Финансовый расчет бизнес плана: Финансовый план в бизнес-плане (образец и пример расчетов)

Содержание

Финансовый расчет как важная часть бизнес-плана

Содержание

    Финансовый расчет как важная часть бизнес-плана

    Что такое финансовый расчет?

    При составлении любого бизнес-плана главным “завершающим штрихом” всегда является расчет финансовых показателей проекта. Упрощенно говоря, финансовый расчет — это определение доходов и расходов деятельности по срокам и объемам финансирования. Хотя, конечно, сложно коротко дать исчерпывающее определение, поэтому в дальнейшем попытаемся понять, что такое финансовый расчет как часть бизнес-плана через рассмотрение его частей.

    Ключевые части финансового расчета

    Обычно выделяют три главных элемента, по которым производятся расчеты:

    • Инвестиционное планирование
    • Расчет расходов на операционную деятельность
    • Прогнозирование доходов

    Резюмируется все расчетом основных финансовых показателей. Рассмотрим все элементы подробнее.

    Финансовый расчет в бизнес-плане начинается с инвестиционного планирования. Поскольку именно с анализа объема капитальных вложений можно понять — на какие сроки рассчитывается проект, какая норма прибыли необходима и другие ключевые моменты.

    На этом этапе обычно прописывают:

    • Полный перечень необходимого оборудования (возможно затраты на строительство)
    • Этапы запуска бизнес-процессов и их стоимость
    • Инвестиционный календарный план проекта
    • Отдельные сметы затрат

    Трудоемкость этого этапа заключается в том, что необходимо просчитать большое количество первоначальных затрат. Здесь важно определить наиболее выгодные цены по той или иной статье затрат. То есть инвестиционный расчет сводится не только к составлению сметы затрат, но и требует также анализа цен, условий поставки, строительства и т.д.

    При этом ко всем инвестиционным затратам обязательно прибавляется строка “прочие расходы” в размере 10% от всех затрат, которая позволяет застраховаться от риска нехватки финансовых ресурсов на непредвиденные затраты.

    При составлении календарного плана проекта все инвестиционные затраты разносятся по месяцам или по кварталам (в зависимости от масштабов бизнеса).

    Связующим звеном между расчета расходов является расчет себестоимости производства. На этом этапе проводиться анализ потребности в комплектующих,

    сырье и прочего на производство единицы продукции. Указывается из чего состоит одна единица продукции, какой объем сырья и сколько комплектующих необходимо на единицу.

    Расчет расходной части бизнеса практически для всех бизнесов начинается с определения постоянных и переменных затрат. К постоянным относятся затраты, не меняющиеся с изменением масштаба производства (арендные платежи, заработная плата, коммунальные услуги и др.),  а к переменным —  расходы, которые изменяются пропорционально изменению объема производства (себестоимость единицы продукции, переменная часть заработной платы и др.)

    Рассматриваемая часть бизнес планирования напрямую связана с другими частями — составлением производственной программы, анализом условий поставки и т. д. То есть фактически расчет расходной части проекта является подстановкой выявленных на предыдущих этапах данных в финансовую модель. Поэтому важно, чтобы финансовые расчеты были органической частью всего бизнес-плана, составленного по единой методологии.

    Налоговому планированию и выбору оптимального способа амортизации также стоит уделить внимание, поскольку от этих составляющих во многом зависит эффективность использования финансовых ресурсов. Трудности для “не специалиста” в этой части могут из-за того, что нужно разбираться во всех тонкостях налогового законодательства. В общем случае, рассчитываются основные налоги, такие как:

    • Налог на прибыль организаций
    • Налог на добавленную стоимость
    • Налог на имущество
    • Отчисления в социальные фонды (ПФ РФ, ФСС, ФМС)
    • Дополнительные налоги для конкретного вида бизнеса

    Прогнозирование доходов является самой трудно предсказуемой частью финансовых расчетов, поскольку невозможно с абсолютной точностью предсказать спрос, учесть всех риски.

    Поэтому важно использовать альтернативные методы расчета доходности проекта. На основе — анализа продаж конкурентов, экспертных оценок, опросов потребителей (выявления их потребностей), тестовых продаж (mvp — минимально жизнеспособный продукт).

    Результат финансовых расчетов

    Как уже отмечалось, главная задача расчета инвестиций, операционных расходов, доходов — получение конкретных финансовых показателей деятельности и целесообразности инвестирования, а также составление сводных финансовых отчетов.

    Основные финансовые отчеты:

    • Отчет о движении денежных средств (рассчитываются все денежные потоки — от операционной, инвестиционной и финансовой деятельности)
    • Отчет о прибылях и убытках (также показывает денежные потоки, прибыль, но в отличии от ОДДС в очищенном от НДС виде)

    Основные показатели:

    • Финансовые: рентабельность продаж, оборачиваемость активов, точка безубыточности, оборачиваемость продаж, рентабельность активов, операционный рычаг;
    • Инвестиционные: срок окупаемости, чистый дисконтированный доход, ставка дисконта процента, индекс доходности инвестиций, внутренняя норма доходности.

    Как видите, работа колоссальная и самостоятельно порой очень сложно разобраться со всеми составляющими финансовых расчетов при составлении бизнес-плана. Несмотря на большое количество обучающих материалов, порой сложно самостоятельно произвести финансовые расчеты, так как они должны быть составлены по единой методологии со всеми разделами бизнес плана. Но, например, на сайте plan-pro.ru Вы найдете как обучающие материалы и статьи-примеры составления бизнес-планов по различным отраслям, так и обратиться за квалифицированной помощью по составлению бизнес-плана “под ключ” — то есть по единой методологии, в которой финансовые расчеты станут логичным завершением и подтверждением состоятельности всего бизнес-плана.

    Кстати, финансовое прогнозирование предприятий и организаций — важнейшая часть как при бизнес-планировании новых проектов, так и уже действующих предприятий.

    Зачем проекту финансовые расчеты?

    • Помогает планировать закупки, доходы и расходы, учитывать налоги и увидеть, что остается для инвесторов и учредителей. Например, ремонт или покупку оборудования лучше планировать заранее, чтобы не уменьшить неожиданно чистую годовую прибыль для совладельцев.
    • Анализ чувствительности финансовой модели. Это значит, что можно смотреть, как скажется на выручке и стоимости компании изменение внешних переменных. Например, удобно устанавливать KPI (ключевые показатели эффективности), зная как это отразится на выручке.
    • Спрогнозировать кассовые разрывы. Кассовый разрыв связаны с временной нехваткой денежных средств, которая возникает когда расходы в краткосрочном периоде превышают денежные средства в распоряжении. Например, заработную плату сотрудникам надо заплатить 4 марта, а оплата сделки (доход) ожидается только 20 марта и временно у компании средств на выплаты нет, но их поступление произойдет в скором времени и компании необходимо на этот срок найти средства для погашения этих обязательств. Планирование потоков позволяет оперативно и заранее принять решение о финансовых вливаниях или кредитовании.

    Кстати, в любом бизнес-плане кроме финансовых расчетов, важное значение имеют также и маркетинговые исследования. Именно оценка рынка помогает понять, насколько перспективно то или иное направление деятельности.

    Таким образом, финансовый расчет — одна из самых важных и трудоемких частей при составлении бизнес-плана. Тем не менее, пренебрегать этим инструментом непозволительно. Если Вы только собираетесь открыть бизнес — то это главный инструмент прогнозирования его жизнеспособность. Но особенно возрастает значимость финансовых расчетов на крупных предприятиях, ведь именно от правильно составленных финансовых планов, различных смет и бюджетов, зависят не только конечные доходы учредителей, но и весь производственный процесс, расчеты с разными контрагентами (сотрудниками, поставщиками, государством).

    Похожие статьи

    Финансовый план в бизнес плане: пример и образец

    Для эффективной работы предприятия финансовый план в бизнес плане необходимо проводить беспрерывно в течение всего «срока жизни» организации. Так, на начальном этапе бизнеса финансовое планирование позволяет решить вопрос о целесообразности нового дела, оценить его прибыльность, определить необходимый объем инвестиций, рассчитать срок окупаемости. При длительном функционировании финансовые планы позволяют выявлять приоритетные пути направления средств, устранить ошибки и недоработки в распределении бюджета и спрогнозировать возможное развитие компании.


    Финансовое планирование — это что?

    Финансовый план в бизнес плане —  учет всех возможных будущих расходов и доходов, которые необходимы для развития организации и достижения стратегических целей.

    Проведение подобных расчетов позволяет устанавливать баланс между наличными ресурсами и потребностью в них, выбирать выгодные источники финансирования, выгодные варианты вложения чистой прибыли.

    Составление финансового плана позволяет решить ряд задач:

    • выявление неучтенных резервов организации;

    • определение объема финансовых вложений, который требуется для выполнения плана;

    • эффективное распределение и использование денежных средств;

    • обеспечение оптимальных финансовых взаимоотношений с банками.

    При составлении финансового плана необходимо следовать ключевым принципам эффективности:

    • Обеспечение безопасности. Принятые управленческие решения могут грозить компании серьезными убытками и кризисом. Эта проблема решается во время планирования бюджета, когда все возможные риски анализируются и разрабатываются планы по их минимизации.

    • Оптимизация. Возводимые стратегическим планом ограничения все же оставляют некоторые альтернативы, среди которых необходимо выбирать наиболее выгодные.

    • Координация и интеграция. Если деятельность компании затрагивает различные сферы хозяйственных отношений, при планировании необходимо учитывать их взаимосвязь и интеграцию.

    • Контроль. Готовый финансовый план должен обосновывать систему контроля производственно-хозяйственной деятельности и анализа результатов работы всех подразделений.

    • Документирование. Финансовый план — важный документ, который регламентирует финансово-хозяйственную деятельность всей организации.


    Методы оперативного финансового планирования

    Наиболее простой вид финансового планирования — оперативный, или, как его еще называют, краткосрочный, план. Составляют его, как правило, на неделю или месяц — на период, в котором все затраты и финансовые поступления заранее известны. Я предлагаю начать знакомство с планами именно с него.

    Составлять оперативный план можно по двум методикам:

    1. По расходам. Этот метод предусматривает определение величины и сроков постоянных расходов на планируемый период. Для этого необходимо просуммировать все расходы, обеспечивающие работоспособность бизнеса. Отталкиваясь от полученного значения, можно определить, какой доход Вам потребуется для погашения этих платежей, а значит и объем необходимой работы Вам также известен. Такой вид планирования позволяет отслеживать состояние бюджета и оперативно принимать меры для его стабилизации.

    2. По доходам. Данное планирование бюджета осуществляет по мере денежных поступлений. При этом Вы можете планировать затраты лишь из располагаемых средств, которые уже присутствуют на счете компании. За расчетный период принимается неделя или месяц — все зависит от частоты поступления денег. Так, в первый расчетный период происходит ожидание поступлений, выплаты не производятся, происходит накопление средств. После поступления денег на счет планируется второй расчетный период, при котором накопленные средства планируются к выплатам, а все поступающие средства «замораживаются» до третьего периода. Таким образом, накопления прошлых периодов обеспечивают текущие платежи, за счет чего денежный поток уравновешивается и легко планируется.

    Выбрав один из этих методов, Вы можете приступить к планированию и регулированию денежных потоков компании. Как только краткосрочное планирование войдет у Вас в привычку, пора переходить к долгосрочным планам.


    Долгосрочное финансовое планирование

    Составление оперативных планов позволит Вам систематизировать информацию о сроках и размерах денежных поступлений и необходимых платежей. Имея эти данные, Вы легко сможете спланировать финансовую часть бизнес плана на более длительный срок.

    Так, Вы можете определить производственные мощности и возможность реализации продукции; знаете, в какие периоды ожидать спада продаж, а в какие наступит подъем; уверены в сроках поступления платежей. Все эти данные позволят Вам спланировать ежемесячное поступление финансов, которое будет производиться в течение года.

    Также Вам известны необходимые расходы. Я рекомендую проранжировать все статьи расходов и учитывать их по отдельности. Критерием ранжирования стоит выбрать важность расходов. Так, на высшем уровне следует помещать те платежи, от которых зависит работоспособность бизнеса. На нижнем маловажные инвестиции, которые погашаются излишками прибыли. При этом стоит соблюдать правило: не осуществлять выплат по статьям расходов, если вышестоящие «кошельки» еще не полностью погашены. Такой подход позволит Вам обезопасить свое производство и минимизировать риск неправильного распределения средств.

    При составлении годового финансового плана необходимо учитывать статистики предыдущих лет, а также стратегический план развития. Я рекомендую, планировать доходы по минимуму, а расходы по максимуму, чтобы изменения обстоятельств не были для Вас фатальными.


    Этапы финансового планирования

    Для того, чтобы финансовая модель бизнес плана была долгосрочной, необходимо провести различные расчеты. Весь массив работы можно разбить на этапы.

    Определение постоянных и переменных расходов.

    Прежде всего весь массив расходов должен быть разделен на 2 группы:

    • Постоянные — платежи, размер и необходимость которых не зависят от объема произведенной продукции. Пример: расходы на содержание офисного помещения, заработная плата руководства.

    • Переменные затраты напрямую зависят от изготавливаемой продукции и корректируются вместе с ее изменениями. Пример: расходы на материалы, заработная плата основных рабочих.

    Переменные издержки используются для определения маржинального дохода — дополнительный доход, получаемый от производства дополнительной единицы продукции. Рассчитывается он, как разность между выручкой и переменными затратами, и позволяет понять, каково приращение дохода при увеличении производства.


    Планирование доходов.

    Прогноз возможных доходов начинается с определения цены. Для этого стоит провести анализ конкурентов, выявить средние расценки, которые они предлагают, соотнести их с полученным уровнем расходов — позволят ли цены компенсировать расходы? Или может быть у Вас есть возможность снизить цену?

    Также необходимо оценить размер заказа. Для этого также необходимо обратиться к опыту конкурентов или собственным наблюдениям и определить тот объем продукции, который может единоразово потребоваться потенциальному покупателю.

    Умножив полученный объем на равновесную цену, Вы получите средний чек. Он позволит Вам определить, какое количество клиентов Вы сможете обслуживать, неся уже запланированные расходы.

    Осталось только оценить поток клиентов, которых Вы сможете привлечь. Для этого используются два показателя:

    • объемы рынка, то есть средний поток клиентов, которые могут заинтересоваться Вашим предложением;

    • количество заказов, которые Вы сможете обслужить при заданных производственных мощностях.

    Соотношение двух последних показателей отражает характер использования располагаемых ресурсов. Если Вы не можете удовлетворять спрос, стоит пересмотреть доходную часть и вложиться в развитие мощности производства. Если же Ваше предложение превышает спрос, Вы не оптимально используете свои ресурсы и тратите больше, чем зарабатываете. Идеальная ситуация — их равенство.


    Расчет точки безубыточности.

    Точка безубыточности — тот объем продаж, при котором чистый доход равняется нулю, то есть все доходы компании позволяют лишь компенсировать расходы. Достигается точка безубыточности в тот момент, когда маржинальный доход становится равным постоянным затратам.

    Дальнейшее наращивание производства позволит компании не только окупаться, но и приносить свободную прибыль. Снижение — формирование дефицитного бюджета компании.

    Уже на этапе планирования Вы сможете оценить, сколько денег будет требоваться ежемесячно на содержание компании, какой потенциальный доход она сможет принести, к какому сроку ожидать достижение точки безубыточности, когда компания начнет приносить доход и т.д. Это позволит Вам обоснованно принимать глобальные решения: соглашаться на долгосрочные контракты, брать крупные займы и кредиты, планировать расширение бизнеса.


    Финансовых расчетов в бизнес-плане

    Финансовые расчеты в бизнес плане состоят из следующих аспектов:

    • общие активы, которые нужны для продолжения работы компании;

    • внешние инвестиции;

    • анализ главных источников постоянных издержек. Ими являются: расходы на оборудование, зарплата, аренда, коммунальные счеты, реклама, налоги;

    • определение комфортных условий для достижения максимальной прибыли и поддержания финансовой устойчивости;

    • меры по повышению инвестиционной привлекательности организации;

    • конечные и промежуточные результаты динамики денежных средств.


    Финансовый план в бизнес плане пример

    Вот образец финансового плана в бизнес плане. В Интернете вы сможете найти еще больше образцов:


    Заключение

    Финансовый план — индикатор эффективности Вашего бизнеса. Он позволит Вам четко отслеживать состояние дел и принимать срочные меры по улучшению работы. Все это приводит к тому, что Вы верно движетесь в сторону поставленных стратегических целей, управляя своим движением.

    Тематическое видео:


    История из жизни

    День перезагрузки: отдохнул, пересмотрел свои взгляды на некоторые вопросы, обдумал цели. Что из этого получилось, читайте далее.

    Воскресенье – чудесный день для отдыха. Сегодня мне удалось хорошенько отыграться за всю прошедшую неделю. Несмотря на то, что в последнее время я особо не перетруждался, организм требовал поспать подольше. Возможно, он чувствует выходной, а может я сам даю себе такую установку.

    За сегодняшний день я успел съездить в офис, сходить в кино, провести время с женой, потренироваться с братьями – вот такой насыщенный денек получился, хоть особой целесообразности в моих действиях не было.

    Стоит отметить, что дневной сон позволяет за короткий промежуток времени восстановить большую часть сил — не зря же в детстве наш день был организован таким образом, чтобы мы могли отдохнуть в середине дня. Если распланировать свой день таким образом, чтобы после дневного сна приступить к активным действиям, можно максимально эффективно использовать свое время.

    В это чудесное воскресенье я пришел к важному выводу: крайне тяжело куда-то двигаться без цели. Именно цели заставляют нас работать и зарабатывать, организовывать и заполнять свое свободное время, двигаться в перед. Сколько раз я слышал: «Ставьте цели, чтобы добиваться их!», «Без целей Вы не добьетесь успеха!», но, чтобы полностью осознать смысл этих указаний, мне нужно было самостоятельно прийти к правильным мыслям.

    Я постарался разложить свои мысли «по полочкам», чтобы понять, к чему я хотел бы стремиться. Конечно, большинство целей касались материальных ценностей и ответов на животрепещущие вопросы. Я весь день был занят этими мыслями и, как сказала моя жена, «думал слишком громко». Мне удалось подметить очень много нюансов, например, мою неэффективность в 2018 году. Казалось бы, прошло полгода, а я все плыву по течению. Вроде все хорошо, есть определенные результаты, но они не увеличиваются. Видимо, нужно пересмотреть свои планы.

    P.S. Посмотрим, что выйдет из моих только зарождающихся размышлений о целях в жизни и бизнесе.

    Если вы обнаружили ошибку в тексте, выделите её и нажмите ctrl + enter

    бизнес-план финансовых шаблонов | Smartsheet

    В этой статье мы собрали проверенные экспертами финансовые шаблоны для вашего бизнес-плана, которые можно бесплатно загрузить в форматах Excel, Google Sheets и PDF.

    На этой странице вы найдете основные шаблоны финансовых отчетов, в том числе шаблоны отчетов о прибылях и убытках, шаблоны отчетов о движении денежных средств и шаблоны балансовых отчетов. Кроме того, мы охватываем ключевые элементы финансового раздела бизнес-плана.

    Шаблоны финансовых планов

    Загрузите и подготовьте эти шаблоны финансовых планов для включения в свой бизнес-план. Используйте исторические данные и прогнозы на будущее, чтобы составить обзор финансового состояния вашей организации, чтобы поддержать свой бизнес-план и заручиться поддержкой заинтересованных сторон. ваш бизнес-план. В этом настраиваемом шаблоне есть место для предоставления финансового обзора, любых важных допущений, ключевых финансовых показателей и коэффициентов, анализа безубыточности и предварительных финансовых отчетов для обмена ключевыми финансовыми данными с потенциальными инвесторами.

    Скачать шаблон финансового плана

    Word | PDF | Smartsheet

    От чего зависит ваш рабочий процесс? Узнайте с помощью быстрого 5-минутного теста.

     

    Всего за несколько вопросов узнайте, какой силой вы обладаете и как вы можете использовать ее, чтобы работать более эффективно, создавать более сильные команды и делать больше.

    Начальный тест

    Шаблон прогнозов финансового плана для стартапов

    Этот шаблон прогнозов финансового плана представляет собой набор предварительных шаблонов, предназначенных для помощи стартапам. Набор шаблонов включает отчет о прибылях и убытках за 12 месяцев, баланс и отчет о движении денежных средств, чтобы вы могли подробно описать текущее и прогнозируемое финансовое положение бизнеса.

    ‌ Загрузить шаблон финансовых прогнозов стартапа

    Excel | Smartsheet

    Шаблоны отчетов о прибылях и убытках для бизнес-плана

    Эти шаблоны отчетов о прибылях и убытках, также называемые отчетами о прибылях и убытках , позволят вам принимать важные бизнес-решения, предоставляя информацию о вашей компании, а также иллюстрируя прогнозируемую прибыльность, связанную с бизнес-деятельностью. . Цифры, подготовленные в вашем отчете о прибылях и убытках, напрямую влияют на прогнозы движения денежных средств и баланса.

    Проформа отчета о прибылях и убытках/Образец отчета о прибылях и убытках

    Используйте этот шаблон проформы отчета о прибылях и убытках для прогнозирования доходов и расходов за трехлетний период. Предварительные отчеты о прибылях и убытках учитывают исторические данные или данные анализа рынка для расчета предполагаемых продаж, себестоимости продаж, прибыли и многого другого.

    ‌Загрузить образец отчета о прибылях и убытках в формате Pro Forma — Excel

    Отчет о прибылях и убытках малого бизнеса

    Малые предприятия могут использовать этот простой шаблон отчета о прибылях и убытках для прогнозирования доходов и расходов за определенный период времени. Введите ожидаемый доход, стоимость проданных товаров и бизнес-расходы, и встроенные формулы автоматически рассчитают чистую прибыль.

    ‌Загрузить шаблон отчета о прибылях и убытках малого бизнеса — Excel

    Шаблон отчета о прибылях и убытках за 3 года

    Используйте этот шаблон отчета о прибылях и убытках для расчета и оценки прибыли и убытков вашего бизнеса за три года. Этот шаблон предоставляет место для ввода доходов и расходов, связанных с ведением вашего бизнеса, и позволяет отслеживать эффективность с течением времени.

    Загрузить шаблон отчета о прибылях и убытках за 3 года

    Excel | Smartsheet

    Дополнительные ресурсы, в том числе сведения об использовании отчетов о прибылях и убытках, см. на странице «Загрузить бесплатные шаблоны отчетов о прибылях и убытках».

    Шаблоны отчетов о движении денежных средств для бизнес-плана

    Используйте эти бесплатные шаблоны отчетов о движении денежных средств, чтобы показать, насколько эффективно ваша компания управляет притоком и оттоком денег. Используйте отчет о движении денежных средств, чтобы проанализировать наличие ликвидных активов и способность вашей компании расти и поддерживать себя в долгосрочной перспективе.

    Простой шаблон движения денежных средств

    Используйте этот базовый шаблон движения денежных средств, чтобы сравнить денежные потоки вашего бизнеса за разные периоды времени. Введите начальный остаток денежных средств в кассе, а затем детализируйте денежные поступления, платежи, себестоимость проданных товаров и расходы. После того, как вы введете эти значения, встроенные формулы будут рассчитывать общую сумму платежей наличными, чистую сдачу наличными и денежную позицию на конец месяца.

    Загрузить простой шаблон денежного потока

    Excel | Smartsheet

    Шаблон прогноза движения денежных средств на 12 месяцев

    Используйте этот шаблон прогноза движения денежных средств, также называемый предварительным шаблоном движения денежных средств, для отслеживания и сравнения ожидаемых и фактических результатов движения денежных средств ежемесячно и ежегодно. Введите наличные деньги в кассе в начале каждого месяца, а затем добавьте денежные поступления (от клиентов, выпуск акций и другие операции). Наконец, добавьте выплаченные денежные средства (совершенные покупки, расходы на заработную плату и другие оттоки денежных средств). Как только вы введете эти значения, встроенные формулы будут рассчитывать вашу денежную позицию за каждый месяц.

    ‌ Загрузить прогноз движения денежных средств на 12 месяцев

    Excel | Smartsheet

    Набор шаблонов отчета о движении денежных средств за 3 года

    Используйте этот набор шаблонов отчета о движении денежных средств, чтобы проанализировать сумму денежных средств, которыми располагает ваша компания, по сравнению с ее расходами и обязательствами. Этот набор шаблонов содержит вкладку для создания ежемесячного отчета о движении денежных средств, годового отчета о движении денежных средств и отчета о движении денежных средств за три года для отслеживания движения денежных средств для операционной, инвестиционной и финансовой деятельности вашего бизнеса.

    Загрузить шаблон отчета о движении денежных средств за 3 года

    Excel | Smartsheet

    Для получения дополнительной информации об управлении движением денежных средств, в том числе о том, как создать прогноз движения денежных средств, посетите раздел «Бесплатные шаблоны отчетов о движении денежных средств».

    Шаблоны балансовых отчетов для бизнес-плана

    Используйте эти бесплатные шаблоны балансовых отчетов, чтобы сообщить потенциальным инвесторам и заинтересованным сторонам о финансовом положении вашего бизнеса за определенный период времени.

    Бухгалтерский баланс малого бизнеса

    Малые предприятия могут использовать этот шаблон проформы баланса для прогнозирования сальдо счетов активов, обязательств и собственного капитала за определенный период. Устоявшиеся предприятия могут использовать этот шаблон (и его встроенные формулы) для расчета ключевых финансовых коэффициентов, включая оборотный капитал.

    Загрузить шаблон проформы баланса

    Excel | Smartsheet

    Шаблон месячного и квартального балансового отчета

    Используйте этот шаблон балансового отчета для ежемесячной, ежеквартальной и годовой оценки финансового состояния вашей компании. Вы также можете использовать этот шаблон для прогнозирования своего финансового положения на определенное время в будущем. После того, как вы заполните балансовый отчет, вы можете сравнить и проанализировать свои активы, обязательства и собственный капитал в квартальном или годовом исчислении.

    Загрузить шаблон месячного/ежеквартального баланса — Excel

    Шаблон годового баланса

    Используйте этот шаблон баланса, чтобы сравнить краткосрочные и долгосрочные активы, обязательства и собственный капитал вашей компании по годам. Этот шаблон также обеспечивает расчеты общих финансовых коэффициентов со встроенными формулами, поэтому вы можете использовать его для ежегодной оценки остатков на счетах.

    Загрузить шаблон годового баланса — Excel

    Дополнительные загружаемые ресурсы для широкого круга организаций см. в разделе «Бесплатные шаблоны баланса».

    Шаблоны прогнозов продаж для бизнес-плана

    Прогнозы продаж являются фундаментальной частью бизнес-плана и должны поддерживать все остальные компоненты вашего плана, включая анализ рынка, предложения продуктов и маркетинговый план. Используйте эти шаблоны прогнозов продаж для оценки будущих продаж и убедитесь, что цифры совпадают с цифрами продаж, указанными в вашем отчете о прибылях и убытках.

    Образец шаблона базового прогноза продаж

    Используйте этот базовый шаблон прогноза для прогнозирования продаж определенного продукта. Собирайте исторические и отраслевые данные о продажах, чтобы получать ежемесячные и ежегодные оценки количества проданных единиц и цены за единицу. Затем предварительно созданные формулы будут автоматически рассчитывать проценты. Вы также найдете подробную информацию о том, какие месяцы обеспечивают самый высокий процент продаж, и процентное изменение продаж по месяцам.

    Загрузить образец шаблона базового прогноза продаж

    Excel | Smartsheet

    Шаблон прогноза продаж на 12 месяцев для нескольких продуктов

    Используйте этот шаблон прогноза продаж для прогнозирования будущих продаж компании по нескольким продуктам или услугам в течение года. Введите приблизительные ежемесячные продажи, и встроенные формулы рассчитают годовые итоги. Также есть место для записи и отслеживания продаж по годам, чтобы вы могли точно определить тенденции продаж.

    Загрузить шаблон прогноза продаж на 12 месяцев для нескольких продуктов

    Excel | Smartsheet

    Шаблон прогноза продаж на 3 года для нескольких продуктов

    Используйте этот шаблон прогноза продаж для оценки месячных и годовых продаж нескольких продуктов за трехлетний период. Введите количество проданных единиц за месяц, стоимость единицы и цену за единицу. Как только вы введете эти значения, встроенные формулы автоматически рассчитают доход, маржу на единицу и валовую прибыль. Этот шаблон также содержит гистограммы и линейные графики для визуального отображения продаж и валовой прибыли по годам.

    Загрузить шаблон прогноза продаж на 3 года — Excel

    Чтобы получить более широкий выбор ресурсов для прогнозирования продаж, посетите раздел «Бесплатные шаблоны прогнозирования продаж».

    Шаблон анализа безубыточности для бизнес-плана

    Анализ безубыточности поможет вам установить точку, в которой бизнес, продукт или услуга станут прибыльными. В этом анализе используется расчет для точного определения количества продаж услуг или единиц продукции, которое необходимо совершить, чтобы покрыть расходы и получить прибыль.

    Шаблон анализа безубыточности

    Используйте этот шаблон анализа безубыточности для расчета количества продаж, необходимых для получения прибыли. Введите продажную цену продукта в верхней части шаблона, а затем добавьте постоянные и переменные затраты. Как только вы введете эти значения, встроенные формулы рассчитают общие переменные затраты, маржинальную прибыль, а также безубыточные единицы и объемы продаж.

    Загрузить шаблон анализа безубыточности

    Excel | Smartsheet

    Дополнительные ресурсы см. в разделе «Бесплатные шаблоны финансового планирования».

    Шаблоны бизнес-бюджета для бизнес-плана

    Эти шаблоны бизнес-бюджета помогут вам отслеживать затраты (например, постоянные и переменные) и расходы (например, единовременные и периодические), связанные с открытием и ведением бизнеса. Наличие подробного бюджета позволяет вам принимать обоснованные стратегические решения, и он должен согласовываться со значениями расходов, указанными в вашем отчете о прибылях и убытках.

    Шаблон начального бюджета

    Используйте этот шаблон начального бюджета для отслеживания расчетных и фактических затрат и расходов для различных категорий бизнеса, включая административные, маркетинговые, трудовые и другие расходы на офис. Также можно предоставить оценки финансирования от инвесторов, банков и других источников, чтобы получить подробное представление о ресурсах, необходимых для начала и ведения вашего бизнеса.

    Загрузить шаблон стартового бюджета

    Excel | Smartsheet

    Шаблон бюджета для малого бизнеса

    Этот шаблон бюджета для малого бизнеса идеально подходит для малых предприятий, которые хотят регистрировать предполагаемые доходы и расходы ежемесячно и ежегодно. Этот настраиваемый шаблон содержит вкладку для списка доходов, расходов и записи движения денежных средств для отслеживания кассовых операций и остатков.

    Загрузить шаблон бюджета для малого бизнеса

    Excel | Умный лист

    Профессиональный шаблон бизнес-бюджета

    Устоявшиеся организации оценят этот настраиваемый шаблон бизнес-бюджета, который содержит отдельную вкладку для отслеживания прогнозируемых коммерческих расходов, фактических коммерческих расходов, отклонений и анализа расходов. После того, как вы введете прогнозируемые и фактические расходы, встроенные формулы автоматически рассчитают отклонения расходов и заполнят прилагаемые визуальные диаграммы.

    ‌ Скачать шаблон профессионального бизнес-бюджета

    Excel | Smartsheet

    Чтобы получить дополнительные ресурсы для планирования и отслеживания ваших бизнес-расходов и расходов, посетите раздел «Бесплатные шаблоны бизнес-бюджета для любой компании».

    Другие финансовые шаблоны для бизнес-плана

    В этом разделе вы найдете дополнительные финансовые шаблоны, которые вы можете включить в свой более крупный бизнес-план.

    Шаблон требований к финансированию стартапа

    Этот простой шаблон требований к финансированию стартапа полезен для стартапов и малых предприятий, которым требуется финансирование для запуска бизнеса. Цифры, сгенерированные в этом шаблоне, должны совпадать с цифрами в ваших финансовых прогнозах и должны детализировать распределение приобретенного капитала на различные стартовые расходы.

    Загрузить шаблон требований к финансированию стартапа — Excel

    Шаблон кадрового плана

    Используйте этот настраиваемый шаблон кадрового плана, чтобы составить план текущего и будущего персонала, необходимого для запуска и поддержания бизнеса. Эта информация относится к кадровому разделу бизнес-плана и подробно описывает название должности, размер оплаты и график найма для каждой должности. Этот шаблон рассчитывает ежемесячные и годовые расходы, связанные с каждой ролью, используя встроенные формулы. Кроме того, вы можете добавить организационную диаграмму, чтобы обеспечить визуальный обзор структуры компании.

    Загрузить шаблон кадрового плана — Excel

    Элементы финансового раздела бизнес-плана

    Независимо от того, является ли ваша организация стартапом, малым бизнесом или предприятием, финансовый план является краеугольным камнем любого бизнес-плана. Финансовый раздел должен демонстрировать осуществимость и прибыльность вашей идеи и должен поддерживать все остальные аспекты бизнес-плана.

    Ниже вы найдете краткий обзор компонентов надежного финансового плана.

    • Финансовый обзор: В этом разделе представлен краткий обзор финансового раздела, а также основные выводы финансовой отчетности. При желании вы также можете добавить краткое описание каждого утверждения в соответствующем разделе заявления.
    • Ключевые предположения: В этом компоненте подробно описывается основа для ваших финансовых прогнозов, включая налоги и процентные ставки, экономический климат и другие важные основополагающие факторы.
    • Анализ безубыточности: Этот расчет помогает установить продажную цену продукта или услуги и определить, когда продукт или услуга должны стать прибыльными.
    • Предварительный отчет о прибылях и убытках: В этом разделе, также известном как отчет о прибылях и убытках, приводятся сведения о продажах, себестоимости, прибыльности и другая важная финансовая информация для заинтересованных сторон.
    • Предварительный отчет о движении денежных средств: В этой области описываются прогнозируемые притоки и оттоки денежных средств, которые компания ожидает получить от операционной, финансовой и инвестиционной деятельности в течение определенного периода времени.
    • Бухгалтерский баланс: Этот документ описывает, как ваш бизнес планирует управлять активами, включая дебиторскую задолженность и запасы.
    • Ключевые финансовые показатели и коэффициенты: В этом разделе выделите ключевые финансовые показатели и коэффициенты, извлеченные из финансовых отчетов, которые банкиры, аналитики и инвесторы могут использовать для оценки финансового состояния и положения вашего бизнеса.

    Нужна помощь в составлении остальной части вашего бизнес-плана? Ознакомьтесь с нашими бесплатными простыми шаблонами бизнес-планов, чтобы начать работу. Вы можете узнать, как написать успешный простой бизнес-план здесь.

    Посетите этот бесплатный обзор шаблонов бизнес-планов для некоммерческих организаций или загрузите шаблон бизнес-плана, чтобы упростить задачу. Если вы ищете шаблон бизнес-плана по типу файла, посетите наши страницы, специально посвященные шаблонам бизнес-планов Microsoft Excel, Microsoft Word и Adobe PDF. Прочтите наши статьи, предлагающие шаблоны бизнес-планов для стартапов, или бесплатные шаблоны бизнес-планов на 30–60–90 дней, чтобы найти более индивидуальные варианты.

     

    Откройте для себя лучший способ управления финансами бизнес-плана и финансовыми операциями

    Предоставьте своим сотрудникам возможность делать все возможное с помощью гибкой платформы, разработанной в соответствии с потребностями вашей команды, и адаптируйтесь по мере изменения этих потребностей.

    Платформа Smartsheet позволяет легко планировать, регистрировать, управлять и составлять отчеты о работе из любого места, помогая вашей команде работать более эффективно и делать больше. Составляйте отчеты по ключевым показателям и получайте представление о работе в режиме реального времени с помощью сводных отчетов, информационных панелей и автоматизированных рабочих процессов, созданных для того, чтобы ваша команда была на связи и информировалась.

    Когда у команд есть четкое представление о выполняемой работе, невозможно сказать, сколько еще они могут сделать за то же время. Попробуйте Smartsheet бесплатно уже сегодня.

     

     

     

    Как создавать финансовые прогнозы для вашего бизнеса [Обновлено 2022 г.]

    Будучи предпринимателем, вы проводите месяцы, а то и годы, придумывая идеи, как начать или развить свой бизнес. Затем вы пишете бизнес-план и пытаетесь убедить кого-то (соучредителя, банкира или инвестора), что ваша идея достойна инвестиций. Самая важная часть их убеждения — ваши финансовые прогнозы.

    Создавая финансовые прогнозы, у вас есть возможность увидеть потенциальные финансовые прогнозы и влияние ваших идей. Ваши финансовые прогнозы (также известные как ваша финансовая модель) помогут вам понять жизнеспособность ваших мыслей и помогут потенциальным инвесторам или кредиторам понять потенциальную рентабельность инвестиций (возврат инвестиций) вашего финансирования.

    Эта статья покажет вам, как создавать финансовые прогнозы для вашего стартапа или существующего бизнеса. Вы узнаете, что включать в свои финансовые прогнозы, почему они необходимы и как их эффективно создавать.

    Что такое финансовые прогнозы?

    Ваши финансовые прогнозы будут наиболее анализируемой частью вашего бизнес-плана инвесторами и/или банками. Хотя превосходная финансовая модель никогда не является точным прогнозом будущих результатов, она обрисовывает в общих чертах основные предположения вашего бизнеса и помогает вам и другим оценить требования к капиталу, сопутствующие риски и вознаграждения, которые принесет успешное выполнение.

    Наличие прочной основы также поможет вам сравнить свои результаты с финансовыми прогнозами и оценить, как развивается ваш бизнес. Если ваши результаты отстают от ваших прогнозов, у вас будет система для оценки последствий снижения затрат, повышения цен или даже переосмысления вашей модели. В счастливом случае, когда вы превышаете свои финансовые прогнозы, вы можете использовать свою структуру для планирования ускоренного роста, новых сотрудников или дополнительных инвестиций в расширение.

    Таким образом, использование финансовых прогнозов многогранно и имеет решающее значение для успеха любого бизнеса. Ваши финансовые прогнозы должны включать три основных финансовых отчета: отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств и баланс. В следующем разделе подробно объясняется каждое утверждение.

     

    Необходимые финансовые отчеты

    Три финансовых отчета: отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств и баланс. Ниже вы узнаете, как создать каждый из них.
     

    Прогноз отчета о прибылях и убытках

    Прогнозируемый отчет о прибылях и убытках также называется отчетом о прибылях и убытках и демонстрирует доходы и расходы вашего бизнеса за определенный период.

    Чтобы составить отчет о прибылях и убытках, вам сначала нужно составить прогноз продаж, взяв реалистичные оценки количества проданных единиц и умножив их на цену за единицу, чтобы получить общее количество продаж. Затем оцените стоимость этих единиц и умножьте их на количество единиц, чтобы получить себестоимость продаж. Наконец, рассчитайте валовую прибыль, вычтя себестоимость продаж из объема продаж.

    После того, как вы подсчитали валовую прибыль, вычтите такие статьи, как заработная плата, арендная плата, расходы на маркетинг и другие расходы, которые вы планируете оплатить для облегчения работы вашего бизнеса. Итоговая сумма представляет собой ваш прогнозируемый операционный доход, который является важным бизнес-показателем.

    Планируйте составлять отчет о прибылях и убытках ежемесячно до тех пор, пока не будет достигнута прогнозируемая безубыточность или точка, в которой будущие доходы превысят общие расходы, и вы не будете отражать операционную прибыль. Оттуда годовых отчетов о прибылях и убытках будет достаточно.

    Рассмотрим образец отчета о прибылях и убытках для розничного магазина ниже:

    Прибыли и убытки Год 1 Год 2 Год 3 Год 4 Год 5
    Продажи 3 607 119 долларов 4 254 682 долл. США 4 858 315 долларов США 5 385 603 долл. США $5 795 374
    Прямая себестоимость продаж 2 528 406 долларов 2 982 315 долларов 3 405 430 долл. США 3 775 033 долл. США 4 062 261 долл. США
    Валовая прибыль 1 078 713 долл. США 1 272 367 долларов 1 452 884 долл. США 1 610 570 долл. США 1 733 113 долл. США
    Валовая прибыль 29,91% 29,91% 29,91% 29,91% 29,91%
    Операционные расходы
    Заработная плата 390 000 долларов США 409 500 долларов США 429 долларов США,975 451 474 долл. США 474 047 долларов
    Налоги и льготы 136 500 долларов США 143 325 долл. США 150 491 долл. США $158 016 $165 917
    Маркетинг 36 000 долларов США 39 600 долл. США 43 560 долл. США $47 916 $52 708
    Аренда 144 000 долларов США 148 320 долларов США 152 770 долларов США 157 353 долл. США 162 073 $
    Коммунальные услуги 36 000 долларов США $37 080 38 192 долл. США $39 338 40 518 долларов
    Амортизация 50 000 долларов США 50 000 долларов США 50 000 долларов США 50 000 долларов США 50 000 долларов США
    Профессиональные, административные и торговые сборы 108 214 долл. США 127 640 долларов США 145 749 долларов 161 568 долларов США 173 861 долл. США
    Прочее 102 874 долл. США 118 133 долл. США 132 485 долларов США 145 221 долл. США 155 442 долл. США
    Итого операционные расходы 1 003 587 долл. США 1 073 599 долларов 1 143 223 долл. США 1 210 885 долларов США 1 274 566 долларов США
    Операционная прибыль $75 126 $198 768 $309 662 399 685 долл. США 458 547 долл. США
    Проценты $0 $0 $0 $0 $0
    Налоги $15 776 41 741 долл. США $65 029 $83 934 $96 295
    Чистая прибыль $59 349 157 027 долларов 244 633 долл. США 315 751 долл. США 362 252 долл. США
    Чистая маржа 1,65% 3,69% 5,04% 5,86% 6,25%

     

    Если вы хотите быстро и легко составить свой бизнес-план и финансовые прогнозы, загрузите Ultimate Business Plan Template от Growthink и создайте свой план и финансовую модель за несколько часов.

     

    Прогноз движения денежных средств

    Как видно из названия, отчет о движении денежных средств показывает движение денежных средств в вашем бизнесе и из него. Отчет о движении денежных средств включает денежные средства от бизнес-операций, а также притоки и оттоки денежных средств от инвестиционной и финансовой деятельности, чтобы дать целостную картину денежных средств вашей компании.

    Инвестиционная деятельность включает покупку земли или оборудования или исследования и разработки, которые не обязательно являются частью повседневной деятельности. Движение денежных средств в результате финансовой деятельности включает движение денежных средств в бизнесе через инвесторов и/или банки, а также отток денежных средств в связи с погашением долга или выплатами акционерам.

    Вы должны суммировать все эти три компонента прогноза движения денежных средств за любой указанный период, чтобы получить общий остаток денежных средств на конец периода. Построение надежных прогнозов денежных потоков гарантирует, что вы предугадываете потребности в капитале для вывода бизнеса на место устойчивой работы.

    Ниже приведен простой отчет о движении денежных средств для того же розничного магазина:

    Движение денежных средств Год 1 Год 2 Год 3 Год 4 Год 5
    Приток денежных средств
    Полученные инвестиции 715 000 долларов США $0 $0 $0 $0
    Денежные средства от продаж 3 607 119 долларов 4 254 682 $ 4 858 315 долларов США 5 385 603 долл. США $5 795 374
    Общий приток денежных средств 4 322 119 долларов 4 254 682 долл. США 4 858 315 долларов США 5 385 603 долл. США $5 795 374
    Отток денежных средств
    Предварительные расходы 15 000 долларов США $0 $0 $0 $0
    Прямые денежные расходы 2 919 493 долл. США $3 416 009 $3 879 994 4 287 090 долларов США 4 606 345 долларов
    Денежные средства в счет кредиторской задолженности 528 729 долларов США 627 273 долл. США 679 465 долларов США 728 872 долл. США 773 385 долл. США
    Увеличение запасов 163 862 долл. США 12 721 долл. США 10 891 долл. США 8 613 долл. США 5 964 долл. США
    Покупка долгосрочных активов 500 000 долларов США $0 $0 $0 $0
    Общий отток денежных средств 4 127 085 долларов США 4 056 003 долл. США 4 570 351 долл. США $5 024 575 $5 385 694
    Чистый денежный поток 195 034 долл. США 198 679 долларов 287 964 долл. США 361 028 долларов США 409 680 долларов США
    Остаток денежных средств 195 034 долл. США 393 713 долл. США 681 677 долларов 1 042 705 долл. США 1 452 385 долларов США

     

    Бухгалтерский баланс Прогноз

    В балансовом отчете показаны активы, обязательства и собственный капитал вашей компании за определенный период, а также моментальный снимок эффективности вашего бизнеса. Активы включают ценные вещи, которыми владеет компания, такие как инвентарь, капитал и земля. Обязательства, с другой стороны, являются юридически связанными обязательствами, такими как кредиторская задолженность за предоставленные товары или услуги и долг. Наконец, собственный капитал относится к сумме, которая остается после погашения обязательств. Активы должны суммировать – или уравновешивать – обязательства и собственный капитал.

    Финансовые документы вашего стартапа должны включать годовые балансовые отчеты, которые показывают изменение баланса активов, обязательств и собственного капитала по мере развития бизнеса. В идеале эта прогрессия показывает сокращение обязательств и увеличение собственного капитала с течением времени.

    При построении этих разнообразных финансовых прогнозов помните о гибкости. Скорее всего, вам придется перемещаться между различными финансовыми отчетами, поскольку работа над одним потребует внесения изменений в другие.

    Ниже приведен простой балансовый отчет для розничного магазина:

    Балансовый отчет Год 1 Год 2 Год 3 Год 4 Год 5
    Активы
    Текущие активы
    Наличные 195 034 долл. США 393 713 долл. США 681 677 долларов 1 042 705 долл. США 1 452 385 долларов США
    Инвентарь 163 862 $ 176 583 долл. США 187 475 долларов США 196 087 долларов 202 051 $
    Итого оборотные активы 358 897 долларов 570 297 долларов 869 152 $ 1 238 793 долл. США 1 654 437 долл. США
    Долгосрочные активы
    Долгосрочные активы 500 000 долларов США 500 000 долларов США 500 000 долларов США 500 000 долларов США 500 000 долларов США
    Накопленная амортизация 50 000 долларов США 100 000 долларов 150 000 долларов США 200 000 долларов 250 000 долларов США
    Всего долгосрочных активов 450 000 долларов США 400 000 долларов 350 000 долларов США 300 000 долларов США 250 000 долларов США
    Прочие активы
    Нематериальные активы 15 000 долларов США 15 000 долларов США 15 000 долларов США 15 000 долларов США 15 000 долларов США
    Итого разные активы 15 000 долларов США 15 000 долларов США 15 000 долларов США 15 000 долларов США 15 000 долларов США
    Всего активов 823 897 долларов $985 297 1 234 152 долл. США 1 553 793 долл. США 1 919 437 долларов
    Обязательства и капитал
    Обязательства $0 $0 $0 $0 $0
    Кредиторская задолженность 49 547 долл. США $53 920 58 143 долл. США 62 032 $ 65 425 долл. США
    Общая сумма обязательств 49 547 долл. США $53 920 58 143 долл. США 62 032 $ 65 425 долл. США
    Капитал
    Оплаченный капитал 715 000 долларов США 715 000 долларов США 715 000 долларов США 715 000 долларов США 715 000 долларов США
    Нераспределенная прибыль $0 $59 349 $216 376 461 009 долл. США 776 760 долларов США
    Прибыль $59 349 157 027 долларов 244 633 долл. США 315 751 долл. США 362 252 долл. США
    Общий капитал 774 349 долларов $931 376 1 176 009 долл. США 1 491 760 долларов США 1 854 012 долл. США
    Итого обязательства и капитал 823 897 долларов $985 297 1 234 152 долл. США 1 553 793 долл. США 1 919 437 долларов
    Чистая стоимость 774 349 долларов $931 376 1 176 009 долл. США 1 491 760 долларов США 1 854 012 долл. США

     

    Как составить бизнес-план и финансовые прогнозы за 1 день!

    Разве вы не хотите, чтобы был более быстрый и простой способ завершить свой план и финансовые прогнозы?

    С шаблоном окончательного бизнес-плана от Growthink вы можете завершить свой план всего за 8 часов или меньше!

    Нажмите здесь, чтобы закончить свой план и финансовые прогнозы сегодня.

     

    Создание финансовых прогнозов

    Ключевым моментом в финансовом прогнозировании является простота. Ваши финансовые прогнозы не должны быть слишком изощренными и сложными, чтобы произвести впечатление, и запутанные прогнозы, скорее всего, окажут противоположное влияние на потенциальных инвесторов. Создавайте простые таблицы и графики и заполняйте их достоверными данными, которые вселяют уверенность в ваш план и видение. Приведенные ниже советы помогут укрепить ваши финансовые прогнозы.
     

    Создайте список предположений

    Ваши финансовые прогнозы должны быть привязаны к списку предположений. Например, одним из предположений будет первоначальный ежемесячный объем продаж за наличные, которого вы достигнете. Другим предположением будет ваш ежемесячный темп роста. Как вы понимаете, изменение любого из этих предположений существенно повлияет на ваши финансовые прогнозы.

    В результате привяжите свой отчет о прибылях и убытках, балансовый отчет и отчет о движении денежных средств к своим предположениям. Таким образом, если вы измените свои предположения, все ваши финансовые прогнозы автоматически обновятся.

    Ниже приведены основные допущения, которые следует включить в вашу финансовую модель:

    Для КАЖДОГО основного продукта или услуги, которые вы предлагаете:

    • Какое количество единиц вы планируете продавать каждый месяц?
    • Каковы ваши ожидаемые ежемесячные темпы роста продаж?
    • Какова средняя цена, которую вы будете взимать за единицу проданного продукта или услуги?
    • Насколько вы рассчитываете ежегодно повышать цены?
    • Во сколько вам обходится производство или доставка каждой проданной единицы?
    • Насколько (если вообще) вы ожидаете, что ваши прямые затраты на продукт будут расти каждый год?

    За КАЖДЫЙ абонемент/членство вы предлагаете:

    • Какова ежемесячная/ежеквартальная/годовая стоимость вашего членства?
    • Сколько членов у вас сейчас или сколько членов вы ожидаете получить в первый месяц/квартал/год?
    • Каковы ваши прогнозируемые ежемесячные/ежеквартальные/годовые темпы роста числа участников?
    • Каков ваш прогнозируемый ежемесячный/ежеквартальный/ежегодный отток участников (процент участников, которые будут отменять каждый месяц/квартал/год)?
    • Каковы средние месячные/ежеквартальные/годовые прямые затраты на обслуживание каждого члена (если применимо)?

     

    Предполагаемые затраты
    • Какова ваша месячная зарплата? Каков годовой темп роста вашей зарплаты?
    • Какова ваша месячная зарплата для остальных членов вашей команды? Каковы ожидаемые ежегодные темпы роста заработной платы вашей команды?
    • Каковы ваши первоначальные ежемесячные расходы на маркетинг? Каковы ожидаемые ежегодные темпы роста ваших маркетинговых расходов?
    • Какова ваша первоначальная ежемесячная арендная плата + коммунальные платежи? Каковы ожидаемые ежегодные темпы роста вашей арендной платы + коммунальных расходов?
    • Каковы ваши первоначальные ежемесячные расходы на страхование? Каковы ожидаемые ежегодные темпы роста ваших расходов на страхование?
    • Каковы ваши первоначальные ежемесячные расходы на канцелярские товары? Каковы ожидаемые ежегодные темпы роста ваших расходов на канцелярские товары?
    • Каковы ваши первоначальные ежемесячные расходы на «прочие» расходы? Каковы ожидаемые ежегодные темпы роста ваших «прочих» расходов?

     

    Допущения, связанные с капитальными затратами, финансированием, налогами и статьями баланса
    • Сколько денег вам нужно для капитальных затрат в первый год (на покупку компьютеров, письменных столов, оборудования, обустройство помещений, так далее. )?
    • Сколько других средств вам нужно прямо сейчас?
    • Какой процент финансирования будет финансироваться за счет долга (по сравнению с собственным капиталом)?
    • Какую ставку корпоративного налога вы хотели бы применить к прибыли компании?
    • Каков ваш текущий оборот обязательств (в днях)?
    • Каковы ваши Оборотные активы, за исключением денежных средств (количество дней)?
    • Какова ваша норма амортизации?
    • Сколько лет амортизации?
    • Через сколько лет должен быть погашен ваш долг (кредит)?
    • Какова ваша процентная ставка по погашению долга?

     

    Создайте два сценария

    Было бы лучше, если бы вы использовали свои предположения для создания двух наборов финансовых прогнозов, демонстрирующих два очень разных сценария. Один из них — ваш лучший сценарий, а другой — худший. Инвесторы обычно очень заинтересованы в том, как бизнес-план будет работать в обоих этих сценариях, что позволяет им лучше проанализировать надежность и потенциальную прибыльность бизнеса.
     

    Проведение анализа коэффициентов

    Получите представление о средних отраслевых финансовых коэффициентах, включая операционные коэффициенты, коэффициенты прибыльности, коэффициенты рентабельности инвестиций и т.п. Затем вы можете сравнить свои собственные оценки с этими существующими коэффициентами, чтобы оценить затраты, которые вы, возможно, упустили из виду, или найти исторические финансовые данные, подтверждающие вашу прогнозируемую производительность. Этот анализ соотношения помогает убедиться, что ваши финансовые прогнозы не являются ни чрезмерно оптимистичными, ни чрезмерно пессимистичными.
     

    Будьте реалистом

    При работе с оценками легко увлечься, и в итоге вы получите очень оптимистичные финансовые прогнозы, которые объективной аудитории покажутся несостоятельными. Инвесторы быстро замечают и ставят под сомнение завышенные цифры. Вместо того, чтобы взволновать инвесторов, такие сценарии поставят под угрозу вашу легитимность.
     

    Создание финансовых прогнозов на несколько лет

    Финансовые прогнозы на первый год должны представляться на ежемесячной основе. Для последующих лет годовых прогнозов будет достаточно. Когда вы начинаете ухаживать за инвесторами, рекомендуется иметь готовые трех- или пятилетние прогнозы. Поскольку ваш план должен быть кратким, вы можете добавить годовые прогнозы в качестве приложений к основному плану.

    Теперь вы знаете, как создавать финансовые прогнозы для своего бизнес-плана. В дополнение к созданию ваших полных прогнозов в качестве собственного документа, вам нужно будет вставить свои финансовые прогнозы в свой план. В своем резюме укажите основные прогнозы, то есть только продажи, валовую прибыль, текущие расходы, EBITDA (прибыль до вычета процентов, налогов, износа и амортизации) и чистую прибыль).

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *