Налоговая служба выписка из егрюл: Выписка из ЕГРЮЛ по ИНН

Выписка из EГPЮЛ упрощает и ускоряет работы с документооборотом, проведение торгов или финансовых операций. Документ выдается в документальном виде на платной основе и в электронной форме на бесплатной основе. Срок ожидания выписки — от 5 дней. Получить выписку можно за юридическое лицо, подав заявление и оплатив пошлину. Проверку подлинности данных в документе можно провести, установив и настроив соответствующее ПО. В случае неполных или неверных данных выдается справка об ошибке.

А если данные о юридическом лице вымышленные?

Может случиться и так, что вами будет введена неверная информация или переданы для проверки ошибочные сведения. В этом случае будет выдана справка «Об отсутствии запрашиваемой информации».

Что делать, если электронную выписку не принимают?

Если вам отказали в приеме электронной выписки, придется получить бумажный вариант. Для этого необходимо оплатить госпошлину через платежный терминал. Квитанцию распечатать и сохранить. Обратиться в налоговую или МФЦ для формирования запроса.

Получить бумажную выписку из ЕГРЮЛ можно лично (доверенным представителям юрлица, если выписка расширенная) или через посредника (также по доверенности), который не только получит, но и принесет документ в назначенное место, например, в банк.

Что говорит закон о выписке ЕГРЮЛ с ЭЦП?

Согласно ст. 6 Федерального закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ сведения об организациях предоставляются в т.ч. путем формирования выписки из реестра. Порядок такого предоставления урегулирован в специализированном регламенте (утв. Приказом Минфина от 15.01.2015 N 5н).

Проставление ЭЦП на подобной информации регламентировано Федеральным законом от 06.04.2011 N 63-ФЗ.

Признаки используемых для этих целей подписей таковы:

• применение ключа подписи;
• возможность идентифицировать человека, подписавшего документ;
• с ее помощью можно отследить изменения в электронном документе;
• ключ проверки КЭП прописывается в специальном сертификате;
• для КЭП применяются специальные средства, соответствующие отдельным требованиям законодательства.

Согласно ст. 6 Закона от 06.04.2011 N 63-ФЗ документ в электронной форме, закрепленный КЭЦП, равнозначен бумажной форме документации, подписанной вручную. Такой документ (в т.ч. выписка из ЕГРЮЛ с усиленной электронной подписью) может быть использован в любых правоотношениях, если иное не предусмотрено отечественным законодательством.

На равнозначность подобной документации указало Минэкономразвития в письме от 01.12.2015 N Д28и-3448, рассматривая вопрос о возможности представления для участия в запросе котировок выписки из ЕГРЮЛ с ЭЦП налоговой. Предоставление содержащихся в ЕГРЮЛ сведений различным органам власти и судам сопровождается подписанием усиленной КЭЦП соответствующей выписки.

В качестве дополнительной информации сообщаем, что для обратного взаимодействия с налоговиками, таможенными органами, а также в целях подписания электронных счетов-фактур субъектами предпринимательства тоже применяется квалифицированная электронная подпись. Для подписания же первичных бухгалтерских документов могут применяться и КЭЦП, и неквалифицированная подпись, и даже простая ЭЦП. При этом все эти средства должны противостоять угрозам, направленным на нарушение безопасности информации, защищаемой ЭЦП.

Из п. 3 Постановления Пленума ВАС РФ от 17.02.2011 N 12 следует, что такая выписка может служить документом, подтверждающим информацию о месте нахождения истца и ответчика для целей арбитражного процесса. Для того чтобы получить выписку с информацией об организации, следует в поисковой строке специализированного портала на сайте ФНС указать ОГРН или ИНН соответствующего лица. Также возможно осуществить поиск и при помощи указания наименования организации и территории ее нахождения.

Преимущества электронной выписки перед бумажной:

Не требуется личное
посещение и стояние в
очередях

Экономия времени. С момента
заявки до получения
бумажного варианта пройдет 5
дней, при онлайн-заявке
запрос будет выполнен уже на
следующий день

В отличие от бумажного
документа электронная
 выписка с ЭЦП налоговой
 бесплатная

К недостаткам стоит отнести лишь то, что пока не везде принимают электронный вариант.

Где получить ЭЦП?

Чтобы упростить работу и взаимодействие со многими учреждениями и коммерческими организациями, стоит приобрести электронно-цифровую подпись. Выдают ЭЦП только авторизированные удостоверяющие центры, входящие в официальный список.

За получением ЭЦП вы можете обратиться и в наш Удостоверяющий центр.

Выписка из ЕГРЮЛ бесплатно из налоговой, электронная выписка из ЕГРЮЛ онлайн по ИНН с официального сайта ФНС

Выписка из ЕГРЮЛ представляет собой выдержку основных сведений о данном юридическом лице (за исключением некоторых персональных данных о физических лицах, которые предоставляются только уполномоченным органам) из ЕГРЮЛ ФНС РФ.

Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) — федеральный информационный ресурс, содержащий общие систематизированные сведения о всех юридических лицах, осуществляющих предпринимательскую деятельность на территории Российской Федерации, а также, в ряде случаев, о ликвидированных и находящихся в процессе ликвидации организациях. Ведение реестра осуществляется Федеральной налоговой службой России (ФНС РФ) через территориальные органы. В соответствии с законодательством РФ данные ЕГРЮЛ являются открытыми и общедоступными.

Сведения, содержащиеся в выписке из ЕГРЮЛ, являются ключевыми при проверке контрагента и, наряду с прочими документами, могут подтверждать право собственности, права учредителей или руководства организации на заключение договоров и совершение других юридически значимых действий от лица юридического лица (ЮЛ), а также дают ценную информацию о состоянии ЮЛ и общей надежности контрагента.

Выделяют несколько основных видов выписок:

Обычная (электронная, информационная) выписка из ЕГРЮЛ – содержит основную открытую и общедоступную информацию из ЕГРЮЛ. Она не содержит паспортные данные учредителей и руководителей юридического лица, а также сведения о банковских счета организации.

Получить выписку из ЕГРЮЛ онлайн и совершенно бесплатно можно на rusprofile.ru, данные ежедневно обновляются из официального источника (ФНС РФ), документ будет полностью идентичен той выписке, что вы можете скачать на официальном сайте налоговой (egrul.nalog.ru). Информация всегда актуальна на текущую дату.

Расширенная выписка – содержит полную информацию, в том числе паспортные данные участников юридического лица и его руководителя. Она предоставляется только органам власти, судам, государственным внебюджетным фондам. Такой документ также предоставляется налоговым органом юридическому лицу или его представителю о нем самом.

Официальная выписка из ЕГРЮЛ – заверенный печатью ФНС и полученный в налоговом органе документ. Представляет собой пронумерованную и прошитую распечатку на нескольких листах с печатью налогового органа.

Выписка из ЕГРЮЛ/ЕГРИП онлайн за 1 минуту.

Политика конфиденциальности (далее – Политика) разработана в соответствии с Федеральным законом от 27.07.2006. №152-ФЗ «О персональных данных» (далее – ФЗ-152). Настоящая Политика определяет порядок обработки персональных данных и меры по обеспечению безопасности персональных данных в сервисе vipiska-nalog.com(далее – Оператор) с целью защиты прав и свобод человека и гражданина при обработке его персональных данных, в том числе защиты прав на неприкосновенность частной жизни, личную и семейную тайну. В соответствии с законом, сервис vipiska-nalog.com несет информационный характер и не обязывает посетителя к платежам и прочим действиям без его согласия. Сбор данных необходим исключительно для связи с посетителем по его желанию и информировании об услугах сервиса vipiska-nalog.com.

Основные положения нашей политики конфиденциальности могут быть сформулированы следующим образом:

Мы не передаем Ваши персональную информацию третьим лицам. Мы не передаем Вашу контактную информацию в отдел продаж без Вашего на то согласия. Вы самостоятельно определяете объем раскрываемой персональной информации.

Собираемая информация

Мы собираем персональную информацию, которую Вы сознательно согласились раскрыть нам, для получения подробной информации об услугах компании. Персональная информация попадает к нам путем заполнения анкеты на сайте vipiska-nalog.com. Для того, чтобы получить подробную информацию об услугах, стоимости и видах оплат, Вам необходимо предоставить нам свой адрес электронной почты, имя (настоящее или вымышленное) и номер телефона. Эта информация предоставляется Вами добровольно и ее достоверность мы никак не проверяем.

Использование полученной информации

Информация, предоставляемая Вами при заполнении анкеты, обрабатывается только в момент запроса и не сохраняется. Мы используем эту информацию только для отправки Вам той информации, на которую Вы подписывались.

Предоставление информации третьим лицам

Мы очень серьезно относимся к защите Вашей частной жизни. Мы никогда не предоставим Вашу личную информацию третьим лицам, кроме случаев, когда это прямо может требовать Российское законодательство (например, по запросу суда). Вся контактная информация, которую Вы нам предоставляете, раскрывается только с Вашего разрешения. Адреса электронной почты никогда не публикуются на Сайте и используются нами только для связи с Вами.

Защита данных

Администрация Сайта осуществляет защиту информации, предоставленной пользователями, и использует ее только в соответствии с принятой Политикой конфиденциальности на Сайте.

Что такое ЕГРЮЛ | Почему исключили из ЕГРЮЛ

Исключение из ЕГРЮЛ можно обжаловать в арбитражном суде. Решение ФНС может быть отменено, если организация докажет, что не прекратила существование. Подать исковое заявление можно в течение года с момента публикации решения об исключении из ЕГРЮЛ.

Ст. 27 АПК РФ
Ч. 8 ст. 22 129-ФЗ

Юрлицо, которое исключили из ЕГРЮЛ, утрачивает правоспособность. Это значит, что учредители больше не имеют никаких прав и обязанностей, а их решения не обладают юридической силой.

Если у компании осталась задолженность, бывшие руководители и учредители в течение 3 лет с момента исключения из ЕГРЮЛ не имеют права быть руководителями и учредителями новых юридических лиц.

П. 3 ст. 49 ГК РФ
Ч. 1 ст. 23 129-ФЗ

После ликвидации юрлица орган, принявший соответствующее решение (например, учредители), должен назначить ликвидационную комиссию. В задачи комиссии входит в том числе распределение оставшегося после ликвидации имущества. Само юрлицо им распоряжаться больше не вправе.

Учредители, организаторы, акционеры юрлица также могут претендовать на оставшееся имущество, если на момент исключения из реестра юрлицо не имело долгов. В противном случае активы будут распределяться с учётом интересов контрагентов.

Ст. 62 ГК РФ
П. 5.2 ст. 64 ГК РФ

Чтобы компанию принудительно не исключили из ЕГРЮЛ, нужно:

раз в полгода проверять достоверность сведений об организации, опубликованных в реестре;

своевременно отвечать на письма и уведомления ФНС;

хотя бы раз в 3 месяца запрашивать выписку из ЕГРЮЛ и проверять раздел «Сведения о состоянии юридического лица», в котором ФНС предупреждает о предстоящем исключении.

Закажи выписку егрюл

Благодаря профессиональному оказанию юридических услуг становится возможным решать все актуальные проблемы организаций и граждан.

Гражданам и организациям часто требуется помощь в различных отраслях права, поэтому юридические услуги пользуются большим спросом. Они должны предоставляться на высоком профессиональном уровне. Большое значение имеют также опыт оказания юридической помощи и участие в судебных разбирательствах.
В деятельности юридического лица, например АО или ООО, часто появляется необходимость внесения изменений в учредительные документы. Это может быть вызвано различными обстоятельствами. К ним относятся, например, изменение состава учредителей, выход участника, изменение размера уставного капитала. Иногда требуется дополнить перечень видов деятельности организации или уточнить полномочия органов управления. При этом все изменения в ооо, АО должны обязательно проходить регистрацию в ЕГРЮЛ.

В период деятельности организаций нередко появляется также необходимость в смене генерального директора. Любая смена директора в ооо, АО означает одновременно процедуру по назначению нового руководителя. Эти изменения не нужно вносить в учредительные документы компании, но они должны быть обязательно внесены в ЕГРЮЛ. Если не произошла смена директора в ооо, АО, а просто изменились паспортные данные и прописка работающего руководителя, эти сведения также следует внести в ЕГРЮЛ.

Подготовка учредительных документов и сбор сведений в ЕГРЮЛ необходимы и в том случае, если требуется регистрация ооо, АО. Среди документов нужно будет предоставить копии Устава, выписки из ЕГРЮЛ, свидетельства о государственной регистрации юридического лица и другие. С полным перечнем документов мы всегда готовы ознакомить своих клиентов. При этом регистрация ооо, АО проходит обязательно с участием нотариуса, который удостоверяет все учредительные документы и сведения для ЕГРЮЛ.
Если организация планирует осуществить выход участника, у нас также можно заказать данную услугу. Для этого нужно написать заявление на регистрацию изменений и заключить договор на оказание юридических услуг. Таким же образом оформляется вход участника. При выполнении данной процедуры собираются все необходимые документы для регистрации, производится запись к нотариусу, уточняются все детали дела.
Для того чтобы оформить вход участника, мы также осуществляем полное юридическое сопровождение.Вносить изменения в учредительные документы, например изменения юридического адреса, требуется в коммерческих и некоммерческих организациях. Их нельзя оформить на отдельном листе устава. В этом случае изменения в ооо, АО выглядят как новая редакция устава. Чтобы оформить изменения юридического адреса с нашей помощью, необходимо заключить договор об оказании юридических услуг. Также мы можем помочь, если требуется продажа доли учредителей в уставном капитале. В этом случае оформляется сделки купли-продажи доли, а договор регистрируется в налоговой инспекции.

По закону продажа доли учредителей происходит с обязательным участием нотариуса. Он должен заверить эту сделку. Но с помощью профессионального юриста вполне возможно провести эту процедуру без нотариального заверения.

Чтобы оформить договор купли продажи доли в уставном капитале, учредитель должен по закону обратиться к нотариусу. Если доля продается внутри организации, то договор купли продажи доли в уставном капитале можно у нотариуса не заверять. Но в тексте устава общества должны быть указаны все способы продажи доли учредителя.

Наши юридические услуги позволяют оформить регистрацию продажи доли участника общества без нотариального удостоверения. Нашей специализацией является составление договоров, внесение изменений в документы и их последующая регистрация.

Инспекция ФНС России № 46

Адрес

Схема залов

Схема проездов

Все ИФНС г. Москвы

Инспекция Федеральной налоговой службы (ИФНС) № 46 это единственная налоговая которая осуществляет регистрацию юридических лиц в г. Москве. Процесс подачи и получения документов максимально упрощен и автоматезирован.

ФНС 46 — адрес

Адрес ФНС № 46: 125373, г. Москва, Походный проезд, домовладение 3, стр.2. Смотреть на Яндексе.

Телефон Контакт-центра: 8 (495) 276-22-22

Как добраться

Cпособ проезда:

• ст. м. «Волоколамская», автобус № 837 до остановки «Таксомоторный парк», маршрутное такси № 441.
• ст. м. «Сходненская», 1-й вагон из центра, маршрутное такси № 368; последний вагон из центра, автобусы № 678, № 199.
• ст.м «Тушинская», последний вагон из центра, автобусы № 2, № 266 до ост. «пл. Трикотажная»; автобусы № 88, №177 до остановки «17 Таксомоторный парк».

Регистрация юридических лиц

Подача документов

Подача документов на государственную регистрацию происходит в залах № 1 и 2. Для того чтобы подать документы необходимо получить талон в терминале учета электронной очереди. Терминалы находятся в зале № 1. Там же есть терминал для оплаты государственной полшины за регистрацию ООО.

Получение документов

Получение документов происходит в зале № 5. Попасть в него можно через 4-й зал, где необходимо взять талон и дождаться своей очереди.

Схема залов ФНС № 46

ФНС 46 схема проезда

Система управления очередью в ФНС № 46

Очередь в 46-й налоговой управляется электронной системой, поэтому для подачи или получения документов необходимо взять талон (квитанцию) в терминале. Талон содержит информацию о Вашем номере и Вам необходимо следить за продвижением очереди на электронном табло (таких табло в залах ФНС достаточно много).

Чтобы взять необходимый талон нужно выбрать определенный раздел регистрационных действий. Ниже приведен список возможных регистрационных действий.

Название очереди и регистрационное действие 

• A — Подача документов для государственной регистрации одного юридического лица при создании.
• B — Подача документов для государственной регистрации нескольких юридических лиц при создании.
• F — Подача документов для государственной регистрации юридического лица, создаваемого путем реорганизации. Ликвидация юридического лица.
• H — Подача документов, представляемых для государственной регистрации изменений одного юридического лица.
• W — Подача документов, представляемых для государственной регистрации изменений нескольких юридических лиц.
• T — Подача документов по предварительной записи.
• X — Предоставление запроса для получения выписки из единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ).
• K — Государственная регистрация физического лица в качестве индивидуального предпринимателя.
• C — Выдача документов о государственной регистрации одного юридического лица.
• D — Выдача документов о государственной регистрации нескольких юридических лиц.
• Q — Выдача документов о государственной регистрации изменений, реорганизации, ликвидации юридического лица.
• M — Выдача документов о государственной регистрации индивидуального предпринимателя.
• Y — Получение срочных выписок из ЕГРЮЛ (после предоставления запроса).
• Z — Получение выписок из ЕГРЮЛ (после предоставления запроса).
• P — Выдача решений об отказе в регистрации юридического лица. Консультация по отказам.
• E — Консультация по вопросам регистрации юридических лиц.

Услуги | Налоговая служба

Кузов

Онлайн-инструменты для налоговых специалистов

— это набор веб-инструментов, которые позволяют налоговым специалистам, отчетным агентам, ипотечным компаниям, плательщикам и другим лицам совершать транзакции онлайн с IRS. Все пользователи электронных услуг должны принять Пользовательское соглашение, чтобы получить доступ к учетным записям.

Tax Pro для онлайн-запросов на доверенность (POA) и разрешение на получение налоговой информации (TIA) не является частью электронных услуг.

Информация о налоговой декларации

IRS изменило формат и политику распределения налоговых отчетов. Уполномоченные налоговые специалисты могут получить доступ к Системе доставки стенограмм или запросить отправку определенных клиентских стенограмм на их защищенный почтовый ящик электронной почты, где они будут доступны для поиска. Напоминание: если вы просматриваете свою стенограмму в своем почтовом ящике, она доступна только в течение 3 дней. Стенограммы, которые не просматривались, доступны в течение 30 дней. Узнайте больше о новой политике стенограммы.

Вы зарегистрированы для безопасного доступа?

Все пользователи электронных услуг должны зарегистрироваться и создать новые учетные записи с использованием процесса двухфакторной аутентификации, называемого безопасным доступом. Чтобы завершить этот процесс, выберите приложение или продукт электронных услуг, к которому вы пытаетесь получить доступ, и выберите либо «Зарегистрироваться», либо «Войти». Посетите нашу страницу часто задаваемых вопросов для получения электронных услуг и безопасного доступа.

Заявки на электронные услуги

Техническое обслуживание запланировано каждое воскресенье с 12.00.м. — 16:00 По восточному времени. Система может быть недоступна в это время.

Система доставки стенограммы (TDS)

Используйте TDS для просмотра информации о возврате и счете клиента.

Соответствие ИНН

Подтвердите ИНН и комбинации имен перед отправкой информационных отчетов. Доступны массовые и интерактивные варианты.

Услуги поставщика электронных файлов

Подайте заявку и участвуйте в электронной подаче налоговых деклараций.

Закон о доступном медицинском обслуживании (ACA) Services

Подайте заявку и участвуйте в электронной подаче информационных деклараций ACA.

Государственное агентство услуг

Участвуйте в TDS и создавайте отчеты об извлечениях.

Министерство юстиции извлекает еще 400 миллионов долларов из швейцарских банков за налоговое мошенничество

Обвинения в налоговом мошенничестве, неразглашении информации об активах на счетах в иностранных банках и налоговых преступлениях составляют основу соглашений между Министерством юстиции (DOJ) и тремя швейцарскими банками.

Проверьте математику. В течение декабря 2019 года и января 2020 года Министерство юстиции объявило, что три швейцарских банка, соответственно, выплатят штрафы в размере 187 миллионов долларов США, 27 долларов США.9 миллионов и 192,35 миллиона долларов. Это впечатляющая зарплата для любого государственного учреждения.

Запущенная в 2013 году, программа Швейцарского банка представляет собой программу отсрочки Министерства юстиции, которая работает со швейцарскими банками для поиска решений прошлых (а иногда и нынешних) оффшорных налоговых действий с участием американских граждан. Министерство юстиции заключило длинный список соглашений с банками, чтобы позволить им избежать более серьезных обвинений в уголовном налоговом преступлении.Часто банки не сообщают о счетах и ​​активно помогают юридическим лицам или гражданам США уклоняться от налоговых обязательств.

В отношении Union Bancaire Privée, Coutts & Co Ltd. и HSBC Switzerland, Министерство юстиции составляет первые соглашения, а также дополнения к существующим соглашениям в рамках программы Швейцарского банка.

В соглашении с Министерством юстиции Union Bancaire Privée, банк с основными офисами в Женеве, признал, что он участвовал в уклонении от уплаты налогов гражданами США, и согласился заплатить 187 миллионов долларов за свое поведение.Исполняющая обязанности помощника генерального прокурора Кэролайн Д. Чираоло не сдержалась, когда отметила: « Сегодняшнее соглашение знаменует собой окончательное решение с UBP, которое признает его роль в сговоре с налогоплательщиками США с целью уклонения от уплаты налогов через множество фиктивных структур, структурированных транзакций, номинальные держатели и банковские услуги, предназначенные для сокрытия истинного владения иностранными счетами и другими активами ».

Добавляя дополнение к более раннему соглашению, Coutts со штаб-квартирой в Цюрихе признала, что в его первоначальном соглашении с программой Swiss Bank, заключенном в декабре 2015 года, были дополнительные счета, которые не были раскрыты.Первоначально банк заплатил 78 484 000 долларов за нераскрытые активы. По новому соглашению Coutts выплатит еще 27,9 миллиона долларов.

Базирующийся в Женеве банк HSBC Private Bank подписал с Министерством юстиции соглашение об отсрочке судебного преследования, которое приведет к общей выплате штрафов и конфискации в размере 192,35 миллиона долларов. Как отметил исполняющий обязанности заместителя помощника генерального прокурора Стюарт Голдберг, « HSBC Швейцария вступила в сговор с держателями счетов в США, чтобы скрыть активы за рубежом и уклоняться от налогов, которые должен платить каждый американец .Министерство юстиции сообщает, что HSBC в Швейцарии признался в сговоре с клиентами из США с целью мошенничества с налогами в США, уклонения от уплаты налогов и подачи ложных налоговых деклараций. Ой.

Каждый банк несет ответственность в будущем и будет пересматривать свои соглашения, если будут предъявлены новые обвинения в уголовном налогообложении.

Программа Швейцарского банка в значительной степени закрыла «секретный счет в швейцарском банке», одновременно работая над предотвращением отмывания денег через швейцарские торговые точки в будущем. Хотя большая часть этих денег ушла в более солнечные и теперь более секретные оффшорные налоговые убежища, IRS продолжает преследовать налогоплательщиков за пронумерованными счетами.

И помните, если вы получили письмо от IRS относительно офшорного счета, поговорите с авторитетным налоговым юристом, прежде чем отвечать в IRS.

На местном и международном уровнях, Robert J. Fedor, Esq., LLC предоставляет решительные стратегии и решения для лиц или организаций, сталкивающихся с налоговыми спорами, налоговой проверкой по уголовным делам или другими налоговыми вопросами.Имея офисы в Чикаго и Кливленде, мы имеем опыт решения налоговых проблем, с которыми вы сталкиваетесь. Свяжитесь с нами или позвоните по телефону 800-579-0997 сегодня.

Удивительный инструмент извлекает бухгалтерские данные из файлов PDF!

Щелкните это изображение, чтобы загрузить APDF в EXCEL. Бесплатная пробная версия для полной версии! Он полностью выполняет свою работу.

Я много лет искал этот инструмент.

Недавно я наткнулся на веб-сайт для A-PDF to EXCEL и прочитал, что он утверждает, что может извлекать данные из файлов PDF в Excel.Я не мог поверить своим глазам.

Тут я заметил, что они предлагают бесплатную пробную версию полной версии программы. Я загрузил его, и он сработал как чудо, помог мне ввести пару тысяч банковских транзакций в QuickBooks, и все это в течение получаса.

Я искал этот инструмент в течение многих лет и очень рад поделиться им со своими читателями, но он становится лучше: он стоит всего 39 долларов США. Ты шутишь, что ли? Я могу сделать это за 10 минут или быстрее с помощью этого инструмента.

Мне жаль, что я не нашел этот инструмент A-PDF to EXCEL много лет назад! Такое ощущение, что я делаю работу сразу четырех бухгалтеров.

Открытие A-PDF сделало мой день лучше, но пользоваться им стало проще.

Теперь я могу сказать, что A-PDF в EXCEL — лучший инструмент, если у вас есть pdf-копии выписок из банка или кредитной карты, но вам нужно работать с перечисленными в них транзакциями, используя Excel, или если у вас длинный счет-фактура или упаковка список, из которого вы хотите извлечь данные, чтобы их можно было импортировать и не вводить вручную.Этот инструмент поможет с ЛЮБЫМИ препятствиями в работе с данными PDF, которые могут у вас возникнуть !!

Эта дилемма данных PDF на самом деле довольно распространена в мире бухгалтерского учета. Я не могу сказать вам, сколько раз в прошлом я тщетно искал простой метод, который позволил бы сделать то, что казалось невозможным: извлечь бухгалтерские данные из PDF и создать файл Excel.

Q: Зачем мне нужна возможность работать с данными из банковских выписок или выписок по кредитной карте моего клиента в Excel?

A: По ряду причин, лишь некоторые из которых я изложил ниже:

1) Потому что я использую QuickBooks Premiere Accountant версии , и эта версия содержит отличный инструмент под названием «Пакетный ввод транзакций», который позволяет мне буквально вставлять те же данные непосредственно в файл Quickbooks клиента из Excel.Я могу выполнить годы бухгалтерского учета за один день, используя A-PDF to Excel и QuickBooks Premiere Accountant.

2) Поскольку банки обычно предлагают загрузку ваших данных в формате QuickBooks на срок от 6 месяцев до одного года , когда многие люди отстают на год или два с оплатой книг и налогов, поэтому загрузки не всегда доступны, но отчеты доступны. — даже если они настолько древние, что вам нужно позвонить в свой банк и заказать / оплатить копии, банк всегда может предоставить выписки.

3) Потому что вручную скопировать и вставить данные из банковских выписок в формате PDF или выписок по кредитным картам в Excel может быть сложно или невозможно.Если вы попытаетесь, вы увидите, что он вставляет все данные в один столбец, но данные должны быть в отдельных столбцах, чтобы использовать инструмент пакетного ввода. Кроме того, часто текст кодируется в целях безопасности и искажается при копировании / вставке. Раньше я обходил это путем сканирования своих банковских выписок и использования распознавания текста OCR и инструментов в Excel, чтобы разбивать блоки данных на отдельные столбцы.

4) Поскольку во многих случаях Excel можно использовать для простого учета или категоризации операций по дебетовым / кредитным картам, , если вы можете просто получить там проклятые данные банка и кредитной карты .

Следуя простой в использовании панели инструментов в верхней части экрана A-PDF to EXCEL, я извлек одну выписку по счету за 5 минут, а затем сразу в течение еще 5 минут извлек сразу несколько данных выписки по счету моего клиента за весь год. . Это было не просто просто в использовании, A-PDF to EXCEL содержит очень хорошо продуманные и мощные возможности.Например: перед обработкой выписок по счету за весь год в одном пакете, из A-PDF в EXCEL я получил возможность извлекать выписки по счету за каждый месяц на отдельной вкладке в одном листе Excel, или в отдельных листах Excel, или во всех таблицах. одна страница одного рабочего листа. Еще одна полезная опция, предлагаемая A-PDF в EXCEL: вы можете сохранять сопоставления и повторно использовать их снова и снова. У меня был один клиент, который попросил меня помочь ему заполнить бухгалтерский учет и налоговые декларации за два года для ЧЕТЫРЕХ компаний! Поскольку все компании работали в Wells Fargo, как только я настроил отображение для одной выписки, я смог использовать то же отображение для банковских выписок в формате A-PDF в EXCEL, чтобы извлекать банковские выписки за каждый год в другой рабочий лист.Я использовал A-PDF в EXCEL, чтобы извлечь 72 ежемесячных банковских выписки в 8 идеальных листов Excel примерно за 10 минут !!!

ДЛЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОЙ ИНФОРМАЦИИ или ПОПРОБОВАТЬ «A-PDF TO EXCEL»:

Вот скриншот:

Школа подоходного налога | Варианты карьеры для Bank Pros

By The Income Tax School | 2 ноября 2009 г.

Налоговая подготовка: новый вариант карьеры для уволенных банковских и финансовых специалистов?

Чарльз Э.Маккейб, генеральный директор, Peoples Income Tax, Inc.

Новая карьера в сфере подготовки налога на прибыль может стать подстраховкой для некоторых из тысяч сотрудников банковских и финансовых служб, которые теряют работу из-за экономического кризиса. Многие из уволенных — это пожилые сотрудники, которые не смогут найти другую сопоставимую работу на полный рабочий день, но не готовы выйти на пенсию.

Налоговым специалистам требуется во многом такая же квалификация, как у банкиров и финансовых специалистов. Налоговый составитель должен иметь возможность провести тщательное собеседование, чтобы получить финансовую и личную информацию от своего клиента и сохранить эту информацию в полной конфиденциальности.Подготовка налоговой декларации требует тех же навыков, что и заполнение банковских, ипотечных или инвестиционных документов. Все эти задания требуют внимания к деталям, способности понимать и интерпретировать сложные правила, а также работать с числами и программами. Хорошие навыки работы с людьми и профессионализм также являются предпосылками. Однако знание бухгалтерского учета и математики не обязательно, чтобы стать составителем налоговой декларации. Подготовка индивидуальных налоговых деклараций включает только базовую арифметику.

Сегодня, как никогда ранее, люди полагаются на платных налоговых профессионалов, которые будут заниматься подготовкой подоходного налога и другими коммерческими делами.Даже при полностью задействованном программном обеспечении для подготовки налогов растет спрос на профессионалов в области налогообложения. Более . 75 миллионов индивидуальных налогоплательщиков ежегодно используют плательщиков налогов, поскольку налоговое законодательство продолжает усложняться. Более короткие сроки, конкурирующие приоритеты, бесконечные встречи, беспроводной Интернет и сотовые телефоны — все это способствует созданию более ограниченного во времени мира. Поскольку мы боремся с неуловимым ресурсом «времени» в сочетании с постоянно меняющимся налоговым законодательством, делегирование налоговой подготовки становится более приоритетным.Многие люди обращаются за помощью к профессиональным составителям налоговой декларации. Электронная регистрация, автоматизация и даже демографические изменения также создали новые возможности в отрасли подготовки налоговых деклараций. Однако наблюдается нехватка квалифицированных сезонных налоговых специалистов из-за обострения конкуренции и низкого уровня безработицы, который мы наблюдаем в последние годы.

Подготовка к налогообложению может быть очень прибыльной сезонной карьерой в качестве сотрудника налоговой или бухгалтерской фирмы или в качестве независимого практикующего налогового специалиста.Опытный налоговый специалист может зарабатывать до 100 долларов в час или более в течение налогового сезона. Составление налоговой декларации также можно комбинировать с другими профессиями, такими как бухгалтерские и финансовые услуги, для создания круглогодичной занятости или самостоятельной занятости, если это необходимо.

После прохождения всего одного 10-недельного курса можно начать карьеру в сфере налоговой отчетности . Затем можно добиться непрерывного карьерного роста, приобретя опыт и продолжая профессиональное образование в области подготовки налоговых деклараций для физических лиц и малого бизнеса.Школа подоходного налога www.theincometaxschool.com предлагает комплексный курс подоходного налога, состоящий из двадцати трехчасовых уроков (60 часов обучения). Курс (499 долларов США, включая книги) охватывает большинство индивидуальных налоговых деклараций, подготовленных налогоплательщиками США. Школа подоходного налога также предлагает серию продвинутых курсов по налогообложению физических лиц и малого бизнеса, которые можно пройти индивидуально или в качестве программы сертификации. Студенты, успешно завершившие программу сертификации и документально подтвердившие требования к опыту, получают профессиональное обозначение Chartered Tax Professional-CTP®.

Все налоговые курсы онлайн , что позволяет студентам легко учиться и выполнять задания в любое время и в любом месте с доступом в Интернет — 24 часа в сутки, 7 дней в неделю! Комплексный налоговый курс не предполагает никаких предварительных налоговых или бухгалтерских знаний.

Инструкторская поддержка от опытных налоговых специалистов, которые работают в отрасли каждый день, предоставляется по электронной почте. Кроме того, есть форум, где студенты могут задавать вопросы и получать ответы от преподавателя и сокурсников.Форум — отличное место для открытых обсуждений с другими студентами, обучающимися по тому же курсу.

Для выпускников, которые хотят работать не по найму, Школа подоходного налога предлагает серию руководств по налоговой практике, а также инструкции по открытию и ведению налогового бизнеса. Руководства охватывают (1) операции налоговой службы, (2) маркетинг налоговой практики, (3) расширение налогового бизнеса и (4) персонал налоговой практики. Выездные семинары по стратегическому планированию для владельцев налогового бизнеса проводятся в Ричмонде, штат Вирджиния, и вскоре будут доступны веб-семинары для тех, кто не может позволить себе время или деньги на поездку на выездное мероприятие.Эти ресурсы и образование представляют собой альтернативу покупке франшизы с дорогими франшизными сборами и постоянными гонорарами, а также с ограничениями на географическое расширение.

Стать налоговым специалистом — это быстрый и недорогой способ для уволенных банкиров и финансовых специалистов воспользоваться своим опытом и знаниями и начать новую профессиональную карьеру. За дополнительной информацией обращайтесь в Школу подоходного налога по телефону (800) 984-1040 или посетите сайт www.theincometaxschool.com

Отчет о валютных операциях (CTR)

Что такое отчет о валютных операциях (CTR)?

Отчет о валютных операциях (CTR) — это банковская форма, используемая в США для предотвращения отмывания денег. Эта форма должна заполняться представителем банка всякий раз, когда клиент пытается совершить валютную транзакцию на сумму более 10 000 долларов США. Это часть ответственности банковского сектора по борьбе с отмыванием денег (AML).

Чтобы предотвратить финансовые преступления, CTR требуют, чтобы учреждения проверяли личность и номера социального страхования любого, кто пытается совершить крупную транзакцию, независимо от того, есть ли у этого человека учетная запись в учреждении.

Ключевые выводы

• Отчет о валютных транзакциях (CTR) используется для сообщения регулирующим органам любой валютной транзакции, превышающей 10 000 долларов США.
• CTR является частью усилий по борьбе с отмыванием денег, чтобы гарантировать, что деньги не будут использоваться для незаконной или регулируемой деятельности.
• Банки, правительственные агентства или государственные корпорации освобождаются от необходимости в CTR, когда они проводят операции на крупные суммы.
• CTR также может быть зарегистрирован для небольших транзакций, если кажется, что покупатель намеренно уклоняется от порога в 10 000 долларов.Это называется структурированием.
• Банки не обязаны сообщать вам, когда они подают CTR, если вы не спросите. Вы можете отказаться от транзакции, но это приведет к появлению отчета о подозрительной активности (SAR).

Руководство по отчету о валютных операциях (CTR)

Общие сведения об отчетах о валютных операциях (CTR)

Закон о банковской тайне инициировал отчет о валютных транзакциях в 1970 году. Однако не все транзакции на сумму, превышающую 10 000 долларов США, необходимо сообщать с помощью CTR.Недавнее законодательство определило определенные группы, известные как «освобожденные от уплаты налогов».

Три категории «освобожденных от уплаты налогов»:

1. Любой банк в США.
2. Департаменты или агентства, относящиеся к федеральному правительству, правительству штата или местному правительству, включая любые организации, осуществляющие правительственные полномочия.
3. Любая корпорация, акции которой торгуются на NYSE, Nasdaq и Американской фондовой бирже (за исключением акций, котирующихся на торговой площадке развивающихся компаний и под заголовком Nasdaq Small-Cap Issues).

История отчетов по валютным операциям

Когда CTR был первоначально внедрен, решение кассира банка было единственным, что могло привести к тому, что о подозрительной транзакции на сумму менее 10 000 долларов было сообщено правоохранительным органам. Это произошло в первую очередь из-за озабоченности финансовой индустрии правом на финансовую конфиденциальность. 26 октября 1986 года с принятием Закона о борьбе с отмыванием денег право на финансовую конфиденциальность перестало быть проблемой.

В рамках закона Конгресс заявил, что финансовое учреждение не может нести ответственность за передачу подозрительной информации о транзакциях правоохранительным органам.В результате следующая версия CTR имела флажок подозрительной транзакции вверху. Это действовало до апреля 1996 года, когда был введен Отчет о подозрительной деятельности (SAR). CTR изначально подавались по форме 104; теперь они подаются по форме 112.

Подсказка

Помимо CTR, банки также обязаны подавать отчеты о подозрительной деятельности для транзакций, которые, как они подозревают, могут включать деньги из незаконных источников.

Как в настоящее время работают отчеты о валютных операциях

Когда клиент инициирует транзакцию на сумму более 10 000 долларов, большинство банковского программного обеспечения автоматически создает CTR в электронном виде и заполняет налоговую и другую информацию о клиенте.CTR с 1996 года включают необязательный флажок в верхней части банковского служащего, который считает транзакцию подозрительной с использованием SAR.

Банк не обязан сообщать клиенту о пороге отчетности в размере 10 000 долларов, если клиент не попросит. После получения информации клиент может отказаться от продолжения транзакции, но для этого от сотрудника банка все равно потребуется подать CTR, а также SAR.

Предупреждение

Не пытайтесь избежать CTR, разделив транзакцию на несколько транзакций или сделав транзакцию чуть меньше 10 000 долларов США.Преднамеренное превышение порога отчетности CTR — это федеральное преступление, известное как «структурирование».

После того, как клиент представляет или просит снять валюту на сумму более 10 000 долларов США, решение о продолжении транзакции должно быть продолжено без сокращения, чтобы избежать подачи SAR. Например, если клиент отказывается от своего первоначального запроса и вместо этого запрашивает ту же транзакцию на 9 999 долларов, служащий банка в любом случае должен подать CTR вместе с SAR.

Преднамеренное превышение порога отчетности в 10 000 долларов с помощью нескольких транзакций или транзакций чуть менее 10 000 долларов называется «структурированием».«Структурирование незаконно согласно федеральному закону и предусматривает строгие наказания как для клиента, так и для сотрудника банка.

Отчет о валютных операциях: часто задаваемые вопросы

Что такое CTR в банковском деле?

Отчет о валютных транзакциях или CTR — это обязательный отчет, который необходимо подавать для валютных транзакций, сумма которых превышает 10 000 долларов США, как часть требований банка по борьбе с отмыванием денег.

Являются ли отчеты о валютных операциях конфиденциальными?

Банки не обязаны сообщать клиентам о CTR, если клиент не об этом попросит.Это отличается от отчета о подозрительной деятельности, который не следует раскрывать клиенту.

Отправляется ли отчет о валютных операциях в IRS?

В то время как отчеты о валютных операциях передаются в Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN), IRS также может использовать данные из CTR для обеспечения соблюдения налогового законодательства, согласно Министерству финансов США.

Когда следует заполнять отчет о валютных операциях?

CTR необходимо регистрировать всякий раз, когда клиент совершает валютную транзакцию на сумму, превышающую 10 000 долларов США, или для нескольких транзакций, если сумма превышает 10 000 долларов США за один день.

Как оплатить выписку из реестра

Обычно выписка из Единого государственного реестра юридических лиц на предприятие выдается бесплатно. Платный режим предоставляется в тех случаях, когда выписка заказана не от имени предприятия, а у другого лица, не имеющего к ней отношения, либо вы заказываете срочное изготовление выписки из Госреестра для своей компании.

Инструкция

одна

Для заполнения квитанции об оплате госпошлины для получения выписки из Единого государственного реестра юридических лиц необходимо знать платежные реквизиты налогового органа.Их можно найти на официальном сайте соответствующего территориального налогового органа, на доске объявлений в здании налогового органа или в его бухгалтерии (офисе). Часто в офисах банка можно найти информацию о реквизитах налоговых органов на информационных стендах или «вертушках».

2

Квитанцию ​​можно заполнить от руки или в электронном виде, а затем распечатать. При вводе данных вручную будьте внимательны, проверяйте правильность и порядок написания всех цифр.В квитанции не должно быть помарок и исправлений.

3

На сайте http://www.pd-4.ru размещена удобная форма для квитанции Сбербанка России. На странице вы должны заполнить поля, введя текст вручную или скопировав и вставив соответствующие данные в требуемые столбцы. Проверьте правильность указанной информации и отправьте документ в печать.

четыре

Отправьте заполненную квитанцию ​​в кассу Сбербанка, получите свою часть квитанции с информационной отметкой банка, когда была произведена оплата.При оплате госпошлины Сбербанк комиссию не взимает.

пять

К письменному запросу о предоставлении данных из Единого государственного реестра юридических лиц приложите квитанцию ​​об уплате госпошлины. Запрос выписки из Госреестра Юридических лиц можно подать в налоговый орган лично или отправить по почте.

Полезный совет

На сегодняшний день госпошлина за получение информации из Единого государственного реестра юридических лиц — самый простой способ оплаты наличными через отделения Сбербанка России, тем более что сумма небольшая.Подтверждение безналичных платежей требует дополнительных отметок со стороны банка, что не всегда удобно и требует больше времени. Конечно, в сберкассе может быть очередь, однако там вы сразу получите квитанцию ​​с банкнотой на руки.

• как выплачивать выписку с мошенников в 2019 году

Как банки помогли венесуэльским «болигархам» добывать миллиарды

На ржавой газовой плите в квартире Селены Рамирес горело небольшое пламя.

69-летний Рамирес делит квартиру со своей дочерью и 11-летним внуком. Он находится на первом этаже правительственного жилого комплекса в Сан-Франциско-де-Яре, городе в Венесуэле, примерно в 40 милях к югу от Каракаса. На внешних стенах здания изображен зоркий взгляд покойного президента Венесуэлы Уго Чавеса.

Рамирес часами держит заднюю горелку ее плиты зажженной, когда занимается домашними делами.

«Я оставляю его включенным, потому что спички очень дорогие», — сказал Рамирес.«Мы не можем покупать их все время».

Венесуэла переживает один из самых серьезных гуманитарных кризисов в мире. Инфляция вышла из-под контроля, и нефтяная промышленность страны, которая когда-то подпитывала экономику, находится в упадке. Каждый третий венесуэльец недоедает, и около 5 миллионов венесуэльцев, более чем каждый шестой, покинули страну.

Состоятельные бизнесмены, тесно связанные с правительствами Чавеса и его преемника Николаса Мадуро, спровоцировали катастрофу.Эти магнаты известны как «болигархи» — ироническая отсылка к герою независимости Южной Америки Симону Боливару, которого Чавес назвал вдохновителем своего политического движения. Их благосостояние в значительной степени обеспечивается за счет государственных контрактов, часто на оказание услуг бедным.

Тайник секретных банковских отчетов, полученный BuzzFeed News и переданный Международному консорциуму журналистов-расследователей, показывает, как болигархи вывозили огромные суммы государственных денег из Венесуэлы, включая деньги, предназначенные для жилья и других основных услуг, даже в том случае, если экономика страны рушилась.Кэш, известный как файлы FinCEN, включает более 2100 отчетов о подозрительной деятельности, поданных банками в агентство Министерства финансов США, известное как Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями.

Алехандро Себальос Хименес, строительный магнат с хорошими связями в правительстве, тайно направил не менее 116 миллионов долларов из контрактов на государственное жилье получателям, включая офшорные компании и банковские счета, принадлежащие членам семьи, свидетельствуют документы. Контракты были на строительство жилого комплекса Рамирес, часть грандиозного плана по строительству миллионов доступных домов для простых венесуэльцев.

Себальосу принадлежит особняк в столице Венесуэлы Каракас и дом с восемью спальнями в пригороде Майами, недалеко от ипподрома, где его лошади еженедельно соревнуются за призы на десятки тысяч долларов.

Себальос — один из как минимум семи венесуэльских магнатов, чьи финансовые дела с администрациями Чавеса и Мадуро раскрыты в документах FinCEN Files. Эти бизнесмены, известные своей любовью к Ролексам и скаковым лошадям, в основном живут за пределами Венесуэлы, отдавая предпочтение Флориде, Мадриду и доминиканскому курорту Пунта-Кана.

Документы также раскрывают ключевую роль банков в Европе и США в облегчении оттока денег из Венесуэлы, несмотря на явные красные флажки, свидетельствующие о финансовых нарушениях. Более мелкие кредиторы, в число которых входят швейцарские банки CBH Compagnie Bancaire Helvétique и Julius Baer Group, помогали богатым венесуэльцам вывозить наличные из страны, открывая оффшорные счета, которые скрывали происхождение их денег, как показывают записи и другие документы.

Banco Espirito Santo, штаб-квартира которого находилась в Португалии до того, как его разделили регулирующие органы, перевел более ста миллионов долларов из Венесуэлы для семьи Себальос до того, как U.С. и португальские власти начали расследование по делу об отмывании денег. Национальная нефтяная компания Венесуэлы и программа борьбы с бедностью под названием Misión Che Guevara были среди государственных агентств, которые платили компаниям Ceballos огромные суммы через подставную компанию в Лондоне.

Крупные мировые банки также сыграли свою роль. JPMorgan Chase со штаб-квартирой в Нью-Йорке и Standard Chartered со штаб-квартирой в Лондоне обрабатывали сомнительные транзакции, выступая в качестве банков-корреспондентов — посредническую роль, в которой многонациональные банки подключают более мелких кредиторов к глобальной финансовой системе.

В целом, согласно анализу ICIJ, в период с 2009 по 2017 год банки сообщили о подозрительных транзакциях, связанных с Венесуэлой, на сумму более 4,8 миллиарда долларов. Почти 70% этой суммы приходилось на государственные деньги, и в ней участвовало государственное учреждение Венесуэлы, такое как Министерство финансов или государственная нефтяная компания.

«Это то, что люди не связывают», — сказал Заир Мундарай, который до своего изгнания в 2017 году занимал должность главного антикоррупционного прокурора Венесуэлы, а теперь консультирует лидера оппозиции Хуана Гуайдо.«Все, чего нет у венесуэльцев, — это деньги, которые ушли за границу».

‘Los enchufados’

В закрытом поселке за пределами Майами, дом Себальоса возвышается над углом Жокей-Серкл и Стиплчейз-драйв. Лошади грызут пышные зеленые лужайки домов через дорогу.

Примерно в получасе езды от отеля находится ипподром Gulfstream Park в Халландейл-Бич, штат Флорида. На ипподроме каждую неделю лошади из конюшни Себальоса соревнуются за кошельки на сумму до 75 000 долларов.У его входа 110-футовый Пегас верхом на побежденном драконе, вторая по высоте статуя в континентальных Соединенных Штатах после Статуи Свободы.

Для Себальоса острые ощущения от победы в скачках — одно из величайших удовольствий в жизни. «Это все равно, что поцеловать красивую женщину», — сказал он в интервью 2016 года, опубликованном на его личном сайте.

Состояние Себальоса связано с его семейным строительным бизнесом, который работает в Венесуэле на протяжении десятилетий.Бизнес был основан в 1978 году его матерью, Маурой Бетти Хименес де Себальос, и многие из его операций были консолидированы в 2000 году под управлением нынешней флагманской компании Inversiones Alfamaq. Grupo 7C, материнская компания семейного бизнеса, берет свое название от Мауры и ее шестерых детей — семи членов семьи Себальос.

При правительстве Чавеса семья Себальос выиграла десятки контрактов на строительство школ, водоочистных сооружений и других проектов, включая реконструкцию главной спортивной арены Poliedro de Caracas.

«В Венесуэле нет государства, в котором Алфамак не работал в течение этих 37 лет», — хвастался Алехандро Себальос в интервью 2016 года.

Себальос преследовали обвинения в коррупции. В отношении него проводилось расследование контролируемой оппозицией Национальной ассамблеи Венесуэлы по обвинению в участии в нескольких схемах кражи государственных ресурсов. В одном случае его подозревали в помощи в отвлечении 500 миллионов долларов от государственного производителя алюминия и золота; в другом он якобы участвовал в незаконной продаже общественных земель в туристической зоне под названием «Акапулько Венесуэла».”

Расследования, которые Себальос назвал на веб-сайте компании «необоснованными обвинениями», продвигаемыми «неблаговидными интересами», в конечном итоге были прекращены.

Семья Себальос поддерживала тесные связи с правящей элитой Венесуэлы во время правления Мадуро.

В 2016 году Венесуэла подписала соглашение с Gold Reserve, канадской золотодобывающей компанией. После официальной церемонии, на которой присутствовал Мадуро, в четырехэтажном особняке Себальоса в фешенебельном районе Альто-Аатилло в Каракасе состоялось торжество, сообщил партнерам ICIJ в Армандо бывший сотрудник семьи Себальос.info, венесуэльский новостной сайт, посвященный расследованиям.

Inversiones Alfamaq приобрела долю в Gold Reserve и предоставила «вспомогательные услуги» предприятию по добыче драгоценных металлов в юго-восточном штате Боливар.

Среди венесуэльцев союзные правительству магнаты, такие как Себальос, также известны как энчуфадос, или «подключенные к сети». Многие считают их спекулянтами, эксплуатирующими страну, которую Transparency International в этом году включила в пятерку самых коррумпированных в мире.

Антонио Травьесо, 55 лет, продавец продуктов питания на рынке Чакао в Каракасе, сказал, что предприятия энчуфадос не приносят никаких выгод Венесуэле или ее народу.

«Это бизнес, который приносит легкие деньги, деньги от обмана, не беспокоясь о последствиях», — сказал он Armando.info.

Ceballos не ответил на запросы ICIJ об интервью и не ответил на подробные вопросы, представленные в письменной форме в августе. В электронном письме репортеру ICIJ он сослался на трудности с доступом к документам из-за карантина Венесуэлы по COVID-19. Он не ответил на более поздние электронные письма с предложением продлить срок ответа.

«В свете нижеизложенного я подтверждаю невозможность удовлетворения ваших запросов в указанное время, и я подтверждаю уважение, которое причитается журналистам за их мужество, доблесть и этичность, при условии, что в их работе истина считается истиной. север, — написал Себальос.

«Разграбление богатства нации»

Большая часть денег, ушедших из Венесуэлы, исчезла из поля зрения общественности. Документы FinCEN Files дают редкое представление о том, куда некоторые из них попали, и о банках, которые помогли их отправить.

Информация исходит от самих банков.

Банк должен отправлять в FinCEN отчет о подозрительной деятельности, если он «знает, подозревает или имеет основания подозревать», что транзакция, проходящая через США, связана с преступными деньгами или не имеет очевидной деловой цели.Эти сообщения не представляют собой уголовных обвинений, но они обеспечивают самую надежную линию защиты финансовой системы от коррумпированных политиков, наркобаронов и обычных преступников, отмывающих незаконно полученные доходы. Кредиторы должны активно искать и сообщать о транзакциях, которые вызывают тревогу в отношении потенциальных финансовых преступлений.

Вместо этого документы FinCEN Files показывают, что банки часто подавали отчеты только в ответ на плохую прессу о клиентах — а иногда и когда они сталкивались с запросами о своих собственных действиях.

Филиал Banco Espírito Santo в Майами, португальского кредитора, которому правительство США в 2005 году запретило открывать секретные счета чилийскому диктатору Аугусто Пиночету, обработало транзакции, связанные с Ceballos, на сумму более 262 миллионов долларов.

Затем, с опозданием, он попытался проверить законность переводов Себальоса, но не смог. Платежи членам семьи казались «чрезмерными», документы, предназначенные для подтверждения переводов, «вызывали многочисленные опасения», а несколько операций с организациями, связанными со схемами отмывания денег, выглядели «искусственными по своему характеру», согласно отчетам, направленным банком в U.S. регуляторов в 2013 и 2014 гг.

Позже, в 2014 году, Wall Street Journal сообщил, что власти США проводят расследование в филиале Эспириту Санто в Майами по подозрению в отмывании денег, связанном с Венесуэлой.

После того, как португальские власти разделили Эспириту-Санту, филиал в Майами был переименован в Brickell Bank, а в 2019 году был приобретен Banesco USA. Banesco USA заявила, что в настоящее время у этого подразделения нет директоров или менеджмента, оставшихся от предыдущих владельцев, и что у него есть надежная программа по борьбе с отмыванием денег.

, с которыми связались для этой статьи, сослались на конфиденциальность клиентов и конфиденциальный характер отчетов о подозрительной деятельности, объясняя, почему они не смогли ответить на подробные вопросы о транзакциях.

CBH отрицает свою причастность к отмыванию денег, связанных с Венесуэлой. Julius Baer Group заявила, что сожалеет о своих прошлых недостатках и недавно приняла радикальные меры по усилению контроля за отмыванием денег.

Банки, которые были связаны с подозрительными сделками, связанными с Венесуэлой, получили разную реакцию со стороны регулирующих органов.

Некоторые, например CBH, не подвергались тщательной проверке. Швейцарское правительство запретило Юлиусу Бэру «крупные и сложные приобретения» и назначило независимого аудитора для контроля за его деятельностью. Эспириту-Санто был закрыт регулирующими органами в связи с расследованием отмывания денег.

Но наказания были применены только после того, как они уже помогли вывести миллиарды долларов из Венесуэлы. Органы надзора за мировой финансовой системой оказались бессильны сдержать поток денег, который тек из венесуэльской государственной казны на частные банковские счета из Женевы в Майами, как выяснил ICIJ.

«Банкиры были полностью вовлечены в эту схему разграбления богатства нации», — сказал Мартин Родил, основатель и генеральный директор InterAmerican Solutions, консалтинговой компании, консультирующей министерство финансов США по санкциям в отношении Венесуэлы. «Без банков этого бы не произошло».

Танцующие дьяволы

Gran Misión Vivienda, план строительства двух миллионов домов для бедных и рабочего класса, был одним из самых амбициозных начинаний президента Чавеса.

«Жилищный вопрос не может быть решен в рамках капиталистической системы», — громко заявил Чавес во время церемонии открытия национального вещания в апреле 2011 года.«Здесь мы собираемся решить это с помощью социализма и еще большего социализма».

В следующем году Венесуэла заключила контракт на 126 миллионов долларов с итальянской энергетической компанией Energy Coal SPA на строительство 1540 квартир для малоимущих в Сан-Франциско-де-Яре. Город был политической цитаделью Чавеса, известного ежегодным религиозным фестивалем под названием «Танцующие дьяволы Яра», во время которого прихожане, замаскированные под демонов, танцуют по улицам.

В рамках сделки правительство Венесуэлы должно было продать кокс итальянской компании, связанный с углем, в обмен на строительство домов.Однако у итальянцев «не было ни технических возможностей, ни опыта» для строительства домов, как позже выяснило расследование венесуэльского правительства. Energy Coal передала эту работу в субподряд Sarleaf Limited, лондонской компании, контролируемой Себальосом и его родственниками.

швейцарских юристов выступали в роли подставных лиц для Sarleaf, чтобы скрыть собственность семьи Себальос. Оффшорная компания была создана в «целях безопасности», чтобы «защитить семью Себальос от разоблачения в Венесуэле», — пишет банк.

В период с апреля 2013 года по январь 2014 года правительственные агентства Венесуэлы выплатили Sarleaf более 146 миллионов долларов, сообщает Espírito Santo. Среди агентств, которые работали с Sarleaf, были государственная нефтяная компания и программа борьбы с бедностью под названием Misión Che Guevara.

Sarleaf затем распределил десятки миллионов долларов компаниям и банковским счетам, принадлежащим членам семьи Себальос, сообщил Эспириту Санто.

Сын Себальоса, Алехандро Андрес Себальос, по всей видимости, получил наибольшую выгоду.Он собрал 22 миллиона долларов через банковский счет, созданный для управления его «сбережениями, инвестициями и личными расходами», и еще 22 миллиона долларов через компанию в Панаме, которая «предоставляет услуги по упрощению импорта и экспорта продукции в строительной отрасли». Алехандро Андрес Себальос не ответил на вопросы, которые ICIJ отправил его компании Proyectos y Construcciones 1128 и Inversiones Alfamaq.

Espirito Santo обнаружил, что некоторые переводы «соответствовали назначению счетов», используемых для семейного строительного бизнеса (например, 24 миллиона долларов были отправлены Inversiones Alfamaq).Но банк выразил обеспокоенность по поводу более 6 миллионов долларов, которые компании отправили на личные счета членов семьи, всего через несколько дней после получения денег от правительства Венесуэлы через Sarleaf.

«Схема выплат и значительная часть или маржа, отправляемая членам семьи, кажется чрезмерной», — написал Эспириту Санто в отчете за февраль 2014 года.

Изучив счета и контракты, предоставленные Sarleaf для подтверждения другой партии переводов, Эспириту Санто пришел к выводу, что они, вероятно, были «искусственными по своей природе», то есть фальшивыми транзакциями, связанными с отмыванием денег или уклонением от уплаты налогов.

В 2015 году правительство Венесуэлы провело расследование жилищного проекта. Его расследование обнаружило «нарушения» в его финансировании и пришло к выводу, что компания Sarleaf переплатила за его работу.

Жильцы начали заселять комплекс в конце 2015 года, сообщили арендаторы партнерам ICIJ на Armando.info.

Апартаменты Селены Рамирес полностью укомплектованы, но обставлены скудно, в них есть несколько стульев, стол, холодильник и швейная машина. Водопроводная вода доступна только несколько часов в день.У входа небольшая вывеска приглашает прохожих записаться на уроки шитья.

«Я швея, я умею шить обувь», — сказал Рамирес с улыбкой.

Многие из ее соседей бегут из Венесуэлы с ее разрушенной экономикой. По словам Рамиреса, они оставляют после себя пустые квартиры, которые выглядят так, как будто в них был произведен обыск.

Банк «болигархов»

Семья Себальос получила богатый доход от правительства Венесуэлы.Но чтобы получить эти деньги вдали от кризиса, охватившего Венесуэлу, и приобрести такие активы, как недвижимость и скаковых лошадей в Южной Флориде, семье требовалась помощь.

Семья должна была иметь возможность перевезти доллары, которых в Венесуэле было мало из-за безудержной инфляции и строгого контроля за иностранной валютой.

Espirito Santo Bank, второй по величине кредитор Португалии, и его филиал в Майами были готовы оказать помощь. Рикардо Эспириту Санто Сальгадо, давний исполнительный директор банка, наладил тесные отношения с правительственными чиновниками и богатыми семьями в развивающихся странах в рамках своей агрессивной стратегии роста.

В 2012 году Эспириту Санто открыл бизнес-счет для Sarleaf, офшорной компании, тайно контролируемой семьей Себальос.

Банк обработал платежи, связанные с Sarleaf, на сумму более 262 миллионов долларов, а также транзакции, связанные с магнатами Изабель душ Сантуш из Анголы и Дмитрием Фирташем из Украины, свидетельствуют документы FinCEN Files. Душ Сантуш и Фирташ обвиняются в коррупции соответственно в Анголе и США. Другие банки, участвовавшие в этих транзакциях, сообщили FinCEN, что они могут быть связаны с коррупцией.

В 2014 году рухнул Эспириту-Санто. Власти Португалии закрыли проблемного кредитора и переместили его здоровые активы в новый банк Novo Banco, который контролировался центральным банком Португалии.

Сальгадо был арестован и ненадолго задержан. В июле этого года прокуратура предъявила ему обвинения в отмывании денег, взяточничестве, растрате и налоговом мошенничестве.

Швейцарский банк CBH также неоднократно был связан с венесуэльцами, обвиняемыми в коррупции.

Среди ее самых известных клиентов был Алехандро Бетанкур, которому было всего 29 лет, когда он основал Derwick Associates, энергетическую фирму, которая заключила миллиарды долларов в контрактах без торгов на ремонт вышедшей из строя энергосистемы Венесуэлы.Бетанкур и его молодые партнеры с хорошими связями стали известны как «боличикос» — маленькие болигархи.

В 2018 году министерство юстиции США предъявило обвинение высокопоставленному руководителю Derwick Франсиско Конвит Гуручеага и еще семи другим лицам в предполагаемой схеме взяточничества и отмывания денег на сумму 1,2 миллиарда долларов. Бетанкур был упомянут в уголовном иске как неназванный сообщник, как позже сообщила Miami Herald.

Несмотря на попытки Бетанкура закрыть дело, в том числе наем личного адвоката президента Дональда Трампа, Рудольфа Джулиани, для лоббирования министерства юстиции от его имени, прокуратура продолжала копать.В феврале суд высшей инстанции Швейцарии обязал CBH и другие швейцарские банки предоставить дела Бетанкура прокурорам США.

Расследование Bloomberg News 2019 года показало, что CBH обслуживала венесуэльских клиентов с обеих сторон денежных переводов и позволяла им использовать штаб-квартиру банка в Женеве в качестве адреса записи — особые привилегии, которые помогли им избежать контроля со стороны регулирующих органов.

Еще одним швейцарским банком, которым пользовались топ-менеджеры Derwick, был Julius Baer Group.

Бетанкур и Конвит были личными клиентами бывшего управляющего директора и заместителя председателя Юлиуса Бэра Матиаса Крулля.В октябре 2018 года Крулл был приговорен к 10 годам тюремного заключения за участие в схеме отмывания денег на сумму 1,2 миллиарда долларов.

CBH отрицает причастность к коррупции, связанной с Венесуэлой, и оспаривает сообщения Bloomberg. Банк полностью отделился от Венесуэлы в 2013 году, сообщил глава юридического отдела CBH Кристофер Робинсон партнерам ICIJ в Miami Herald.

«CBH не занимается и никогда не участвовал, не содействовал и не потворствовал отмыванию денег, коррупции, хищениям или любым другим незаконным действиям или незаконным банковским операциям», — сказал Робинсон.

The Julius Baer Group заявила, что Крулл совершил свои преступления, выходящие за рамки своих официальных обязанностей в банке, и что банк покинул венесуэльский рынок в 2018 году. Банк заявил, что принял «комплексные меры» для улучшения своего надзора в течение последнего периода. три года.

«Мы сожалеем о недостатках, выявленных в нашем бизнесе с латиноамериканскими клиентами», — говорится в заявлении Julius Baer Group ICIJ.

Адвокат Бетанкур сказал, что его клиент отрицает какие-либо нарушения, а адвокат Конвита от комментариев отказался.

Связь с Уолл-стрит

Незаконные наличные деньги проходят не только через швейцарские банки и офшорные финансовые центры. Большая часть денег проходит через две финансовые столицы: Нью-Йорк и Лондон.

Уолл-стрит, в частности, играет жизненно важную роль. Федеральная резервная система предоставляет крупнейшим банкам особые полномочия — преобразовывать разные валюты в доллары, мировую резервную валюту, и отправлять их другим банкам или компаниям. Эта малоизвестная услуга, предлагаемая за плату небольшим и региональным банкам, поддерживает работу механизмов глобальных финансов.

FinCEN Files показывают, что эти финансовые учреждения, известные как банки-корреспонденты, предупреждают власти США о десятках подозрительных платежей с участием Derwick, CBH и Джулиуса Баера.

Чтобы гарантировать, что они не перемещают незаконные денежные средства, крупные банки должны тщательно проверять своих клиентов — более мелкие банки — и миллионы платежей, которые проходят через их счета. Отчеты о подозрительной деятельности показывают, что такая проверка является случайной и неэффективной, поскольку банки-корреспонденты часто не могут окончательно определить, поступают ли деньги, которые они обрабатывают, преступным путем или коррупцией.Они часто отмечают транзакции спустя годы после того, как они произошли.

Банки-корреспонденты сыграли решающую роль в том, что доходы от предполагаемой коррупции в Венесуэле перетекли из Каракаса в Цюрих в Нью-Йорк, а затем были потрачены по всему миру.

Например, Дервик отправил почти 12 миллионов долларов компании Mediterraneo Global Investments. Standard Chartered, выступая в качестве банка-корреспондента, позже определил, что платежи были подозрительными, но не смог установить «бизнес-профиль и личность» компании.

Более внимательное изучение собственных записей могло бы дать ценную информацию. Тот же банк, Standard Chartered, всего месяц назад отметил, что Mediterraneo получил 6,5 миллиона долларов от компании, связанной с Мартином Люстгартеном Ахерманом. В мае 2015 года власти США предъявили венесуэльскому бизнесмену обвинение в отмывании миллионов долларов для наркокартелей с использованием валютных схем венесуэльского черного рынка.

Люстгартен отверг обвинения, которые позже были сняты после того, как его адвокаты подали в суд документы, в которых утверждалось, что прокуратура не получила ключевые банковские документы из других стран.

Три компании в сети Lustgarten использовали банковские счета в CBH, как выяснил Standard Chartered.

В отчете JPMorgan Chase за февраль 2017 года, также действующего в качестве банка-корреспондента, отмечены переводы, осуществленные Джулиусом Баером. В отчете рассматривались подозрительные компании и платежи, связанные с Алехандро Истурисом, чиновником отдела закупок государственной нефтяной компании Венесуэлы. Позже в том же году в Техасе Истурису было предъявлено обвинение по федеральному обвинению в отмывании денег.

Одним из объектов отчета была панамская компания, связанная с Isturiz, Large Investment Inc., который использовал счет Julius Baer в Швейцарии и заплатил или получил деньги от трех других организаций. Истурис скрывается от правосудия США и по состоянию на 2018 год оставался на свободе. ICIJ не удалось связаться с Истуризом для получения комментариев.

В заявлении для ICIJ JPMorgan Chase признал, что ранее в этом десятилетии его режим борьбы с отмыванием денег «нуждался в улучшении», но теперь он взял на себя ведущую роль в борьбе с финансовыми преступлениями. Standard Chartered заявила, что вложила значительные средства в свою программу соблюдения нормативных требований и претерпела «всесторонние и позитивные преобразования за последние несколько лет».”

Мундарай, бывший прокурор Венесуэлы, заявил, что деньги, поступающие от государственной коррупции в Венесуэле, успешно отмываются в массовых масштабах. «То, что началось с мелких банков-соучастников, привело к затоплению банковской системы», — сказал Мундарай.

Все еще выигрывает

Администрация президента Трампа заняла жесткую позицию в отношении Венесуэлы. В марте США обвинили Мадуро в незаконном обороте наркотиков и коррупции. США также наложили санкции на более 90 должностных лиц в правительстве Мадуро и государственных учреждениях, включая Центральный банк Венесуэлы и государственную нефтяную компанию.

Но большинство деловых партнеров правительства Венесуэлы избежали последствий, несмотря на явные красные флажки в своей финансовой деятельности.

Из как минимум 26 человек, компаний и государственных структур, совершивших подозрительные операции с государственными фондами, упомянутых в файлах FinCEN, трое подверглись санкциям со стороны Управления по контролю за иностранными активами. В отношении крупного конгломерата также было проведено расследование, и ему были предъявлены уголовные обвинения в Латинской Америке.

Безнаказанность, которой пользуются многие болигархи, является прямым следствием того, что банки не уделяют должного внимания финансовой деятельности своих клиентов, сказал Мундарей.«Ни один из банков не расследовал это в достаточной степени», — сказал он. «Потому что на самом деле произошло разграбление страны».

В дополнение к давним популярным направлениям, таким как Майами и Швейцария, бизнес-элиты, близкие к режиму Мадуро, недавно воспользовались новыми убежищами для своего богатства, переводя деньги в такие направления, как Гонконг, Кипр и Турцию.

В Венесуэле семья Себальос продолжает получать государственные контракты. Недавние работы включали ремонт водоочистных сооружений в северном штате Ансоатеги и насосных станций в трех венесуэльских штатах — оба из них в настоящее время продолжаются.

Неясно, как часто Алехандро Себальос остается в своем доме за пределами Майами, но его конюшня Grupo 7C Racing процветает, ее лошади выиграли по меньшей мере 116 гонок с момента ее основания.

В 2016 году лошадь Себальоса Мажесто участвовала в Кентукки Дерби, момент, о котором, по словам Себальоса, он мечтал с шести лет. В интервью перед гонкой Себальос выразил уверенность, что венесуэльцы будут болеть за победу Majesto.

«Я хочу сказать Венесуэле, чтобы она почувствовала, что эта лошадь твоя», — сказал Себальос.«Это усилия всех венесуэльцев».

Majesto финишировал ближе к концу стаи.

Авторы: Агустин Армендарис, Дельфин Рейтер, Тамоа Кальзадилья, Сильвен Бессон, Кевин Холл, Антонио Дельгадо, Джей Уивер, Эвальд Шарфенберг