, названия, обозначение и кодовые номера офицера / офицеров, подписывающих гарантии, должны быть зарегистрированным за подписью должностных лиц, подписывающих банковскую гарантию.
• Получатель банковской гарантии должен также рекомендуется всегда получать подтверждение заинтересованных банков о подлинность выданной ими гарантии в качестве меры безопасности.
• начальный период банковской гарантии, выданной банками в качестве обеспечения в Генеральный директорат по вопросам снабжения и распоряжения контрактами будет в течение шести месяцев сверх первоначального срока поставки. Банки могут включать соответствующий пункт в их банковской гарантии, предусматривающий автоматическое продление срока действия срок действия гарантии от 6 месяцев, а также получить подходящее обязательство от клиента во время установления гарантии, чтобы избежать любых возможных осложнение позже.
• Пункт будет включен Генеральным управлением поставок и реализации в тендерных формах Дирекции Общие положения по поставкам и утилизации 229 (Инструкция участникам торгов) в связи с этим что всякий раз, когда фирма не может поставить магазины в течение периода доставки договор, в котором была предоставлена ​​банковская гарантия, просьба о продлении на срок доставки автоматически будет приниматься как договор на получение предоставлена ​​банковская гарантия.Банки должны предусмотреть аналогичные положения в банковских гарантиях. для автоматического продления гарантийного срока.
• банковская гарантия как средство обеспечения безопасности в Генеральном управлении поставок и утилизации администрирование контракта и письма о продлении контракта будут внесены во внесудебные гербовые бумаги.

2.9 Гарантии на От имени брокеров акций и фондовых брокеров

Банки могут выдавать гарантии от имени акций и акций брокеры в пользу фондовых бирж вместо залогового депозита в той мере, в которой это приемлемо в форме банковской гарантии, установленной фондовыми биржами.Банки также могут выдавать гарантии вместо маржинальных требований в соответствии с биржей. нормативные документы. Банкам также сообщили, что они должны получить минимум маржа в размере 40 процентов при выдаче таких гарантий. Минимальная денежная маржа 20 процентов (в пределах вышеуказанной разницы в 40 процентов) следует сохранить в отношении таких гарантий, выданных банками. Применяется указанная выше маржа в размере 40 процентов. на все выданные свежие гарантии. Существующие выданные гарантии могут продолжаться в более ранние наценки, пока они не появятся на продлении.Банки должны оценить требование каждого заявителя-заемщика; соблюдать обычные и необходимые меры предосторожности в том числе выставочные потолки.

2.10 Руководящие указания, относящиеся к к получению личных гарантий директоров и другого управленческого персонала заемных средств

Личные гарантии директоров

банки могли принимать личные гарантии директоров по кредитным линиям и т. д. предоставляется корпорациям, государственным или частным, только в случае абсолютной гарантии после тщательного изучения обстоятельств дела, а не по существу конечно.Чтобы определить обстоятельства, при которых гарантия может или могут быть сочтены необязательными, банки могут следовать следующему широкому соображения:

A. Где нужны гарантии не считается необходимым

Обычно, в случае публичных компаний с ограниченной ответственностью, когда кредитные учреждения удовлетворены о менеджменте, его доле в концерне, экономической целесообразности предложения финансовое положение и способность генерировать денежные средства, никаких личных гарантий нужно настаивать.Фактически, в случае публичных компаний с ограниченной ответственностью, находящихся в широком владении, который может быть оценен как первый класс и удовлетворяет вышеуказанным условиям, гарантирует может не понадобиться, даже если авансы необеспечены. Также в случае частные или государственные компании, находящиеся под профессиональным управлением, на гарантии нельзя требовать от лиц, связанных с менеджментом исключительно на основании их профессиональной / технической квалификации, а не как следствие при любом значительном владении акциями заинтересованной компании.

Где кредитные организации не так уверены в аспектах кредитных предложений упомянутые выше, они должны стремиться оговорить условия для внесения предложений приемлемо без таких гарантий. В некоторых случаях более строгие формы финансового дисциплина вроде ограничения на выплату дивидендов, дальнейшего расширения, совокупные заимствования, создание дальнейшего начисления на активы и установление может потребоваться поддержание минимального чистого оборотного капитала.Также паритет между собственными средствами и капитальными вложениями и общим соотношением заемных и собственных средств может должны быть приняты во внимание.

B. Где могут быть гарантии считаться полезным

Личный гарантии директоров могут быть полезны в отношении компаний, будь то частные или публичные, где акции принадлежат частному лицу или связанным лицам или группа (не профессионалы или правительство), независимо от других факторов, таких как финансовое состояние, наличие безопасности и т. д.Исключение составляет компаний, в которых по решению суда или в соответствии с законом руководство компании принадлежит физическому или физическому лицу, независимо от того, называется ли он директорами или любым другим именем, которые не обязаны избираться акционерами. Где личная гарантия считается необходимым, предпочтительно, чтобы гарантия была гарантией основного члены группы, владеющие акциями компании-заемщика, а не этой директора / управленческого персонала, выполняющего функции директора или любого управленческого емкость.

Даже если компания не пристально соблюдается, может быть оправдание для личной гарантии директоров для обеспечения непрерывности управления. Таким образом, кредитная организация могла выдать ссуду. компании, руководство которой считается хорошим. Впоследствии другая группа, мог бы получить контроль над компанией, которая могла бы возглавить кредитную организацию иметь обоснованные опасения, что руководство изменилось в худшую сторону и что средства, предоставленные компании, находятся под угрозой.Один из способов, которыми кредитные организации могли защитить себя в таких обстоятельствах, чтобы получить гарантии директоров и, таким образом, обеспечить либо преемственность управления, либо изменения в руководстве происходят с их ведома. Даже там, где личные гарантии при отказе может возникнуть необходимость получить обязательство от компании-заемщика что никакие изменения в руководстве не будут производиться без согласия кредитора учреждение. Точно так же на этапах становления компании она может находиться в заинтересованность компании, а также кредитной организации в получении гарантий для обеспечения непрерывности управления.

Личный гарантии директоров могут быть полезны в отношении публичных компаний с ограниченной ответственностью. кроме тех, которые могут быть оценены как первый класс, когда аванс беззалоговая основа.

Там может быть паблик компании с ограниченной ответственностью, чье финансовое положение и / или способность генерировать денежные средства не является удовлетворительным, даже если соответствующие авансы обеспечены. В таких случаях личные гарантии полезны.

Ящики где, вероятно, будет значительная задержка в создании списания активов, гарантия может быть взята, если это будет сочтено необходимым, для покрытия промежуточного периода между выдачей ссуды и созданием отчислений на активы.

The гарантия материнских компаний может быть получена в случае дочерних компаний, чьи собственное финансовое состояние не считается удовлетворительным.

Личный гарантии актуальны, когда баланс или финансовый отчет компании раскрыли взаимосвязь денежных средств между компанией и другими концернами, принадлежащими или управляется группой.

C. Стоимость поручителей, выплата гарантии, комиссии и др.

Где гарантируются личные гарантии директоров, что они должны иметь разумную пропорцию к оценочной стоимости человека. Система получения гарантий должна не использоваться директорами и другим управленческим персоналом в качестве источника дохода от компании. Банки должны получить обязательство от компании-заемщика. а также поручители того, что без рассмотрения в порядке поручения, брокерские сборы или любая другая форма будет выплачиваться первым или получена последнее прямо или косвенно.Это требование следует включить в условия банка по санкционированию кредитных лимитов. Во время периодического инспекций, инспекторы банка должны убедиться, что это условие было соблюдается. Однако могут быть исключительные случаи, когда выплата вознаграждения может быть разрешено, например где проблемы с оказанием помощи не идут хорошо, а существующие поручители больше не связаны с менеджментом, а с продолжением их гарантии считаются необходимыми, потому что гарантия нового руководства либо недоступна, либо признана недостаточной, и выплата вознаграждения поручителям в виде гарантийной комиссии, допускается.

D. Личные гарантии в случае больничных отделений

Как личные гарантии промоутеров / директоров обычно повышают ответственность и ответственность с их стороны и побудить руководство провести запуск подразделений, которым оказывается помощь, на надежных и здоровых линиях и для обеспечения финансовой дисциплины, банки могут по своему усмотрению получить гарантии от директоров (за исключением номинальные директора) и другой управленческий персонал в их личном качестве.В случае, если по каким-либо причинам гарантия не считается банком целесообразной. во время санкционирования аванса обязательство должно быть получено от отдельные директора и договор должны обязательно включаться в кредитный договор, который в случае, если заемная единица показывает денежные убытки или неблагоприятные текущие соотношение или отвлечение фонда, директора должны быть обязаны выполнить гарантии в их индивидуальном качестве, если этого требуют банки.Банки могут также получить гарантии по своему усмотрению от материнской / холдинговой компании, когда кредитные линии предоставляются заемным единицам в той же Группе.

2.11 Гарантии государства

Установленные руководящие принципы в пункте 2.10 выше о принятии личных гарантий директоров и других управленческий персонал также должен соблюдаться в отношении предложения правительства штата. на обязательствах / проектах и ​​гарантиях нельзя настаивать, за исключением случаев, когда оправдано.Другими словами, банки могли получить гарантии правительств штатов. по существу и только при обстоятельствах, абсолютно необходимых после тщательного изучения обстоятельств каждого дела, а не как само собой разумеющееся.

3. ПРЕДЛОЖЕНИЯ ОБЛИГАЦИИ И ИСПОЛНЕНИЕ ОБЛИГАЦИЙ ИЛИ ГАРАНТИЙ НА ЭКСПОРТ

3.1 Зарубежные Условия обмена

С точки зрения уведомления №FEMA.8 / 2000-РБ от 3 мая 2000 г., официальные дилеры имеют разрешение на предоставить гарантийный залог или гарантию в пользу зарубежных покупателей в связи с bona fide экспорт из Индии.

Приор разрешение RBI должно быть получено официальными дилерами для выдачи характеристик облигации / гарантии в отношении экспортеров, включенных в список с осторожностью. Перед выдачей любого такого гарантии, они должны удовлетворять bona fides заявителя и его способность выполнить контракт, а также то, что стоимость предложения / гарантии в процентах от стоимости контракта / тендера является разумным и в соответствии с к обычной практике международной торговли и что условия контракта соответствуют правилам валютного управления.

Уполномоченный дилеры могут также, в соответствии с вышеизложенным, выдавать встречные гарантии в пользу своих филиалов / корреспондентов за границей в покрытие требуемых гарантий будет выдаваться последними от имени индийских экспортеров в случаях, когда гарантии только банков-резидентов приемлемы для зарубежных покупателей в соответствии с местными законы / постановления.

Если и когда залог / гарантия вызывается, уполномоченные дилеры могут производить платежи по нему нерезидентам получателей, но отчет должен быть отправлен в RBI, где сумма перевода превышает 5000 долларов США или эквивалентную сумму.

3,2 Прочие условия

С целью повышения экспорт, банки должны применять гибкий подход в вопросе получения страхового покрытия и выделение активов / кредитных лимитов, возможность привлечения средств при выпуске облигаций на торги и гарантии исполнения для экспортных целей. Однако банки могут охранять свои интересы, получив Гарантию экспортных характеристик ECGC, где бы считается необходимым.

Экспортный кредит и Гарантийная корпорация (ECGC) обеспечит 90-процентное покрытие тендерных облигаций при условии, что банки обязуются не настаивать на денежной марже.

поэтому банки не могут запрашивать денежную маржу в отношении облигаций и гарантии, которые контргарантированы ECGC.

В другие случаи, когда такие контргарантии ECGC недоступны, для любых причины, банки могут установить разумную денежную маржу только в том случае, если это считается абсолютно необходимо, так как они, как правило, сами удовлетворяются вместимостью и финансовое положение экспортера при выпуске таких тендерных облигаций / гарантий.

Банки может рассмотреть вопрос о санкционировании отдельных лимитов на выпуск облигаций для участия в торгах. В пределах санкционированные таким образом, тендерные залоги по отдельным контрактам могут быть выпущены, при условии обычные соображения.

Согласно правилам FEDAI, банки могут вернуть 50 процентов комиссии, полученной ими на торгах облигации, аннулированные в связи с непринятием тендера.

3,3 Безусловные гарантии в пользу зарубежных работодателей / импортеров от имени индийских экспортеров

При согласовании дать безусловную гарантию в пользу зарубежных работодателей / импортеров от имени индийских экспортеров банки должны получить обязательство от экспортера в том смысле, что при обращении к гарантии банк будет иметь право производить оплату, несмотря на любые споры между экспортером и импортером.Хотя такое обязательство не может помешать экспортеру приблизиться к Суд для судебного запрета, он может весить с Судом при рассмотрении следует ли издавать судебный запрет.

Банки может при выдаче гарантий в будущем учитывать вышеизложенное и включать подходящие пункты договора по согласованию со своими юрисконсультами. Этот считается желательным, поскольку несоблюдение гарантий при вызове может вызвать зарубежные банки не принимают гарантии индийских банков, что затрудняет усилия по продвижению экспорта.

3,4 Отдельно Меры предосторожности при экспорте проекта

Банки осознают, что механизм Рабочей группы был разработан с целью предоставление согласования пакетов в принципе на этапах до / после торгов для высокой стоимости экспорт проектов за границу. Роль Рабочей группы в основном регулирующая в характера, но ответственность за оценку проекта и мониторинг проект лежит исключительно на спонсорском банке.

Как одобрения Рабочей группы основаны на рекомендациях банков-спонсоров, последний должен тщательно изучить проектные предложения в отношении дееспособность подрядчика / субподрядчиков, защитные оговорки в контрактах, адекватность безопасности, кредитные рейтинги зарубежных субподрядчиков, если таковые имеются, и т.п.

Следовательно, необходимость тщательного оценка финансовых и технических требований, связанных с предложениями, по сравнению с возможности подрядчиков (включая субподрядчиков), а также зарубежных Вряд ли работодатели недооценивают финансирование каких-либо отечественных проектов. Фактически, экспортным проектам следует уделять больше внимания ввиду их высокой стоимости и возможности убытков от курсовой разницы в случае сбоя отдельно от ущерба имиджу индийских предпринимателей.

Пока нельзя избежать гарантийных обязательств и гарантий исполнения, это необходимо учитывать должны ли банки предоставлять гарантии во всех случаях зарубежных заимствований для финансирования зарубежных проектов. Такие гарантии не должны выполняться по мере необходимости. конечно, просто из-за участия Exim Bank и наличия контргарантия ЭКГК. Соответствующие меры должны быть также приняты после присуждения контракта. сопровождение и мониторинг контрактов.

3,5 Обзор процедур банков

Банки могут пересмотреть позицию относительно делегирования полномочий и их процедур и принять такие действия, которые могут потребоваться для ускорения принятия решения по экспортным предложениям. Они также могут рассмотреть возможность назначения определенного филиала, оснащенного надлежащим образом квалифицированный и обученный персонал в каждом важном центре для оперативного решения все предложения по экспортным кредитам в Центре.

3.6 Другие гарантии, регулируемые Правилами управления иностранной валютой

Выпуск следующих типов гарантий регулируются Положением об управлении иностранной валютой

3.6.1 Незначительные гарантии

Банковские гарантии — Импорт по иностранным займам / кредитам

Гарантии для нерезидентов

для В соответствии с действующими инструкциями можно сделать ссылку на уведомление, выпущенное в соответствии с FEMA.8 / 2000 от 3 мая 2000 г., упомянутого выше, а также руководящим принципам, изданным Департамент валютного обмена в своем Генеральном циркуляре № 7 / 2004-05 от 1 июля, 2004 и № 8 / 2004-05 от 1 июля 2004 г., касающиеся импорта и экспорта, соответственно. Тем не менее, для удобства использования инструкции / руководства по вопросу эти гарантии воспроизводятся ниже:

3.6.1 Незначительные гарантии

Уполномоченный дилеры могут свободно предоставлять от имени своих клиентов и зарубежных филиалов и корреспондентам, гарантии в ходе обычной деятельности в отношении пропавших без вести или дефектные документы, подлинность подписей и для других подобных целей.

3.6.2 Банковские гарантии — импорт по иностранным займам / кредитам

(i) Выпуск гарантий в пользу иностранных кредиторов или поставщиков (в случае с Поставщиком Кредиты) требует одобрения RBI. При выдаче разрешения на привлечение иностранного валютный заем / кредит, RBI предоставит необходимое разрешение заинтересованному официальный дилер. В случае обращения к гарантии заинтересованные Официальный дилер может осуществить необходимый перевод без ссылки на RBI.Однако отчет должен быть отправлен в RBI с полной информацией со ссылкой на ссылку. до утверждения на предоставление гарантии. Копия претензии, полученной от к такому отчету должна быть приложена заграничная сторона.

(ii) Банкам не разрешается выпускать гарантии / резервные аккредитивы или комфортные письма в пользу зарубежных кредиторы, связанные с внешними коммерческими заимствованиями (ЕЦБ). Заявки на предоставление гарантии / резервные аккредитивы или аккредитивы банков, относящиеся к в отношении РДМВ в случае малых и средних предприятий может рассматриваться по существу при соблюдении пруденциальных норм.

3.6.3 Займы за рубежом против ценные бумаги предоставлены в Индии

Предоставление гарантий банками в Индии банкам и другим лицам за пределами Индии с целью предоставления ссуды или овердрафты за рубежом запрещены.

3.6.4 Гарантии для нерезидентов

Резервный банк предоставил общее разрешение авторизованным дилерам в своем Уведомлении №FEMA / 8/2000 от 3 ^от мая 2000 года для предоставления гарантий в пользу лиц. резидент Индии в отношении любого долга или другого обязательства или ответственности лицо, проживающее за пределами Индии, в соответствии с инструкциями, которые могут быть изданы RBI время от времени.

Уполномоченный дилеры могут соответственно предоставлять от имени своих зарубежных филиалов / корреспондентов или банк международных гарантий репутации / гарантии исполнения в пользу резидентов Индии в связи с подлинными сделками, включающими долг, обязательства или обязательство нерезидентов при условии, что облигация / гарантия покрываются встречной гарантией зарубежного головного офиса / филиала / корреспондента или банка с международной репутацией.

Уполномоченный дилеры должны обеспечить надлежащую оценку встречных гарантий и их собственные гарантии по таким гарантиям в обычном порядке не выдаются. До выдача гарантии по встречной гарантии из зарубежного головного офиса / филиала / корреспондент / банк с международной репутацией, официальные дилеры должны удовлетворять сами по себе, что обязательства по контргарантии, когда они задействованы, будут быть незамедлительно удостоенным чести зарубежного банка.Если официальный дилер желает оформить гарантию с условием, что оплата будет произведена, при условии возмещения получено от зарубежного банка, выдавшего встречную гарантию, этот факт должен быть четко известен бенефициару в гарантийном документе. сам.

Официальные дилеры могут производить выплаты в рупиях бенефициарам-резидентам сразу после получения гарантии вызывается и одновременно договаривается о получении возмещения из-за границы заинтересованный банк, выдавший встречную гарантию.

Ящики где платежи не поступают официальным дилерам, когда гарантии зарубежных банков, следует сообщить в RBI, указав шаги принимаются банком для взыскания причитающейся суммы по гарантии.

Уполномоченный дилеры могут выдавать гарантии в пользу зарубежных организаций, выдающих путешественников чеки в отношении пустых дорожных чеков, выставленных на продажу ими или на от имени своих избирателей, которые являются полноправными обменными пунктами, имеющими действующие лицензии Резервного банка при условии получения соответствующей встречной гарантии от последнего.В случае использования гарантии официальные дилеры может повлиять на перевод, но должен отправить отдельный отчет об этом с полным подробности главному генеральному директору, Валютный отдел, (Forex Markets Division), Резервный банк Индии, центральный офис, Мумбаи — 400 001.

4. Ограничения по гарантиям межфирменных депозитов / займов

Банки должны не выполнять гарантии по межфирменным депозитам / займам, тем самым гарантируя возврат депозитов / кредитов, принятых NBFC / фирмами от других NBFC / фирм.

4.1 Ограничение гарантий для размещения средств в НФК

Настоящие инструкции будет охватывать все типы депозитов / займов независимо от их источника, в том числе депозиты / ссуды, полученные NBFC от трастов и других организаций. Гарантии не должны выпускаться с целью косвенного предоставления возможности размещения вкладов с NBFC.

4,2 Ограничения межведомственных гарантий

4.2,1 банкам не следует предоставлять гарантии, покрывающие межфирменные депозиты / ссуды. Гарантии также не должны выдаваться с целью косвенного предоставления возможности размещения депозитов в небанковских учреждениях. Это условие будет применяться ко всем типы депозитов / ссуд независимо от их источника, например полученные депозиты / займы небанковскими компаниями из трастов и других организаций.

4.2.2 сделки следующего типа носят характер гарантий, выполняемых банки в отношении средств, предоставленных одним небанковским учреждением другому небанковскому поэтому компания и банки должны воздерживаться от такой практики: —

A продавец выставил на покупателя векселя, обычно на срок от 120 до 180 дней, которые были принимаются покупателем и совместно принимаются его банкиром.Счета были учтены продавцом с обслуживающей компанией, которая оставила векселя до срок оплаты. Банк, предоставивший соакцепт, неизменно выделял средства на ответственность по векселям против вытягивающей способности в отношении акций, находящихся в собственности на денежный кредитный счет своего клиента, покупателя, или

принимающая компания держала вклады на определенный срок у заемщиков банка по гарантии, оформленной банком.В таком случае банк также выделил количество доступной мощности извлечения прироста на расчетный счет наличными.

4.2.3 Банки может выдавать гарантии в пользу других банков / финансовых организаций / других кредитных агентств для ссуды, предоставленные последними, при строгом соблюдении следующих условия.

1. The Совет директоров должен учитывать добросовестность / надежность банка. системы управления рисками и, соответственно, внедрить хорошо продуманную политику в в этом отношении.

Политика, утвержденная Советом директоров должен, среди прочего, решать следующие вопросы:

1. Пруденциальные лимиты, привязанные к уровню банка I капитал, до которого гарантии в пользу других банков / финансовых организаций / других кредитных агентств может быть выдан.
2. Характер и степень безопасности и наценки
3. Передача полномочий
4. Отчетность система
5. Периодические обзоры

2. Гарантия продлевается только в отношении субъектов-заемщиков и дать им возможность воспользоваться дополнительными кредитная линия от других банков / финансовых организаций / кредитных агентств
3. банк-гарант принимает на себя финансируемую подверженность риску в размере не менее 10% от суммы риска. гарантировано.
4. Банки не должны предоставлять гарантии или письма-подтверждения в пользу зарубежных кредиторов, в том числе переуступаемых иностранным кредиторам, за исключением разрешенных FEMA послаблений.
5. гарантия, выданная банком, будет представлять собой риск для организации-заемщика, чья от имени выдана гарантия и привлечет соответствующий вес риска согласно существующим руководящим принципам.
6. Банки должны обеспечить соблюдение рекомендаций Комитета Гоша и других внутренних требования, касающиеся выдачи гарантий для предотвращения возможности мошенничества в этой области.

Кредитные банки

Расширение банков кредитные линии под гарантии, выданные другими банками / финансовыми организациями, должны обеспечивать строгое соблюдение следующих условий:

1. Риск, предполагаемый банк под гарантию другого банка / ФИ будет считаться подверженным риску банк-гарант / финансовое учреждение и привлечет соответствующий вес риска в соответствии с существующими руководящие указания.
2. Кредитные риски кредиты, предоставленные под гарантии, выданные другими банками, должны быть засчитаны в пределах установленных Советом директоров лимитов межбанковских рисков.С риск, принимаемый банком под гарантию другого банка / ФИ, будет быть на более длительный срок, чем предполагалось в связи с межбанковскими операциями на денежном рынке, валютном рынке и рынке ценных бумаг, Совет директоров следует установить соответствующий суб-лимит для более долгосрочных рисков, поскольку эти подверженности большему риску.
3. Банки должны постоянно контролировать риски, принимаемые на банк-гарант / финансовую организацию и обеспечить строгое соблюдение установленных пруденциальных лимитов / сублимитов Правлением для банков и пруденциальными лимитами на одного заемщика, установленными RBI для финансовых организаций.
4. Банки должны соблюдать рекомендации Комитета Гоша и других внутренних требований, касающихся принятия гарантий других банков, чтобы исключить возможность мошенничества в этой сфере.

4.2.4 Исключения

Что касается реабилитация больных / слабых промышленных предприятий, в исключительных случаях, когда банки не могут участвовать в реабилитационных пакетах из-за временной ликвидности ограничений, заинтересованные банки могли предоставить гарантии в пользу банков которые занимают свою дополнительную долю.Такие гарантии будут действовать до тех пор, пока при этом банкам, предоставившим дополнительное финансирование под гарантии, возмещается компенсация.

В в отношении инфраструктурных проектов банки могут выдавать гарантии в пользу других кредитные учреждения, при условии, что банк, выдающий гарантию, принимает накопительную долю в проекте не менее 5 процентов от стоимости проекта и берет на себя обычная кредитная оценка, мониторинг и сопровождение проекта.

Банки может выдавать гарантии в пользу Индийского банка промышленного развития (IDBI) в случае ввоза технических ноу-хау в виде чертежей и эскизов под Схема технического развития IDBI, при определенных обстоятельствах и где у IDBI нет материальной безопасности.

В случаях схемы кредитной линии для продавцов (SLCS), управляемой другими финансовыми организациями Индии. учреждения, такие как IDBI, SIDBI, PFC и т. д. для продажи техники, первичный кредит предоставляется банком продавца продавцу через векселя, выставленные покупателю и банк продавца не имеет доступа к ценной бумаге сделки, которая остается у покупателя. Таким образом, банкам покупателя разрешается предоставлять гарантию / совместный акцепт. возможность погашения векселей по кредитной линии продавца.

Аналогично гарантии могут быть выданы в пользу HUDCO / Государственного жилищного совета и аналогичных органов / организациям за предоставленные ими ссуды частным заемщикам, не имеющим предлагать четкий и рыночный титул на собственность, если банки удовлетворены способностью заемщиков адекватно обслуживать такие ссуды.

Банки может санкционировать выдачу гарантий от имени своих участников, отдавая предпочтение Агентства по развитию / советы, такие как Индийское агентство по развитию возобновляемых источников энергии, Национальное Совет по садоводству и др., для получения льготных кредитов и / или других форм развития помощь.

4.2.5 Инфраструктурные проекты

В поле зрения особенности кредитования инфраструктурных проектов: высокая степень навыки оценки со стороны кредиторов и наличие ресурсов со сроком погашения соответствует сроку реализации проекта, банкам предоставлено право усмотрения в этом вопросе выдачи гарантий в пользу других кредитных агентств в отношении инфраструктуры только проекты, при соблюдении следующих условий:

(i) банк, выдающий гарантию, берет накопительную долю в проекте как минимум на в размере 5 процентов от стоимости проекта и проводится обычная кредитная оценка, мониторинг и сопровождение проекта.

(ii) Поручитель банк имеет удовлетворительную репутацию в соответствии с пруденциальными нормами, такие как достаточность капитала, кредитный риск, нормы, касающиеся признания доходов, классификация активов и создание резервов и т. д.

5. ОПЛАТА ЗАЯВЛЕННЫЕ ГАРАНТИИ

5,1 Где задействованы гарантии, оплата должна быть произведена получателям без промедления и возражать. Соответствующая процедура для обеспечения такого немедленного выполнения гарантий должны быть изложены таким образом, чтобы не было задержки под предлогом того, что юридическая консультация или получено одобрение вышестоящих властей.

5,2 Задержки со стороны банков в исполнении гарантий при их использовании, как правило, подорвать ценность банковских гарантий, неприкосновенность схемы гарантий и имидж банков. Это также дает возможность сторонам обратиться в в суды и получить судебный запрет. В случае гарантий в пользу Государственные ведомства, это не только задерживает сбор доходов, но и также создают ошибочное впечатление о том, что банки активно участвуют в сговоре с партии, которые порочат имидж банковской системы.

Есть должна быть эффективной системой для обработки гарантийного бизнеса, чтобы гарантировать, что лица, от имени которых выдаются гарантии, будут иметь возможность выполнять свои обязательства в случае гарантий исполнения и соблюдать их обязательства за счет собственных ресурсов по мере необходимости в случае финансовых гарантии.

5,3 высшее руководство банков должно уделять личное внимание потребностям создать надлежащий механизм для осуществления платежей в отношении задействованных гарантий незамедлительно, чтобы не оставалось места для таких жалоб.Когда поступают жалобы, особенно со стороны государственных ведомств за невыполнение выданных гарантий, высшее руководство банка, включая его главного исполнительного директора, должно лично разбираюсь в таких жалобах.

В В связи с этим Высокий суд Дели высказал негативные замечания в адрес некоторых банков. в несвоевременном соблюдении взятых на себя гарантий при обращении. Это было отметил, что банковская гарантия — это договор между бенефициаром и банком.Когда бенефициар запрашивает банковскую гарантию и письмо, ссылающееся на то же самое отправлено на условиях банковской гарантии, оплата обязательна для банка получателю.

5,4 Верховный суд заметил [U.P. Кооперативная федерация Private Ltd. против Сингха Консультанты и инженеры Private Ltd. (1988 IC SSC 174)], что обязательства банков не должны подвергаться судебному вмешательству.

The соответствующая выписка из решения Верховного суда по делу:

‘Таким образом, мы придерживаемся мнения что правильная позиция закона заключается в том, что обязательства банков должны выполняться без вмешательства судов, и только в исключительных случаях это, так сказать, в случае мошенничества или любого случая, когда непоправимая несправедливость была бы сделано, если разрешено обналичить банковскую гарантию, суд должен вмешаться ».

5,5 дюйм во избежание подобных ситуаций банкам необходимо оценивать предложения по гарантиям также с той же тщательностью, что и в случае фонда основанные на лимитах и ​​получить адекватное покрытие посредством маржи, чтобы не допустить развить тенденцию к невыполнению платежей при выполнении задействованных гарантий по банкам.

5,6 дюйм в интересах бесперебойной работы схемы банковских гарантий, необходимо обеспечить отсутствие недовольства со стороны государственных ведомств. относительно его работы.Банки обязаны гарантировать, что выданные гарантии ими без промедления и колебаний почитаются, когда на них ссылаются Государственные учреждения в соответствии с условиями гарантии акт, если нет постановления суда, ограничивающего банки.

Любая может быть принято решение не выполнять обязательство по гарантии. после тщательного рассмотрения на достаточно высоком уровне и только при определенных обстоятельствах если банк убежден, что любой такой платеж получателю не будет считаться законным платежом в соответствии с условиями гарантия в соответствии с Законом о контрактах Индии.

The Главные исполнительные директора банков должны нести личную ответственность за такие жалобы, полученные от государственных ведомств. Следует делегировать достаточные полномочия линейным должностным лицам, чтобы задержка из-за обращения в вышестоящие инстанции за оплату по гарантии не происходит.

Банки также следует ввести соответствующую процедуру для обеспечения немедленного выполнения гарантий, чтобы не было задержки под предлогом того, что юридическая консультация или одобрение высших органов власти.

За неуплату гарантии вовремя, подотчетность персонала должна быть фиксированной и строгими дисциплинарными действия, включая наложение крупного штрафа, такого как увольнение, должны быть приняты против правонарушители на всех уровнях.

Где банки оформили банковские гарантии в пользу таможенных и центральных акцизных органов. для покрытия разницы сумм пошлин в связи с промежуточными постановлениями, изданными Высокие суды, сумма гарантии должна быть освобождена немедленно, когда они наложенный судом в связи с отменой судебного приказа о пребывании.Банки не должны сдерживать под предлогом того, что это повлияет на их позицию ликвидности.

5,7 Есть также поступали жалобы от Министерства финансов на то, что некоторые ведомства такие, как Департамент доходов правительства Индии, затрудняются исполнять решения, вынесенные различными судами в их пользу, поскольку банки не соблюдать свои гарантии, если не будут сделаны заверенные копии постановлений суда доступны им.В связи с этим банки могут следовать следующей процедуре:

Где банк является стороной в судебном разбирательстве, возбужденном Правительством для принудительного исполнения банковской гарантии, и дело решается в пользу правительства Суд, банки не должны настаивать на предъявлении заверенной копии судебного решения. поскольку решение / постановление оглашается в открытом судебном заседании в присутствии сторон / их адвокатов и решение известно банку.

В в случае, если банк не участвует в разбирательстве, подписанная копия протокола приказа, заверенного Секретарем / заместителем или помощником Секретаря Высшего Суд или обычная копия решения / постановления Высокого суда, должным образом засвидетельствованная быть точной копией правительственного советника должно быть достаточно для выполнения обязательства по гарантии, если банк-гарант не решит подать апелляцию против постановление Высокого суда.

Банки должны соблюдать гарантии, выданные ими, когда и когда они используются в соответствии с с условиями гарантийных договоров. В случае возникновения споров такое чествование может быть осуществлено при протесте, если необходимо, и вопросы спора проводится отдельно.

Правительство, со своей стороны, сообщили различным правительственным ведомствам и т. д., что обращение к гарантиям должно производиться после тщательного рассмотрения на высшем уровне. что дефолт произошел в соответствии с условиями гарантии и как предусмотрено в гарантийном акте.

Несоответствие инструкций в отношении выполнения обязательств по задействованным гарантиям будет рассматриваться Резервным банком очень серьезно, и Резервный банк будет ограничен принять сдерживающие меры против банков.

6. СОВМЕСТНАЯ ПРИЕМКА СЧЕТА

6.1 Общие

Резервный банк заметил, что некоторые банки совместно принимают векселя своих клиентов, а также дисконтируют векселя совместно принимаются другими банками в нерегулярном порядке.Эти счета впоследствии оказываются счетами за проживание, выписанными группами сестринских предприятий по каждому в других случаях, когда подлинная торговая сделка не осуществляется. Банки при учете такие законопроекты, по-видимому, игнорируют этот важный аспект, вероятно, из-за совместного принятия предоставленные другими банками. Векселя по истечении срока погашения не оплачиваются плательщиками и банки, принимающие векселя, должны произвести оплату этих счетов, и они затрудняются взыскать сумму с векселей / плательщиков векселей.В банки также дисконтируют векселя на большие суммы, которые совместно принимаются некоторыми Городские кооперативные банки. По истечении срока векселя не оплачиваются, и кооператив банки, которые совместно принимают векселя, также затрудняются произвести оплату. Финансовое положение и способность банка-со-акцепта оплачивать векселя, в случае надобности не влезает. Также были отмечены случаи, когда сведения о совместном приеме векселей не фиксируются в банковской ведомости. книги, объем которых не может быть проверен во время проверок и головной офис узнает о со-акцепте только после получения претензии. из дисконтного банка.

6.2 Защитные меры

Банки должны иметь в виду следующие меры предосторожности:

Пока санкционируя лимиты совместного принятия для своих клиентов, необходимость в этом должна должны быть установлены, и такие ограничения должны быть распространены только на тех клиентов, которые пользовались другими лимитами в банке.

Только подлинные торговые векселя должны приниматься совместно, и банки должны гарантировать, что товары, покрытые совместно акцептованными векселями, фактически поступают на складские счета заемщиков.

Оценка товары, указанные в сопроводительном счете-фактуре, должны быть проверены, чтобы убедиться, что нет переоценки акций.

The банкам не следует распространять свое совместное принятие на счета за дом / жилье привлеченные групповыми заботами друг о друге.

The банки, дисконтирующие такие векселя, принимаемые совместно с другими банками, также должны гарантировать, что векселя не являются счетами за проживание, и что банк-со-акцепт имеет право погасить обязательство в случае необходимости.

По банкам лимиты должны быть установлены с учетом размера каждого банка для дисконтирования векселя, принимаемые совместно другими банками, и относительные полномочия должностных лиц остальные банки должны быть зарегистрированы в учетных банках.

Уход следует принять во внимание, что ответственность любого банка по совместному акцепту не является непропорциональной к его известному положению ресурсов.

А система получения периодических подтверждений ответственности банков-соакцептеров в отношении непогашенных счетов должны быть внесены.

Правильный записи счетов, совместно принятых для каждого клиента, должны вестись таким образом, чтобы обязательства для каждого клиента и общие обязательства в филиале могут быть легко устанавливаются, и они должны быть тщательно изучены внутренними инспекторами и прокомментировал в своих отчетах.

Это также желательно, чтобы дисконтирующий банк сообщил головному офису / контроллингу. Офис банка, который со-акцептировал векселя, когда такие операции кажутся непропорциональными или большими.

Правильный могут быть предписаны периодические отчеты, чтобы менеджеры филиалов сообщали о таком совместном принятии взятые ими на себя обязательства перед Контролирующими офисами. Такие доходы должны также раскрыть позицию просроченных векселей, которые банк должен был встретиться в соответствии с обязательством со-акцепта. Это позволит контролировать Офисы для отслеживания таких совместных приемов, предоставленных филиалами, и принимают подходящие действие в срок, в сложных случаях.

Совместные акцепты в отношении счетов на сумму 10 000 рупий и выше должны быть подписаны двумя должностными лицами. совместно, отклонение допускается только в исключительных случаях, например, недоступность двух сотрудников в филиале.

Раньше дисконтирование / покупка векселей, принимаемых совместно другими банками за рупий. 2 лакха и больше от одной стороны банк должен получить письменное подтверждение заинтересованного Контролирующий (региональный / районный / зональный) офис банка-получателя и запись того же самого следует сохранить.

Когда общая стоимость дисконтированных / купленных счетов (которые были со-акцептованы другие банки) превышают рупий. 20 лакхов на одного заемщика / группу заемщиков, предварительно одобрение головного офиса банка-соакцептера должно быть получено путем дисконтирования. банк в письменной форме.

6,3 дюйм в дополнение к вышеуказанным мерам предосторожности, которые должны соблюдаться банками при совместном акцепте векселей, Следует отметить, что банки не могут принимать одновременно векселя, выписанные по Схемы кредитных линий для покупателей, введенные такими финансовыми учреждениями, как IDBI, SIDBI, Power Finance Corporation Ltd.(PFC) и т. Д. Точно так же банкам не следует совместный прием векселей, выставленных НКФК. Кроме того, банкам рекомендуется не продлевать соакцепт. от имени своих покупателей / участников в рамках схемы SIDBI.

6,4 Однако, банки могут совместно принимать векселя, выписанные в соответствии со схемами кредитных линий для продавцов. Дисконтирование, проводимое финансовыми учреждениями, такими как IDBI, SIDBI, PFC и т. Д. без каких-либо ограничений, в зависимости от платежеспособности покупателя и соблюдения нормативы риска, установленные банком для индивидуальных / групповых заемщиков.

6.5 Есть были случаи, когда отделения банков открывали аккредитивы от имени своих субъектов а также со-акцептует векселя, выписанные по таким аккредитивам. Юридически, если банк принимает вексель, выписанный под его собственным аккредитивом, вексель, принятый таким образом, становится независимым документ и особые правила, применимые к коммерческим кредитам, не применяются к такой законопроект и законопроект регулируются исключительно законом, касающимся законопроектов. Обмен i.е. Закон об оборотных инструментах. Ведущий банк такого векселя не обязан проверять реквизиты счета со ссылкой к условиям аккредитива. Следовательно, эта практика излишняя и побеждает цель выдачи аккредитива. Дисконтные банки должны сначала выяснить из банки-со-акцепторы, причина такого со-акцепта векселей, выписанных по его иметь собственный аккредитив и только после того, как удостоверится в подлинности такой сделки, они могут рассмотреть возможность дисконтирования таких счетов.

6,6 Это необходимо обеспечить, чтобы должностные лица филиала строго соблюдали вышеупомянутые инструкции во время со-акцепта векселей. Желательно определить четкая подотчетность в этом отношении и должностные лица, не соблюдающие к инструкциям нужно обращаться строго.

---

Приложение

Основной циркуляр
ГАРАНТИИ И СО-ПРИНЯТИЯ
Пересмотрено Типовой бланк облигации с банковской гарантией

(см. пункт 2.8)

ГАРАНТИЙНАЯ ОБЛИГАЦИЯ

1. С учетом Президент Индии (далее именуемый «Правительство»), согласившись освобожден от _______________________________ [далее именуемый «указанный подрядчик (и)»] от заявки, согласно условиям Договора от ___________ совершено между _______________________________________________ и ___________________________________ для _____________ (далее именуемое «указанное Соглашение»), гарантийного депозита за надлежащее выполнение указанным Подрядчиком условий, содержащихся в указанном Соглашении, на производство банковской гарантии на сумму рупий.__________ (рупии ______________________________________ Только) Мы, ______________________________________________________________, (далее (указать название банка) на «Банк») по запросу _________________________________________________ [подрядчик (и)] настоящим обязуются выплатить Правительству сумму, не превышающую Rs. ______________ против любой потери или ущерба, причиненного или понесенного или будет причинены или понесены Правительством по причине любого нарушения со стороны указанного Подрядчика (ов) любых условий, содержащихся в упомянутом Соглашении.
2. ср _______________________________________________________ (указать наименование банк) настоящим обязуются выплатить причитающиеся и подлежащие оплате суммы по данной гарантии без возражений, просто по требованию правительства, заявившего, что сумма заявленное связано с потерей или повреждением, причиненным или может быть вызвано или понесено Правительством по причине нарушения указанным подрядчиком (-ами) любого из положения или условия, содержащиеся в указанном Соглашении или по причине подрядчика (-ов) ‘ невыполнение указанного Соглашения.Любое такое требование к банку должно быть окончательным в отношении суммы, причитающейся и подлежащей выплате Банком по данной гарантии. Однако наша ответственность по данной гарантии ограничивается суммой, не превышение рупий. _______________.
3. Мы берем на себя выплачивать правительству любые требуемые деньги, невзирая на какие-либо споры или споры, поднятые подрядчиком (-ами) / поставщиком (-ами) в любом иске или судебном разбирательстве, находящемся на рассмотрении перед любым судом или трибуналом, касающимся нашей ответственности в соответствии с настоящим настоящим быть абсолютным и недвусмысленным.

Выплата произведена нами по этой гарантии будет действительное освобождение от нашей ответственности по оплате в соответствии с ним и подрядчик (-ы) / поставщик (-ы) не имеют к нам претензий за совершая такой платеж.

4. Мы, _____________________________________________________________ (укажите название банка) далее соглашаетесь с тем, что данная гарантия содержит будет оставаться в полной силе в течение периода, который будет принят для выполнение указанного Соглашения и что оно будет по-прежнему подлежать исполнению до тех пор, пока все сборы Правительства в соответствии с указанным Соглашением или на его основании не будут был полностью оплачен и его требования удовлетворены или удовлетворены или до __________________________________ Офис / Управление / Министерство ________________________________ удостоверяет, что условия указанного Соглашения были полностью и надлежащим образом выполнены вышеназванным подрядчиком и, соответственно, выполняет данную гарантию.Пока не требование или претензия по данной гарантии предъявляются к нам в письменной форме не позднее ___________________________________________ мы освобождаемся от ответственности в дальнейшем под этой гарантией.
5. Ср, _______________________________________________ (указать название банка) далее соглашается с Правительством, что Правительство будет иметь полную свободу без нашего согласия и без какого-либо каким образом наши обязательства по настоящему Соглашению изменяют любые положения и условия указанного Соглашения или продлить срок исполнения указанным подрядчиком (-ами) с время от времени или откладывать на любое время или время от времени любое из полномочий может быть осуществлено Правительством в отношении указанного подрядчика (-ов) и не допустить или обеспечивать соблюдение любых условий, относящихся к указанному соглашению, и мы не освобождаются от нашей ответственности в связи с любым таким изменением или расширением предоставлен указанному Подрядчику (-ам) или за любое воздержание, действие или бездействие со стороны Правительства или какое-либо послабление со стороны Правительства указанным Подрядчик (-ы) или любой такой предмет или вещь, что в соответствии с законом, относящимся к Поручительство могло бы, если бы не это положение, облегчило бы нас.
6. Это гарантия не будет аннулирована в связи с изменением конституции Банк или Подрядчик (-ы) / Поставщик (-ы).
7. Мы, ________________________________________ (указать название банка) в последнюю очередь обязуются не отзывать данную гарантию в течение валюта, за исключением случаев, когда правительство было предварительно согласовано в письменной форме.
8. Датировано ____________ день ___________ _____ на ______________________________ (указать название банка).

---

Приложение

Мастер Циркуляр

ГАРАНТИИ И СО-ПРИЕМКИ

Список Циркуляров, выпущенных после предыдущего Основного Циркуляра

1.	DBOD.BP.BC. No.	97 / 21.04.141 / 2003-04	от 17.06.2004 г.
2.	Основной циркуляр FED No.	7 / 2004-05	от 01.07.2004 г.
3.	Основной циркуляр FED №	8 / 2004-05	от 01.07.2004

Что такое банковская гарантия? (С использованием и примером)

Банковская гарантия

(BG) становится очень популярным коммерческим инструментом в современном бизнесе. BG используется для обеспечения кредита продаж компании, и банк заверяет клиента, что обязательства будут погашены в надлежащие сроки.В случае неудачи банк покроет сумму обязательств. Если подрядчик не выполняет обязательства в соответствии с соглашением или спецификацией, клиент также может обналичить BG. Фактически, Банк выполняет все процессы и берет на себя ответственность от имени клиентов.

Определение банковской гарантии:

Банковская гарантия — это обещание коммерческого банка, при котором коммерческий банк дает гарантию урегулирования ответственности конкретного должника в случае невыполнения договорных обязательств.Банк предлагает выступить поручителем от имени бизнес-клиента в сделке. Обычная комиссия за банковскую гарантию составляет от 0,5% до 1,5% от гарантированной суммы.

Если клиент не платит гарантированную сумму, банк покрывает убыток от имени клиента. Впоследствии банк вернет деньги с клиента. Банковская гарантия защищает компанию от возможных убытков.

Как инициируется банковская гарантия? :

Банковская гарантия — это соглашение между 3 сторонами i.e банк, получатель и заявитель. Заявитель банковской гарантии — это тот, кто запрашивает банковскую гарантию в банке, а бенефициар — тот, кто принимает банковскую гарантию. Как бизнес-клиенты, так и индивидуальные клиенты могут использовать банковские гарантии для обеспечения суммы продажи. Банковскую гарантию получить несложно. Владелец счета связывается с банком и заполняет заявку, в которой указывается гарантированная сумма и причина гарантии. В приложениях указывается конкретный период времени, в течение которого должна действовать гарантия, а также любые особые условия платежа и сведения о получателе.Залог может потребовать некоторого времени. Это может быть в форме договора залога активов, таких как акции, облигации или денежные суммы. Однако ликвидные активы не принимаются в качестве обеспечения. Банковские гарантии являются важным банковским механизмом и играют жизненно важную роль в развитии международной и внутренней торговли.

Виды банковских гарантий :

Существует несколько типов банковской гарантии, которую может использовать бизнес, например:

• Гарантия исполнения — заключается между клиентом и подрядчиком для обеспечения выполнения работ в соответствии с соглашением.
• Гарантия конкурсного предложения — Подрядчики, обеспечивающие сквозное участие в торгах, гарантируют, что подрядчики обеспечат выполнение тендерных контрактов и будут выполнять свои должностные обязанности по согласованной цене.
  
• Финансовая гарантия — Дана гарантия взять на себя ответственность по финансовым обязательствам другой компании, если эта компания не может выполнить свои обязательства.
  
• Гарантия предоплаты или отсрочки платежа

Зачем нужна банковская гарантия ?:

Посредством банковской гарантии банк заверяет клиентов в размере дебиторской задолженности.Перед выдачей банковской гарантии в пользу заявителя банк собирает информацию о заявителе и пытается подтвердить, может ли заявитель выплатить гарантированную сумму в течение указанного времени. Банковская гарантия снижает риски контрагента. Обычно финансовое учреждение очень уверено в финансовом состоянии заявителя.

Это соглашение обычно заключается между небольшой фирмой и большой организацией — государственной или частной. Более крупная организация хочет защиты от риска контрагента, поэтому требует, чтобы более мелкие организации получали банковскую гарантию до начала работы.

Примеры банковской гарантии: :

Вот несколько распространенных примеров банковской гарантии:

Гарантия оплаты:

Банк заверяет продавцов, что цена продажи будет уплачена покупателем в установленный срок.

Гарантия авансового платежа:

Это Обеспечение для возмещения авансового платежа от покупателя, если продавец не поставит указанные товары в соответствии с контрактом.

Кредитное обеспечение:

Это залог возврата кредита

Гарантия производительности:

Залог понесенных покупателем затрат, если товары или услуги не будут предоставлены в соответствии с договором.