CFA — Капитализация процентных затрат | программа CFA
Как отмечалось ранее, компании, как правило, должны капитализировать процентные затраты, связанные с приобретением или созданием актива, подготовка которого к эксплуатации требует длительного времени.
МСФО (IAS) 23 [Затраты по заимствованиям] и FASB ASC Subtopic 835-20 [Проценты — Капитализация процентов] определяют порядок капитализации процентных затрат соответственно МСФО и US GAAP. Хотя в этих стандартах есть некоторые различия, в целом они схожи.
В соответствии с этими стандартами процентные затраты компании за период могут отображаться либо в балансовом отчете (в той мере, в которой они капитализированы), либо в отчете о прибылях и убытках (в той мере, в которой они отнесены на расходы).
Если процентные затраты понесены компанией в связи с созданием актива для собственного использования, капитализированные проценты появляются в балансовом отчете как часть соответствующего внеоборотного актива.
Капитализированные проценты постепенно списываются по мере амортизации актива и, таким образом, являются частью расходов на амортизацию, а не процентных расходов.
Если процентные затраты понесены компанией в связи с созданием актива для продажи, например, строительной компанией, то капитализированные проценты появляются на балансе компании как часть запасов.
Затем капитализированные проценты относятся на расходы как часть себестоимости продаж при продаже запасов.
Учет капитализированных процентов создает определенные аналитические проблемы, которые финансовым аналитикам следует учитывать.
Во-первых, капитализированные проценты отражаются как инвестиционный отток денежных средств, тогда как списанные на расходы проценты обычно сокращают операционный денежный поток.
Отчитывающиеся по US GAAP компании должны классифицировать проценты как операционный денежный поток, тогда как отчитывающиеся по МСФО компании могут классифицировать проценты как операционный, инвестиционный или финансовый денежный поток.
Хотя такой подход соответствует стандартам бухгалтерского учета, аналитику может потребоваться дополнительный анализ влияния процентов на денежные потоки.
Во-вторых, проценты непосредственно влияют на коэффициенты покрытия процентов (ICR, англ. ‘ interest coverage ratios’) — это показатели платежеспособности, оценивающие степень, в которой прибыль (или денежный поток) компании за период покрывает ее процентные затраты.
См. также:
Как вычислять и анализировать коэффициент покрытия процентов (ICR)?
Чтобы обеспечить достоверную картину покрытия процентов компанией, при расчете коэффициентов покрытия процентов следует использовать всю сумму процентных затрат, как капитализированных, так и списанных на расходы.
Кроме того, если компания амортизирует проценты, которые она капитализировала в предыдущем периоде, прибыль следует скорректировать, чтобы исключить эффект этой амортизации (т.е. вычесть проценты). Пример 6 иллюстрирует эти вычисления.
Пример 6. Влияние капитализированных процентных затрат на коэффициенты покрытия процентов и денежный поток.
Компания Melco Resorts & Entertainment Limited (NASDAQ: MLCO) — это сеть отелей и казино, расположенная в Гонконге, котирующаяся на фондовой бирже NASDAQ и составляющая финансовые отчеты в соответствии с US GAAP.
Melco, раскрыла следующую информацию в одном из примечаний к своей финансовой отчетности за 2017 год:
«Проценты и амортизация отложенных финансовых затрат, связанные с крупными девелоперскими и строительными проектами, капитализируются и включаются в первоначальную стоимость проекта.
…
Совокупные процентные затраты составили $267,065, $252,600 и $253,168, из которых $37,483, $29,033 и $134,838 были капитализированы в течение 2017, 2016 и 2015 годов соответственно.
Амортизация отложенных финансовых затрат в размере $26,182, $48,345 и $38,511 за вычетом амортизации капитализированных затрат равна нулю, нулю и $5,458 в 2017, 2016 и 2015 годах соответственно».
(Форма 20-F подана 12 апреля 2018 г.)
Денежные выплаты по отложенным финансовым затратам отражены в составе денежного потока от финансовой деятельности.
Иллюстрация 3. Выдержка из отчетности Melco Resorts & Entertainment Limited ($ тыс.).
|
2017 |
2016 |
2015 |
|
|---|---|---|---|
|
EBIT (из P&L) |
544,865 |
298,663 |
58,553 |
|
Процентные расходы (из P&L) |
229,582 |
223,567 |
118,330 |
|
Капитализированные проценты (из примечания) |
37,483 |
29,033 |
134,838 |
|
Амортизация отложенных финансовых затрат (из примечания) |
26,182 |
48,345 |
38,511 |
|
Чистый денежный поток от операционной деятельности |
1,162,500 |
1,158,128 |
522,026 |
|
Чистый денежный поток от инвестиционной деятельности |
(410,226) |
280,604 |
(469,656) |
|
Чистый денежные поток от финансовой деятельности |
(1,046,041) |
(1,339,717) |
(29,688) |
Примечания: EBIT представляет собой «прибыль (убыток) до налогообложения» плюс «процентные расходы за вычетом капитализированных процентов» из отчета о прибылях и убытках.
- Рассчитайте и интерпретируйте коэффициент покрытия процентов Melco с капитализированными процентами и без них.
- Рассчитайте процентное изменение операционного денежного потока Melco с 2016 по 2017 год. Допуская, что финансовая отчетность не влияет на отчетность по налогу на прибыль, каково влияние капитализированных процентов на операционные и инвестиционные денежные потоки?
Решение для части 1:
Коэффициенты покрытия процентов с капитализированными процентами и без них были следующими:
2017 год
- 2.37 = ($544,865 / $229,582), без корректировки на капитализированные проценты; а также
- 2.14
2016 год
- 1.
34 = ($298,663 / $223,567), без корректировки на капитализированные проценты; а также - 1.37 = [($298,663 + $48,345) / ($223,567 + $29,033)], с корректировкой EBIT на амортизацию капитализированных процентов и корректировку процентных расходов на сумму процентов, капитализированных в 2017 году.
34 = ($298,663 / $223,567), без корректировки на капитализированные проценты; а также2015 год
- 0.49 = ($58,533 / $118,330), без корректировки на капитализированные проценты; а также
- 0.36 = [($58,533 + $33,053) / ($118,330+ $134,838)], включая корректировку EBIT на обесценение ранее капитализированных процентов и корректировку процентных расходов на сумму процентов, капитализированных в 2015 году.
Приведенные выше расчеты показывают, что коэффициент покрытия процентов Melco улучшился в 2017 году по сравнению с предыдущими двумя годами. В 2017 и 2015 году коэффициент без ниже при корректировке на капитализированные проценты.
Решение для части 2:
Если бы проценты были списаны на расходы, а не капитализированы, операционный денежный поток были бы ниже за все три года.
На скорректированной основе, операционный денежный поток компании снизился в 2017 году по сравнению с 2016 годом.
На нескорректированной основе в 2017 году по сравнению с 2016 годом операционный денежный поток Melco увеличился на 0.4% = [($1,162,500 / $1,158,128) — 1].
На скорректированной основе (т.е. с учетом списания всех процентов на расходы), операционный денежный поток Melco также снизился в 2017 году на
Если бы проценты были списаны на расходы, а не капитализированы, денежные потоки от финансовой деятельности были бы выше за все три года.
Капитализация процентов вызывает у финансового аналитика несколько вопросов, требующих рассмотрения.
Во-первых, капитализированные проценты отражаются как отток денежных средств по инвестиционной деятельности, тогда как отнесенные на расходы проценты сокращают операционный или финансовый поток денежных средств согласно МСФО и операционный денежный поток согласно US GAAP.
Аналитик может захотеть изучить влияние процентных затрат на денежные потоки при сравнении отчетности компаний.
Во-вторых, капитализация процентов влияет на коэффициенты покрытия процентов — показатели платежеспособности, оценивающие степень, в которой прибыль (или денежный поток) компании за период покрывает ее процентные затраты.
Чтобы получить реальную картину покрытия процентов компании, при расчете коэффициентов покрытия процентов следует использовать совокупную сумму процентов, как капитализированных, так и списанных на расходы.
Как правило, включение капитализированных процентов в расчет коэффициентов покрытия процентов (т.е. корректировка) позволяет лучше оценить платежеспособность компании.
При присвоении кредитных рейтингов рейтинговые агентства включают капитализированные проценты в расчет коэффициентов покрытия процентов.
Например, Standard & Poor’s рассчитывает коэффициент покрытия процентов по EBIT как отношение EBIT к общей сумме процентов (определяемой как проценты до вычета капитализированных процентов или процентного дохода).
Поддержание минимального коэффициента покрытия процентов также является финансовым условием (ковенантом), часто включаемым в кредитные соглашения, например, в банковские кредиты и облигации.
Определение применяемой формулы коэффициента покрытия процентов должно приводиться в кредитном соглашении.
Порядок расчета коэффициента имеет важное значение, потому что учет капитализированных процентов при расчете коэффициентов покрытия повлияют на оценку того, насколько близки фактические коэффициенты компании к предельным уровням, установленным ее финансовыми ковенантами, и, следовательно, на вероятность нарушения этих ковенантов.
Депозит «Стабильный плюс» под 6.25% годовых, от 50000 ₽. на срок 180 дн. Кузнецкбизнесбанк в 2023 году – Finuslugi.ru
Процентная ставка
Зависит от суммы вклада и срока размещения
Сумма вклада
0 %
Годовая ставка
для данной суммы и срока
| Сумма | 180 дн. | 240 дн. |
| от 50 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 50 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 150 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 250 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 350 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 450 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 550 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 650 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 750 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 850 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 950 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 1 050 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 1 150 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 1 250 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 1 350 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 1 450 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 1 550 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 1 650 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 1 750 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 1 850 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 1 950 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 2 050 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 2 150 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 2 250 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 2 350 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 2 450 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 2 550 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 2 650 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 2 750 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 2 850 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 2 950 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 3 050 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 3 150 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 3 250 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 3 350 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 3 450 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 3 550 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 3 650 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 3 750 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 3 850 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 3 950 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 4 050 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 4 150 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 4 250 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 4 350 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 4 450 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 4 550 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 4 650 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 4 750 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 4 850 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 4 950 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 5 050 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 5 150 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 5 250 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 5 350 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 5 450 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 5 550 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 5 650 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 5 750 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 5 850 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 5 950 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 6 050 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 6 150 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 6 250 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 6 350 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 6 450 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 6 550 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 6 650 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 6 750 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 6 850 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 6 950 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 7 050 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 7 150 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 7 250 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 7 350 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 7 450 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 7 550 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 7 650 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 7 750 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 7 850 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 7 950 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 8 050 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 8 150 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 8 250 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 8 350 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 8 450 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 8 550 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 8 650 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 8 750 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 8 850 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 8 950 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 9 050 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 9 150 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 9 250 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 9 350 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 9 450 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 9 550 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 9 650 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 9 750 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 9 850 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 9 950 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
| 10 000 000 ₽ | 6 % | 6,25 % |
Что такое капитализированный процент?
Капитализированные проценты представляют собой прибавление невыплаченных процентов к остатку кредита.
Узнайте, как это может повлиять на ваши личные финансы, особенно на студенческие кредиты.Кристина Руссо | American Express Кредит Intel Внештатный участник
5 минут чтения | 1 апреля 2022 г. в Деньги
Краткий обзор
Как капитализированные проценты влияют на личные финансы?
Капитализированные проценты увеличивают студенческие ссуды
Вынос
Краткий обзор
Капитализированные проценты — это прибавление невыплаченных процентов к остатку кредита (сумма, которую вам еще осталось выплатить).
Чаще всего вы столкнетесь с капитализированными процентами, если у вас есть студенческий кредит с льготным периодом, отсрочкой или периодом воздержания.
Капитализированные проценты также возникают по некоторым видам ипотечных кредитов.
Как капитализированные проценты влияют на личные финансы?
Два распространенных способа, которыми люди сталкиваются с капитализированными процентами, — это студенческие ссуды и ипотечные ссуды с отрицательной амортизацией.
Студенческие кредиты: Как только вы получаете заемные деньги для оплаты расходов на образование, на них начинают начисляться проценты. Но погашение кредита обычно не начинается до окончания учебы, что создает основу для капитализированных процентов. На самом деле, во многих случаях после выпуска даже предоставляется льготный период от 6 до 9 месяцев, что позволяет вам еще больше отсрочить начало платежей. Льготный период, отсрочка и воздержание — все это ситуации, которые могут повлечь за собой капитализированные проценты.
Кредиты с отрицательной амортизацией: В кредите с отрицательной амортизацией платежи слишком малы, чтобы покрыть обычные процентные платежи и основные платежи, которые потребуются для погашения кредита с течением времени.
Например, если у вас отрицательная амортизируемая ипотека, с течением времени, и даже несмотря на то, что вы производите платежи, остаток по кредиту продолжает увеличиваться, поскольку невыплаченные проценты капитализируются каждый месяц. Ипотечные кредиты с отрицательной амортизацией могут быть особенно рискованными, если они превышают стоимость основного дома. Эти ссуды не являются обычным явлением и, по сути, могут даже классифицироваться как хищнические в некоторых штатах из-за влияния повторяющихся капитализированных процентов.
Капитализированные проценты откармливают студенческие ссуды
Некоторые из тех же функций студенческих ссуд, которые добавляют финансовую гибкость учащимся/родителям, могут в конечном итоге стоить дополнительных денег из-за капитализированных процентов. Отсрочки — возможность приостановить платежи по кредиту на срок до трех лет, чтобы учесть такие вещи, как зачисление в школу, безработица, военная командировка и финансовые трудности — могут быть полезны в краткосрочной перспективе, но начисленные проценты, которые накапливаются в течение периода отсрочки иногда могут быть капитализированы и добавлены к остатку кредита.
Аналогичным образом, общая отсрочка, которая приостанавливает платежи по кредиту на срок до года, если у вас возникли финансовые трудности, почти всегда приводит к капитализированным процентам. Терпение не следует путать с «прощением» — подробнее об этом читайте в статье «Что такое прощение долга по студенческой ссуде?»
В течение 2019 года 3,4 млн федеральных кредитов находились в отсрочке, а 2,7 млн — в отсрочке. 1 С тех пор в связи с COVID-19 действует мораторий на выплаты по студенческим кредитам и капитализированные проценты.пандемия, срок действия которого истекает 31 августа 2022 года. Федеральные кредиты могут быть субсидированными или несубсидированными; одно из основных отличий заключается в том, что государство платит капитализированные проценты по субсидированному кредиту, а вы платите их по несубсидируемому кредиту. Кроме того, частные ссуды могут различаться по трактовке капитализированных процентов.
Поскольку периоды отсрочки погашения, отсрочки и отсрочки платежа очень распространены, давайте рассмотрим пример того, как капитализированные проценты могут увеличить размер вашего студенческого кредита.
2
- Если вы одолжили 5000 долларов США в год на четыре года по процентной ставке 5% и взяли шестимесячный льготный период после окончания учебы, ваша основная сумма долга составила бы 20000 долларов США, а начисленные проценты, накопленные за 4,5 года, составили бы 2937 долларов США. .
- Эти начисленные проценты капитализируются в конце льготного периода, в результате чего новый остаток, который вы должны, составляет 22 937 долларов США, и в дальнейшем с вас будут начисляться проценты на весь этот остаток. Дополнительные проценты по более высокому балансу составляют 31 доллар в месяц или дополнительные 802 доллара в течение срока действия кредита.
Существует несколько онлайн-калькуляторов, которые помогут вам рассчитать сумму капитализированных процентов и дополнительных расходов, которые вы понесете, приостановив платежи по студенческой ссуде. Но вы также можете избежать выплаты капитализированных процентов по кредиту одним из двух способов:
- Погасить начисленные проценты до того, как они будут капитализированы. Как правило, ваш кредитор отправляет вам уведомление о том, какая сумма процентов будет капитализирована в конце льготного периода/периода отсрочки/воздержания, а также о дате, когда эти капитализированные проценты будут добавлены к вашему основному балансу. Заплатив его до этой даты срабатывания, вы можете избежать дополнительных процентных расходов на капитализированные проценты.
- Выплачивайте только проценты. Другим вариантом является выплата только процентов по студенческой ссуде в течение любого периода, когда по вашей ссуде начисляются проценты, например, когда вы учитесь в школе. Если это осуществимо, вам нужно будет связаться с вашим кредитором, чтобы принять специальные меры для выплаты только процентов.
Как правило, ваш кредитор отправляет вам уведомление о том, какая сумма процентов будет капитализирована в конце льготного периода/периода отсрочки/воздержания, а также о дате, когда эти капитализированные проценты будут добавлены к вашему основному балансу. Заплатив его до этой даты срабатывания, вы можете избежать дополнительных процентных расходов на капитализированные проценты.
Вывод
В личных финансах термин «капитализированный процент» применяется к студенческим кредитам и кредитам с отрицательной амортизацией. Это связано с добавлением процентных платежей к основному балансу кредита. Когда речь идет о личных кредитах, капитализированные проценты могут в конечном итоге стоить вам больше денег.
Если вы можете избежать этого, вы сможете погасить свои кредиты быстрее. А чтобы узнать больше о погашении кредитов, прочитайте статью «Как избавиться от долгов в 2022 году».
1 «Статистика задолженности по студенческим кредитам за 2019 год», The Motley Fool
2 «Что такое капитализированные проценты по студенческим кредитам», NerdWallet
Кристина Руссо — дипломированный бухгалтер и магистр делового администрирования с более чем 20-летним опытом работы в компаниях любого размера и в различных отраслях, включая средства массовой информации и издательское дело, развлечения, розничную торговлю и производство.
Все материалы Credit Intel написаны внештатными авторами по заказу и при оплате компанией American Express.
Связанные статьи
Что такое процентная ставка?
Проценты — это сумма денег, которую кредитор взимает с вас, чтобы вы одолжили, а процентные ставки — это то, как они рассчитывают, сколько взимать.
Узнайте больше о процентных ставках и о том, что их определяет.
Расскажи мне больше
Как рассчитать процентные ставки
Расчет процентной ставки может быть сложным и запутанным. Вот несколько простых шагов для расчета процентной ставки и процентов по кредитной карте.
Расскажи мне больше
Различия между годовой процентной ставкой, годовой процентной ставкой и процентными ставками
Годовые процентные ставки и годовые процентные ставки включают процентные ставки, но один в основном предназначен для заемщиков, а другой — для инвесторов. Узнайте больше о различиях между APR и APY.
Подробнее
Материал, размещенный для вас на этом веб-сайте, Credit Intel , предназначен только для информационных целей и не предназначен для предоставления юридических, налоговых или финансовых консультаций.
Если у вас есть вопросы, обратитесь к своим профессиональным юридическим, налоговым и финансовым консультантам.
Что такое капитализированные проценты по студенческим кредитам?
Студенческие кредиты
Часть
В этой серии Основы процентной ставки по студенческому кредиту
Справочник по процентным ставкам по студенческим кредитам
Ранее прочитано 5 минут чтенияКапитализированные проценты: как это влияет на ваш студенческий кредит
В настоящее время читаюКак рассчитать проценты по студенческому кредиту
Ранее прочитано 4 минуты чтенияИмеют ли студенческие кредиты сложные или простые проценты?
Ранее прочитано 3 минуты чтенияЛучшие ставки по студенческим кредитам
Узнать больше
Раскрытие информации рекламодателем
Мы являемся независимой службой сравнения, поддерживаемой рекламой.
Наша цель — помочь вам принимать более разумные финансовые решения, предоставляя вам интерактивные инструменты и финансовые калькуляторы, публикуя оригинальный и объективный контент, позволяя вам бесплатно проводить исследования и сравнивать информацию, чтобы вы могли принимать финансовые решения с уверенностью.
Bankrate имеет партнерские отношения с эмитентами, включая, помимо прочего, American Express, Bank of America, Capital One, Chase, Citi и Discover.
Как мы зарабатываем деньги
Предложения, которые появляются на этом сайте, исходят от компаний, которые компенсируют нам. Эта компенсация может повлиять на то, как и где продукты будут отображаться на этом сайте, включая, например, порядок, в котором они могут отображаться в категориях списка, за исключением случаев, когда это запрещено законом для нашей ипотеки, жилищного капитала и других продуктов жилищного кредитования. Но эта компенсация не влияет на информацию, которую мы публикуем, или обзоры, которые вы видите на этом сайте.
Мы не включаем множество компаний или финансовых предложений, которые могут быть вам доступны.
АКЦИЯ:
NDAB Творчество/Shutterstock
3 минуты чтения Опубликовано 27 июля 2022 г.
Логотип BankrateБанкрейт обещание
В Bankrate мы стремимся помочь вам принимать более взвешенные финансовые решения. При этом мы строго придерживаемся , этот пост может содержать ссылки на продукты наших партнеров. Вот объяснение для .
Логотип банкаБанкрейт обещание
Компания Bankrate, основанная в 1976 году, уже давно помогает людям принимать разумные финансовые решения. Мы поддерживаем эту репутацию более четырех десятилетий, демистифицируя процесс принятия финансовых решений. процесса и дать людям уверенность в том, какие действия предпринять дальше.
Bankrate придерживается строгой редакционной политики,
поэтому вы можете быть уверены, что мы ставим ваши интересы на первое место.
Весь наш контент создан
высококвалифицированные специалисты под редакцией
эксперты по предмету,
которые следят за тем, чтобы все, что мы публикуем, было объективным, точным и заслуживающим доверия.
Наши репортеры и редакторы по кредитам сосредотачиваются на вопросах, которые больше всего волнуют потребителей — различные варианты кредитования, лучшие ставки, лучшие кредиторы, способы погашения долга и многое другое — чтобы вы могли чувствовать себя уверенно, вкладывая свои деньги.
Логотип банковского рейтингаРедакционная честность
Bankrate придерживается строгой редакционной политики, поэтому вы можете быть уверены, что мы ставим ваши интересы на первое место. Наши отмеченные наградами редакторы и репортеры создают честный и точный контент, который поможет вам принимать правильные финансовые решения.
Ключевые принципы
Мы ценим ваше доверие. Наша миссия состоит в том, чтобы предоставить читателям точную и непредвзятую информацию, и у нас есть редакционные стандарты, чтобы гарантировать, что это произойдет.
Наши редакторы и репортеры тщательно проверяют редакционные материалы, чтобы убедиться, что информация, которую вы читаете, является точной. Мы поддерживаем брандмауэр между нашими рекламодателями и нашей редакцией. Наша редакция не получает прямого вознаграждения от наших рекламодателей.
Редакционная независимость
Редакция Bankrate пишет от имени ВАС — читателя. Наша цель — дать вам лучший совет, который поможет вам принимать разумные решения в области личных финансов. Мы следуем строгим правилам, чтобы рекламодатели не влияли на наш редакционный контент. Наша редакция не получает прямой компенсации от рекламодателей, а наш контент тщательно проверяется для обеспечения точности. Итак, читаете ли вы статью или обзор, вы можете быть уверены, что получаете достоверную и надежную информацию.
Логотип банковского рейтингаКак мы зарабатываем деньги
У вас есть вопросы о деньгах. Банкрейт имеет ответы. Наши специалисты помогают вам управлять своими деньгами уже более четырех десятилетий.
Мы постоянно стремимся предоставлять потребителям экспертные советы и инструменты, необходимые для достижения успеха на протяжении всей их финансовой жизни.
Банкрейт следует строгому редакционной политики, поэтому вы можете быть уверены, что наш контент правдив и точен. Наши отмеченные наградами редакторы и репортеры создают честный и точный контент, который поможет вам принимать правильные финансовые решения. Контент, созданный нашей редакцией, является объективным, основанным на фактах и не зависит от наших рекламодателей.
Мы открыто говорим о том, как мы можем предоставить вам качественный контент, конкурентоспособные цены и полезные инструменты, объясняя, как мы зарабатываем деньги.
Bankrate.com — это независимый, поддерживаемый рекламой издатель и сервис сравнения. Мы получаем вознаграждение в обмен на размещение спонсируемых продуктов и услуг или за то, что вы нажимаете на определенные ссылки, размещенные на нашем сайте. Таким образом, эта компенсация может повлиять на то, как, где и в каком порядке продукты отображаются в категориях листинга, за исключением случаев, когда это запрещено законом для нашей ипотеки, жилищного капитала и других продуктов жилищного кредитования.
Другие факторы, такие как наши собственные собственные правила веб-сайта и то, предлагается ли продукт в вашем регионе или в выбранном вами диапазоне кредитного рейтинга, также могут влиять на то, как и где продукты отображаются на этом сайте. Хотя мы стремимся предоставлять широкий спектр предложений, Bankrate не включает информацию о каждом финансовом или кредитном продукте или услуге.
Капитализация процентов — это когда невыплаченные проценты добавляются к остатку основного долга. Это часто происходит, если вы все еще учитесь в школе или имеете право на отсрочку или воздержание от ваших студенческих кредитов.
В этих случаях вам не нужно производить платежи, но проценты могут по-прежнему начисляться на остаток по кредиту. Как только вы начнете производить платежи, эти проценты увеличат сумму вашего долга, а также сумму, которую вы взимаете в виде процентов.
Что такое капитализированные проценты по студенческому кредиту?
Капитализированные проценты — это невыплаченные проценты, которые добавляются к остатку кредита.
Когда вы вносите ежемесячные платежи по студенческому кредиту, часть вашего платежа идет на проценты, начисленные с момента вашего последнего платежа, а оставшаяся часть идет на погашение основного остатка кредита.
Но во время отсрочек и послаблений проценты могут по-прежнему начисляться на ваши счета — если только вы не субсидируете федеральные займы, и в этом случае правительство выплачивает вам начисленные проценты, пока вы учитесь в школе, а также во время других видов отсрочек.
Вместо того, чтобы взимать с вас невыплаченные проценты после того, как вы начнете производить платежи, кредиторы обычно добавляют их к вашему основному балансу. Это не только увеличивает сумму вашего долга, но и увеличивает процентную ставку, которую вы платите, потому что ваша процентная ставка теперь применяется к более высокому балансу.
Как работает капитализация процентов по студенческим кредитам?
Допустим, у вас есть задолженность по студенческому кредиту в размере 35 000 долларов США с процентной ставкой 5,5 процента и ежемесячным платежом в размере 379 долларов США.
Если бы вы запросили отсрочку на 12 месяцев, вы бы накопили 1,9 доллара США.25 процентов за это время.
Как только ваша отсрочка закончится, ваш обслуживающий студенческий кредит добавит эту сумму к вашему общему балансу, увеличив ее до 36 925 долларов. С новым балансом ваш ежемесячный платеж увеличится до 400 долларов США, чтобы вы могли погасить долг в соответствии с вашим первоначальным графиком погашения.
Разница между ежемесячным платежом в размере 379 долларов США и ежемесячным платежом в размере 400 долларов США в течение 10 лет составляет 2520 долларов США, то есть во сколько вам обойдутся капитализированные проценты в течение срока действия кредита.
Проценты обычно начисляются ежедневно, поэтому чем дольше длится отсрочка, тем больше процентов со временем будет начисляться.
Как избежать капитализации процентов по студенческому кредиту
Есть два способа избежать капитализации процентов по студенческому кредиту. Во-первых, подать заявку на субсидированные федеральные студенческие кредиты.
Эти ссуды предназначены для студентов бакалавриата, нуждающихся в финансовых средствах, и, если вы соответствуете требованиям, любые проценты, которые начисляются во время учебы или в течение периода отсрочки, будут выплачены за вас, хотя воздержание не имеет такого же отношения.
Второй вариант — выплачивать только проценты, пока вы учитесь в колледже, или во время отсрочки. Это может быть невозможно, если причиной вашей отсрочки являются финансовые трудности или если вы не получаете доход во время учебы, но в долгосрочной перспективе это может сэкономить вам тысячи долларов, если вы можете себе это позволить.
Как снизить расходы на проценты по студенческому кредиту
Проценты по студенческому кредиту могут затруднить выполнение ежемесячных платежей, особенно если они капитализируются после накопления в течение нескольких месяцев или даже лет. Если вы хотите уменьшить влияние процентов на план погашения студенческой ссуды, вот несколько шагов, которые вы можете предпринять:
- Избегайте капитализированных процентов: Выплаты только процентов во время учебы или в периоды отсрочки или отсрочки могут сэкономить вам сотни или тысячи долларов по кредиту, поскольку это предотвращает добавление этих процентов к вашему общему балансу.
- Платите больше, чем минимум: Дополнительные платежи каждый месяц не только сокращают время в вашем графике погашения, но также могут сэкономить деньги на процентных платежах. Для этого вы можете либо добавить больше денег к ежемесячному платежу, либо платить каждые две-три недели вместо ежемесячной.
- Рефинансируйте свои студенческие ссуды: В зависимости от вашего финансового положения и существующих условий студенческой ссуды вы можете получить более низкую процентную ставку по своим ссудам через частного кредитора. Многие кредиторы рефинансирования студенческих ссуд предлагают низкие процентные ставки людям с высокими кредитными рейтингами и зарплатами. В зависимости от того, насколько вы снизите ставку, это может сэкономить вам тысячи долларов.
Можно ли простить капитализированные проценты?
Не существует программы списания студенческих ссуд, предназначенной для прямой отмены капитализированных процентов.