Депозит с капитализацией что это: Что такое капитализация вклада в Сбербанке?

Гарантия по несрочным и другим вкладам от КФГД (Казахстанский фонд гарантирования депозитов)

Если вы хотите создать финансовую «подушку безопасности» на случай непредвиденных обстоятельств, вам необходим несрочный вклад.

Вам также необходимо самостоятельно позаботиться о сохранности своего финансового резерва.

Кредитный риск: банк, в котором вы размещаете депозит, может быть лишен лицензии.

Решение. В пределах максимальной суммы гарантии Казахстанский фонд гарантирования депозитов берет на себя кредитный риск.

Придерживайтесь базового правила инвестирования – не класть все яйца в одну корзину. Выберите два–три банка и разместите сбережения равномерно, даже если депозит – в пределах максимальной суммы гарантии.

Базовое правило инвестирования – разместите деньги в нескольких банках.

Крупным вкладчикам особенно стоит рассмотреть возможность размещать деньги в разных банках.

Риск реинвестирования: к окончанию срока вашего депозита ставки на рынке могут снизиться, и вы не сможете разместить депозит под высокую ставку.

Решение. Ищите депозиты на долгий срок. Таких предложений на рынке немного, но если ставки на рынке будут снижаться, ваш депозит без ограничений может давать более высокую доходность. Выбирая депозит на долгий срок, сравнивайте годовую эффективную ставку по депозиту с годовым прогнозом инфляции: важно, чтобы депозит приносил реальную доходность, то есть перекрывал инфляцию.

Ищите долгосрочные депозиты.

Рыночный риск: на рынке появляются более выгодные депозиты.

Решение. Если вы храните все сбережения на несрочном вкладе, то теряете в доходности, поскольку на рынке есть более доходные сберегательные и срочные вклады. Возможно, вы не планируете снимать какую-то часть ваших сбережений. Эти деньги могут быть инвестированы под высокую ставку в другой финансовый инструмент.

Несмотря на то, что ставки вознаграждения по сберегательным вкладам на порядок выше, размещайте в этот вклад только те деньги, которыми вы действительно не планируете пользоваться в течение срока вклада. Оставьте запас денег на непредвиденные обстоятельства на несрочном вкладе. Несрочный вклад – это резерв, сберегательный – инвестиция.

Возможно, вы не снимаете и не планируете снимать часть денег с депозита. Рассмотрите возможность инвестировать деньги под более высокую ставку.

Депозит Капитал в Агропросперис Банке

Оставить заявку

← Все депозитные программы

Процентные ставки по депозиту
в надежном банке со 100% иностранным капиталом США и Европы

Капитал

Условия депозита

Выплата процентов

капитализация

Продление

не предусмотрено

Пополнение

предусмотрено

Выплата депозита

на карту или текущий счет

Частичное снятие

не предусмотрено

Досрочное расторжение

не предусмотрено

Депозитный калькулятор

Введите необходимые параметры

Выберите депозит

Результаты расчета

Расчеты, приведенные в калькуляторе, являются приближенными и учитывают, что в году всегда 365 дней, а в месяце 30,3 дней.

Размер налогов составляет 19,5% от суммы начисленных процентов, из них 18% — налог на доходы физических лиц, 1,5% — военный сбор.

Услуги, на которые установлена плата в соответствии с тарифами банка, не являются обязательными при размещении и возврате вклада и процентов.

Приумножайте деньги с онлайн-банкингом AP Bank

Открывайте депозиты

Выбирайте лучший депозит и оформляйте его в несколько кликов.

Продлевайте депозиты

Устанавливайте либо отменяйте пролонгацию депозитов на новый срок.

Контролируйте доходы

Проверяйте выплату процентов по вкладам и удобно тратьте их.

Увеличивайте сбережения

Пополняйте депозиты, если это предусмотрено условиями вклада.

Остались вопросы?

Заказать звонок

Предупреждения:

Возможные последствия для клиента в случае пользования банковской услугой или невыполнения им обязательств по договору о предоставлении этой банковской услуги:

• Вклад предусматривает возможность пополнения дополнительными взносами в течение срока действия депозита. Ежемесячная сумма пополнений не может превышать двукратного размера начальной суммы вклада и сумма одного пополнения не может быть меньше, чем минимальная сумма вклада установлена ​​Банком для этого депозита. Течение месяца начинается с даты оформления договора.
• Вклад не предусматривает возможности частичного снятия средств в течение срока его действия.
• Вклад не предусматривает возможности досрочного расторжения.
• Уплата начисленных банком процентов осуществляется ежемесячно путем присоединения (капитализации) начисленных процентов к сумме вклада и в день возврата вклада (или в первый рабочий день, если день возврата вклада является нерабочим днем).
• Прибыль, полученная от вкладных (депозитных) операций подлежит налогообложению доходов, согласно действующему законодательству Украины.

Возможные последствия для клиента в случае его несвоевременного обращения в банк о возврате денежных средств, привлеченных по договору банковского вклада (депозита):

• Вклад не предусматривает возможность автоматического продления срока хранения средств.
• Возврат вклада осуществляется в день окончания срока действия вклада (или в первый рабочий день, если день окончания срока действия вклада является нерабочим днем) согласно условиям договора.

Банку запрещается требовать от клиента приобретения любых товаров или услуг от банка или родственного или связанного с ним лица как обязательное условие предоставления этих услуг (кроме предоставления пакета банковских услуг).

Банк не имеет права вносить изменения в заключенных с клиентами договоров в одностороннем порядке, если иное не установлено договором или законом.

Клиенты Банка имеют возможность отказаться от получения рекламных материалов средствами дистанционных каналов коммуникации.

Сберегайте надежно и выгодно с Агропросперис Банком, который:

• Имеет 100% иностранный капитал (США и Европа) и работает в соответствии с западными стандартами менеджмента, безопасности и комплаенс.
• Специализируется на финансировании аграрного бизнеса — одного из самых прибыльных и стабильных секторов экономики Украины.
• Является участником Фонда гарантирования вкладов физических лиц.
• Регулярно подтверждает наивысший рейтинг надежности депозитов и кредитный рейтинг на инвестиционном уровне uaAA, характеризующий очень высокую кредитоспособность.
• Постоянно обеспечивает существенный запас всех нормативов — как относительно предельных значений НБУ, так и по сравнению с другими банками.
• Является уполномоченным государством банком, через который осуществляется выплата бюджетных средств, и партнером Европейского фонда Юго-Восточной Европы (EFSE) в рамках инициатив Европейского союза.
• Предлагает своим вкладчикам привлекательные условия сбережений.
Определение

, как это работает и пример

По

Алисия Туовила

Полная биография

Алисия Туовила является сертифицированным бухгалтером с более чем 7-летним опытом работы в области финансового учета, с опытом подготовки бюджета, закрытия месяца и года, подготовки и проверки финансовой отчетности, а также финансового анализа. Она является экспертом в области личных финансов и налогов и получила степень магистра бухгалтерского учета в Университете Центральной Флориды.

Узнайте о нашем редакционная политика

Обновлено 31 октября 2021 г.

Рассмотрено

Хадиджа Хартит

Рассмотрено Хадиджа Хартит

Полная биография

Хадиджа Хартит — эксперт по стратегии, инвестициям и финансированию, а также преподаватель финансовых технологий и стратегических финансов в ведущих университетах. Она была инвестором, предпринимателем и консультантом более 25 лет. Она является держателем лицензий FINRA Series 7, 63 и 66.

Узнайте о нашем Совет по финансовому обзору

Факт проверен

Скайлар Кларин

Факт проверен Скайлар Клэрин

Полная биография

Скайлар Клэрин занимается проверкой фактов и экспертом в области личных финансов с обширным опытом, включая ветеринарные технологии и изучение фильмов.

Узнайте о нашем редакционная политика

Что такое капитализированный процент?

Капитализированные проценты — это стоимость займа для приобретения или создания долгосрочного актива. В отличие от процентных расходов, понесенных для любых других целей, капитализированные проценты не включаются в состав расходов непосредственно в отчете о прибылях и убытках финансовой отчетности компании. Вместо этого фирмы капитализируют его, а это означает, что выплачиваемые проценты увеличивают стоимостную базу соответствующего долгосрочного актива в балансе. Капитализированные проценты отражаются частями в отчете о прибылях и убытках компании в виде периодических амортизационных отчислений, учитываемых в отношении соответствующего долгосрочного актива в течение срока его полезного использования.

Капитализированные проценты

Понимание капитализированных процентов

Капитализированные проценты являются частью исторической стоимости приобретения активов, которые будут приносить пользу компании в течение многих лет. Поскольку многие компании финансируют строительство долгосрочных активов за счет долга, Общепринятые принципы бухгалтерского учета (GAAP) позволяют фирмам избегать расходов на проценты по такому долгу и включать его в свои балансы как часть исторической стоимости долгосрочных активов.

Типичными примерами долгосрочных активов, по которым допускается капитализация процентов, являются различные производственные объекты, недвижимость и суда. Капитализация процентов не допускается для запасов, которые производятся повторно в больших количествах. Налоговое законодательство США также допускает капитализацию процентов, что обеспечивает налоговый вычет в последующие годы за счет периодических амортизационных отчислений.

Ключевые выводы

• Капитализированные проценты — это стоимость займа для получения долгосрочного актива.
• В отличие от типичных процентных расходов, капитализированные проценты не включаются в состав расходов непосредственно в отчете о прибылях и убытках компании.
• Поскольку многие компании финансируют долгосрочные активы за счет заемных средств, компаниям разрешено списывать активы на расходы в долгосрочной перспективе.
• Капитализируя процентные расходы, компании могут получать доход от актива, чтобы платить за него с течением времени.

С точки зрения учета методом начисления капитализация процентов помогает связать затраты на использование долгосрочного актива с прибылью, полученной от актива за те же периоды использования. Капитализированные проценты могут быть зарегистрированы только в том случае, если их влияние на финансовую отчетность компании является существенным. В противном случае капитализация процентов не требуется, и они должны быть немедленно списаны на расходы. При учете капитализированные проценты не оказывают непосредственного влияния на отчет о прибылях и убытках компании, а вместо этого они появляются в отчете о прибылях и убытках в последующие периоды через амортизационные отчисления.

Важно

В соответствии с принципом соответствия капитализация процентов связывает затраты на долгосрочный актив с доходами, полученными от этого же актива в течение срока его полезного использования.

Пример капитализированных процентов

Рассмотрим компанию, которая строит небольшой производственный объект стоимостью 5 миллионов долларов со сроком полезного использования 20 лет. Он занимает сумму для финансирования этого проекта по процентной ставке 10%. На завершение проекта потребуется год, чтобы привести здание в соответствие с его назначением, и компании разрешено капитализировать свои ежегодные процентные расходы по этому проекту, которые составляют 500 000 долларов США.

Компания капитализирует проценты, записывая дебетовую запись в размере 500 000 долларов США на счет основных средств и компенсирующую кредитовую запись в денежных средствах. В конце строительства балансовая стоимость производственного объекта компании составляет 5,5 млн долларов, включая 5 млн долларов затрат на строительство и 500 000 долларов капитализированных процентов.

В следующем году, когда производственные мощности будут использоваться, компания отразит амортизационные отчисления в размере 275 000 долларов США (5,5 млн долларов США балансовой стоимости объекта, разделенные на 20 лет полезного срока службы), из которых 25 000 долларов США (500 000 долларов США капитализированных процентов, разделенных на 20 лет). лет) относится к капитализированным процентам.

Что такое капитализированные проценты и как это работает?

Капитализированные проценты – это начисленные, но невыплаченные проценты, которые добавляются к основному остатку кредита. Это не только увеличивает сумму долга, но и приводит к начислению сложных процентов, когда проценты начисляются на капитализированные проценты.

Пример капитализированных процентов

Предположим, у вас есть частный студенческий кредит на сумму 30 000 долларов со средней процентной ставкой 6,05% и сроком погашения 10 лет. Предположим далее, что заемщик откладывает выплату кредита в течение школьного и льготного периодов.

Если проценты капитализируются один раз, когда кредит вступает в погашение, общая сумма составит 4 688,75 долларов США. Это основано на 31-месячном среднем сроке действия ссудного доллара в школьном или льготном периоде при условии двух равных выплат в год. Если проценты капитализируются ежемесячно, общая сумма составит 5 142,88 долларов США. Третий вариант — если заемщик выплачивает проценты по мере их начисления в течение школьного и льготного периодов.

На этой диаграмме показано влияние капитализированных процентов на общую сумму погашения. Как видно, капитализация процентов один раз при погашении увеличивает общую стоимость кредита на 1571,9 долл. США.6, по сравнению с выплатой процентов во время школьного и льготного периодов. Ежемесячная капитализация процентов стоит еще больше, дополнительных 606,38 долларов США, что в сумме составляет 2 178,33 долларов США в виде дополнительных процентов.

Пример капитализированных процентов	Проценты во время школьного и льготного периодов
	Платный	Капитализируется при погашении	Ежемесячно с заглавной буквы
Сумма займа	30 000 долларов США	30 000 долларов США	30 000 долларов США
Проценты, выплаченные в течение школьного и льготного периодов	4 688,75 $	$0,00	$0,00
Капитализированные проценты	$0,00	4 688,75 $	$5 142,88
Баланс на начало погашения	30 000 долларов США	$34 688,75	$35 142,88
Ежемесячный платеж	333,82 $	385,99 $	391,04 $
Общая сумма платежей в течение школьного периода, льготного периода и периода погашения	44 746,58 долл. США	46 318,54 долл. США	46 924,92 $
Сумма выплаченных процентов	$14 746,58	$16 318,54	16 924,92 $

Когда начисляются проценты?

Рост процентов по студенческой ссуде зависит от типа имеющейся у вас ссуды. Во избежание капитализации важно знать, когда вы несете ответственность за уплату процентов.

Министерство образования США выплачивает проценты по субсидированным федеральным прямым займам Стаффорда в течение школьного и 6-месячного льготного периода, а также в другие разрешенные периоды отсрочки, такие как отсрочка в связи с экономическими трудностями. Заемщик остается ответственным за интерес во время воздержания.

Министерство образования США не выплачивает проценты по несубсидируемым федеральным прямым займам Стаффорда, независимо от того, относятся ли они к школьным или льготным периодам, отсрочке или отсрочке. Заемщик несет ответственность за проценты, которые начисляются в течение всех этих периодов.

По частным студенческим ссудам проценты начисляются и являются обязанностью заемщика в течение школьного и льготного периодов, а также в течение периодов воздержания. (Частные студенческие ссуды не имеют периодов отсрочки, хотя термин «отсрочка» используется как синоним «воздержания».)

Когда проценты капитализируются?

Начисленные, но невыплаченные проценты по студенческой ссуде могут быть капитализированы на различных этапах каждой ссуды.

В случае с Federal Direct Loans проценты капитализируются при изменении статуса кредита.

• Когда кредит погашается в конце льготного периода
• По окончании периода отсрочки по несубсидируемым кредитам
• В конце периода отсрочки по субсидированным и несубсидированным кредитам
• Когда заемщик добровольно отказывается от плана погашения, ориентированного на доход
• Когда заемщик больше не имеет права на план погашения, ориентированный на доход, из-за увеличения дохода
• Когда заемщик находится в плане погашения, ориентированного на доход, но не представляет ежегодные документы к установленному сроку

Невыплаченные проценты по частной студенческой ссуде могут капитализироваться ежемесячно, даже во время отсрочки. Некоторые кредиторы капитализируют проценты с той же периодичностью, что и федеральные студенческие ссуды, другие — нет.

Как избежать капитализации процентов

Капитализация процентов предполагает выплату процентов на проценты (начисление сложных процентов), и ее следует избегать, если это вообще возможно.

Платежи по большинству федеральных студенческих ссуд сначала относятся к взносам, затем к сборам, затем к процентам и, наконец, к основной сумме. Капитализированных процентов можно избежать, заплатив по крайней мере новые проценты, которые начисляются.

• Погасить проценты по несубсидированным федеральным займам единовременно в конце льготного периода или других периодов отсрочки, прежде чем они будут добавлены к остатку кредита.
• Выплачивайте проценты по несубсидируемым федеральным займам и частным займам по мере начисления во время школьного и льготного периодов.
• Выплата процентов по всем федеральным займам в конце периода отсрочки или по мере их начисления в течение периода отсрочки.
• Выплачивайте проценты по частным студенческим кредитам и частным родительским кредитам по мере их начисления в течение периодов воздержания. Это называется частичным воздержанием.
• Выплатить как минимум проценты, которые начисляются и остаются невыплаченными по планам погашения с отрицательной амортизацией, таким как планы погашения, основанные на доходах

У некоторых кредиторов есть специальные программы, которые позволяют вам получить снижение процентной ставки по их частным студенческим кредитам, если вы согласны вносить небольшой фиксированный ежемесячный платеж (например, 25 долларов США в месяц за кредит) или платить новые проценты, которые начисляются в течение — школьный и льготный периоды.

После того, как вы перейдете к этапу погашения студенческих кредитов, вам захочется почувствовать, что вы делаете брешь в основном балансе. Вы также хотите начать возвращать то, что вы первоначально заимствовали. К сожалению, если ссуды имеют капитализированные проценты, может пройти несколько лет, прежде чем платежи по ссуде погасят капитализированные проценты, которые были добавлены к остатку ссуды.