Заработок для несовершеннолетних: Как заработать деньги несовершеннолетнему — Финансовые советы

Открыть полный текст документа

Служба занятости помогает найти работу молодым

Обеспечение занятости молодёжи — одна из важнейших социальных задач, выполняемых Комитетом по труду и занятости населения Санкт‑Петербурга

Вступающие во взрослую жизнь молодые люди часто не имеют трудовых навыков, испытывают трудности при трудоустройстве и нуждаются в поддержке государства. Первый опыт работы помогает человеку осознать себя полезным членом общества, подготовиться к самостоятельной жизни, получить реальный заработок.

Комитет по труду и занятости населения Санкт‑Петербурга предоставляет государственные услуги по содействию занятости молодёжи:

•  содействие гражданам в поиске подходящей работы;

• организация проведения общественных работ;

• организация временного трудоустройства несовершеннолетних граждан в возрасте от 14 до 18 лет в свободное от учёбы время;

• организация временного трудоустройства безработных граждан в возрасте от 18 до 20 лет, имеющих среднее профессиональное образование и ищущих работу впервые;

• информирование о положении на рынке труда в Санкт‑Петербурге;

• организация ярмарок вакансий и учебных рабочих мест (в т.ч. специализированных для молодёжи) и другие.

Кроме того, специалистами службы занятости населения предоставляются государственные услуги по профессиональной ориентации в целях выбора сферы деятельности (профессии), трудоустройства, прохождения профессионального обучения и получения дополнительного профессионального образования; а также профессиональное обучение молодёжи с учётом потребностей рынка труда.

Услуги служба занятости населения предоставляет бесплатно.

По всем вопросам занятости молодёжи можно обращаться в Агентства занятости населения

Государственная инспекция труда в городе Санкт‑Петербурге оказывает консультации по соблюдению трудовых прав.

Служба занятости населения предлагает работодателям, принять участие в организации временного трудоустройства несовершеннолетних граждан в возрасте от 14 до 18 лет в свободное от учёбы время.

Участниками мероприятий временного трудоустройства могут быть граждане, зарегистрированные в службе занятости в целях поиска подходящей работы.

Временное трудоустройство несовершеннолетних граждан в возрасте от 14 до 18 лет организуется как производственная деятельность на выделенных или созданных работодателем рабочих местах, по следующим видам работ: благоустройство, озеленение территорий и парков, зон отдыха и туризма; учет и оформление документов; помощники воспитателей на детских площадках в летнее время; делопроизводство; архивные вспомогательные работы; выполнение мелких ремонтно-строительных и сельскохозяйственных работ; распространение печатных изданий и рекламы; подсобные, вспомогательные и другие виды работ.

При организации временного трудоустройства несовершеннолетних граждан в возрасте от 14 до 18 лет в свободное от учебы время в приоритетном порядке направляются несовершеннолетние граждане, находящихся в трудной жизненной ситуации: дети-сироты, дети, оставшиеся без попечения родителей, дети-инвалиды, подростки, находящиеся в социально опасном положении и состоящие на профилактическом учете в органах внутренних дел или в комиссии по делам несовершеннолетних, дети из малообеспеченных и многодетных семей.

Подробную информацию о необходимых документах, порядке предоставления государственных услуг, о вариантах трудоустройства можно получить на официальном сайте Санкт‑Петербургского государственного автономного учреждения «Центр занятости населения Санкт‑Петербурга»: www.r21.spb.ru

Как заработать деньги несовершеннолетним?

Не сегодняшний день деньги решают почти все. Что же делать школьникам, которые полностью зависят от родителей и не имеют собственного заработка?

У которых нет возможности работать на реальной работе, а в мире так много интересного и красивого на что вечно не хватает средств?

Так хочется купить тот велосипед, самый модный телефон, планшет, красивую одежду, но что — же делать? Где взять деньги? Нет безвыходных ситуаций. Благодаря интернету школьники могут не только заработать, но и приобретать незаменимый опыт, который в будущем непременно пригодиться и принесёт свои плоды. Чем бесполезно тратить время, просиживая дни, сидя на стуле или диване, играя в бесполезные компьютерные игры или листая новости в социальный сетях, лучше с умом использовать интернет, и с пользой проводить время.

С чего начать? Как не попасть в ловушку мошенников? И какие деньги можно заработать школьнику без высшего образования?

Прежде всего, если вы действительно хотите заработать реальные деньги, нужно отнестись к этому делу со всей серьёзностью и ответственностью. Вероятность того, что все получится с первого раза, очень мала, но главное не опускать руки и пробовать снова. Людей упорных и терпеливых будет ждать успех.

Написание статей

Для начала можно попробовать почитать различные статьи, про рерайтинг, копирайтинг, фриланс, создание сайтов, сёрфинг и другие всевозможные способы заработка в интернете. Попробуйте себя в разных направлениях и непременно хоть одно из них действительно заинтересует и возможно станет любимым хобби. Но если нет времени или желания заниматься чтением, то сразу можно переходить к практике.

Учитывая то, что каждый человек по-своему уникален, то и работу нужно искать такую, которая будет подходить именно под ваш склад ума и возможности. Всевозможные задания легко найти на таких сайтах как:

• Адвего (один из самых крупных поставщиков контента и определенных услуг для сайтов интернета в Рунете).
• Веблансер (крупная биржа удалённой работы).
• Сеоспринт (более серьёзный сервис, который подойдёт только для школьников старших классов, так как на этом сервисе собственноручно нужно продвигать свои проекты).

В общем, таких сайтов много.

Отзывы

Для начала, это может быть заработок с помощью отзывов. К примеру, на сайте otzovik.com. Отзывы к фильмам, книгам, играм, предметам интерьера, игрушкам, в общем, чего угодно. Если нужно написать отзыв о том, о чем вы даже не знаете, то это не проблема. Для чего тогда нужен интернет? Все легко можно узнать там. Главное логически выстроить свои мысли и связать их в предложения, что под силу даже ребёнку. Но стоит заметить, что это больших денег вам не принесёт. Но какой-то заработок все-таки будет, а это лучше, чем ничего.

Видеокарта

Так же заработать можно с помощью видеокарты. Достаточно зарегистрироваться в определенной программе и запустить её на вашем компьютере. Это способ для ленивых школьников, так как делать, в общем, ничего и не придётся. Денег соответственно будет немного, но ведь нужно с чего-то начать. Такой способ заработка может негативно сказаться на самой видеокарте, но если она мощная, то проблем не возникнет.

Заработок на социальных сетях

Для любителей социальных сетей, которые могут провести весь день, общаясь в виртуальном мире, придумывали способ заработать и там. Есть сервис, под названием SocialTools, который помогает заработать за размещение рекламы в социальных сетях.

Вы привыкли ставить лайки, делать репосты, оставлять комментарии и вступать в группы совершенно бесплатно, но зачем, если за это могут заплатить? Для этого есть сервис rotapost.ru. За каждое действие, будут приходить хоть какие, никакие деньги.

Для более усидчивых людей и терпеливых есть возможность заработать на создании собственной группы в ВК. Если её раскрутить, то потом можно продать за неплохую цену.

Можно заработать и на иностранных социальных сетях, например my-peoplestring.ucoz.ru. Там вам будут платить деньги за такие действия как: заполнение профиля, регистрацию, публикации и т.д.

Можно заработать небольшие деньги с помощью мышки на компьютере. Ищите задания на различных сайтах или биржах. Просто кликайте по сайтам, просматривайте страницы и получайте за это деньги. Для тех кто сомневается, можно ознакомиться с отзывами о заработке от реальных людей.

Заработок на играх

Для геймеров, которые готовы проводить дни напролёт, играя в свои любимые игры, тоже есть возможность получать за это деньги. Так сказать, совместить приятное и полезное. Можно получать деньги за бои, продать свой раскрученный аккаунт, в общем, всю информацию вы сможете найти в любой статье про то, как заработать деньги на играх.

Возможно, найти работу немного посерьёзней, и соответственно выше оплачиваемую: собственноручно писать статьи. Для такой работы нужна развитая фантазия, трудолюбие и усидчивость, что скажем не самая лёгкая задача для активного школьника.

Изначально, такая работа может показаться слишком тяжёлой, но после того, как вы напишете несколько статей, поймёте, что это совсем не сложно, а очень интересно и совершенно легко. Вы можете писать статьи уже на данную тему, на том же Адвего, просто нажимаете на задание, внимательно читаете и выполняете. А если выполните больше 10 заданий, тогда сможете уже продавать собственные статьи.

Есть и другие сайты, где могут принять вашу статью и отдать за неё не плохие деньги:

• Etxt (считают одной из лучших бирж, на которой можно продать своё творение, множество рубрик, отличный спрос и маленькая комиссия).
• TextSale (супермаркет статей, самый масштабный проект такого профиля, а вот заработок будет зависеть от вашего рейтинга, но если немного потерпеть и побороться, то вы точно не пожалеете).
• Copylancer (ещё один знаменитый магазин статей, преимущество в том, что статьи продаются быстро и по высокой цене, а недостаток в том, что даже за одну ошибку весь текст могут забраковать, поэтому нужно быть очень внимательными).

Нужно помнить, что в любом случае текст должен быть уникален. Его неповторимость можно легко и бесплатно проверить на таких сайтах как Адвего, Text.ru и Pr-Cy.

Для подростков постарше

Для старшеклассников, хорошо знающих иностранный язык, можно найти работу переводчика текстов в интернете. Или же помощь маленьким школьникам: написать реферат, доклад, подготовить презентацию, сделать домашнее задание. Такую работу можно найти в группах ВКонтакте, а выполненное задание переслать личным сообщением или же по электронной почте. Но такой вид работы не пользуется особой популярностью, потому что даже самые маленькие школьники могут найти необходимую информацию на просторах интернета.

Очень важно помнить, что в жизни и интернете есть куча людей, которые хотят обмануть и заработать на вас деньги. Часто на удочки мошенников попадаются взрослые люди, а что же можно тогда говорить о детях?

Часто мы натыкаемся на заманчивые предложения типа: «Как я зарабатываю в день 1000$», «Как я заработал свой первый миллион всего за месяц», а на записи «Мне 12, и я зарабатываю в 100 раз больше своих родителей» школьник непременно обратит внимание. Любое из таких объявлений – абсолютная ложь!

Вам могут пообещать золотые горы без особых усилий и труда, лёгкую работу, и огромный заработок. Что для этого нужно сделать? Всего лишь внести небольшую сумму денег. Вам пообещают, что она вернётся к вам в десятикратном размере. Но запомните, никогда не вносите никаких взносов!

Легкие деньги – не заработок

Ни для кого не секрет, что риск употребления наркотиков и вовлечение в преступную деятельность, связанную с их незаконным оборотом, наиболее высок среди подростков — они хотят быть самостоятельными и жаждут «взрослых» приключений. Кого-то влечет обычное любопытство, кого-то — легкие деньги, кого-то берут на «слабо». Родителям надо быть особенно внимательными к детям этого возрастного периода.

Подростки должны знать, что любые манипуляции с наркотиками недопустимы — это преступление. За желаниями — «я только попробовать», «просто немного заработать», «я хотел помочь другу» — стоят реальные сроки: уголовная ответственность предусмотрена за «незаконное приобретение, хранение, перевозку, изготовление, переработку наркотических средств, психотропных веществ или их аналогов, а также незаконное приобретение, хранение, перевозку растений, содержащих наркотические средства или психотропные вещества, либо их частей, содержащих наркотические средства или психотропные вещества» (ст. 228 УК РФ).

Среди подростков существует миф, что привлечь несовершеннолетних к ответственности за преступления, в том числе связанные с наркотиками, очень тяжело, и они легко попадают под пагубное влияние лиц, преследующих корыстные цели. На самом деле ни о какой безнаказанности речь не идет. С 16 лет несовершеннолетние несут полную правовую ответственность.

На 01.10.2020 на учете в БУ «Социально-реабилитационный центр для несовершеннолетних г. Чебоксары» Минтруда Чувашии (Ленинский район) состоит 95 семей, находящихся в социально опасном положении, из которых одна является потребителем и распространителем наркотических средств, и 134 подростка, совершивших правонарушение, из них 4 несовершеннолетних употребляют психоактивные вещества.

Специалистами центра в условиях участковой социальной службы проводятся профилактические беседы о недопустимости употребления психотропных, одурманивающих, наркотических веществ; об ответственности в случае употребления психотропных, одурманивающих, наркотических веществ, о вреде употребления наркотических средств, о ведении здорового образа жизни, о необходимости посещения врача–нарколога. Проводится экспресс-анализ подростков по их отношению к наркотическим средствам, за 2020 год проведено 33 экспресс-анализа.

Также в рамках Всероссийской акции «Безопасность детства» специалистами по социальной работе проводится  просмотр видео уроков, с приглашением подростков по профилактике ПАВ, табакокурения, алкогольной зависимости, приняли участие 10 подростков.

Разработаны  и выдаются памятки на темы: «Наркотик – шаг в пропасть или то, о чем обязан знать каждый из нас», «Нет наркотикам», «Профилактика употребления ПАВ», «Как уберечь детей от наркотиков», «Профилактика употребления снюс», «Осторожно спайс», «О вреде употребления психоактивных веществ»и др.

Семьи и несовершеннолетние, употребляющие наркотические вещества, на особом усиленном контроле специалистов участковой социальной службы Ленинского района г.Чебоксары.

Где заработать подростку? Работа для несовершеннолетних в свободное время

Заработок: 
* — на мороженое хватит. 
** — и в клуб сходить, и в кафе посидеть. 
*** — безбедное лето. И не только лето. 
Занятость
* — работа?! Вы о чем? 
** — Полдня твои. 
*** — Свободное время?! Где?

Вариант 1 Сотрудник в ресторане быстрого обслуживания (типа «Свободная касса) 
Деньги **
Занятость ** 

Прием на работу в такие заведения идет практически постоянно и каких-либо ограничений нет — берут даже несовершеннолетних. Все, что тебе нужно — заполнить анкету, а потом пройти дополнительное собеседование, где и решиться судьба жаждущего денег и гамбургеров студента/школьника. 

( ) — Ты точно не останешься голодным. В Макдоналдсе и других сетевых ресторанах точно есть бесплатное питание, что само сабой плюс)
(-) — Вряд ли потом зайдешь в тот же Макдоналдс просто перекусить — гумбургеры и макчикены теперь будут сниться.
( ) — гибкий график — совсем необязательно будет вставать в семь утра и возвращаться вечером — ты можешь работать и четыре часа в день. (-) — но работа та еще — достаточно посмотреть, как носятся бедные сотрудники в МакДоналдсе. 

Вариант 2 Курьер (старший, куда пошлют) 
Деньги **
Занятость * 

Легче всего устроится на работу курьером по объявлению в газете, которых хватает — взять те же бесплатные рекламные газеты. Компаниям часто требуются люди для доставки документов и прочей офисной ерунды. Хотя иногда попадается что-то и потяжелее парочки папок с бумажками.

( ) В следующий раз, когда тебя спросят, где находится улица Перепелкина, ты не будешь пожимать плечами вместо ответа. (-) если ты девочка, то перспектив мало. Берут обычно представителей мужского пола.
(-) Бегать придется много и по большей части на своих двоих.
( ) За то про тренажерный зал можно забыть — лучшей замены и не придумаешь.
(-) И не забывай про материальную ответственность. Если что — весь спрос с тебя.

Вариант 3 Сиделка или нянечка (правда сидеть не придется) 

Деньги ** — ***
Занятость * — ***

Устроится можно по объявлению, по знакомству или через соответствующую компанию, занимающуюся подбором людей для присмотра за маленькими детьми, стариками, больными людьми. В основном требуется посидеть с ребенком до возвращения родителей, приготовить обед или сходить в магазин за продуктами. Короче, работа по дому плюс дитя.

( ) работать можно как целый день, так и на определенные часы.
(-) Всех подряд здесь не берут, отдают предпочтение совершеннолетним.
( ) Зарплата обычно очень хорошая.
(-) Ты несешь материальную ответственность. И если вдруг в доме, где ты работаешь, пропадет какая-то безделушка, на тебя как минимум косо посмотрят.
(-) Придется стать терпеливым/ой. Дети и старики — народ занятный. И капризный. Если ты в состоянии десять раз объяснять элементарные вещи, подстраиваться под настроение своих подопечных и менять памперсы, то вперед. В противном случае лучше и не пробовать.

Вариант 4 Объявления, бесплатные газеты (объявления клеить, газеты раздавать) 

Деньги *
Занятость * 

С поиском работы проблем не будет — объявления о вакансиях на каждом ходу. 

( ) работать придется только утром, так что день будет свободным и полным подвигов :-).
(-) Будешь халтурить — сразу засекут. И оштрафуют. Так что не стоит сваливать всю пачку газет на помойку и с беспечным видом идти отдыхать — потом придется отрабатывать.

Вариант 5 Промоутер (халява, сэр!) 

Деньги ***
Занятость ** 

От халявы еще никто не отказывался. Так что смело можешь идти работать промоутером. Очень часто компании устраивают своеобразные дегустации собственных продукций, рекламные акции, и те самые девушки и молодые люди в магазинах, предлагающие тебе попробовать новый тортик или кусочек колбаски, а также молодежь с  шоколадками у метро — это все промоутеры.

( ) — зарплата стабильная.
( ) — можно и перекусить в конце концов.
( ) — если раньше были проблемы в общении, то теперь ты сможешь заговорить на улице с кем угодно. Главное потом не пожалеть.
(-) Придется постоянно улыбаться и каждый раз повторять надоевшую уже фразу о чудодейственных свойствах именно этого чая. Надоедает. ( ) Ты можешь сделать на промоушине карьеру. Главное только настойчивость и активность. А там, кто знает. Во всяком случае, если ты ответственно относишься к своим обязанностям, карьерный рост обеспечен.
(-) Иногда приходится слышать «отвали», «отстань», а если промо-продукция не очень, то нелестные отзывы о ней могут быть направлены на тебя, как личная обида.

Вариант 6 Флаерщик (возможны интересные знакомства) 

Деньги **
Занятость * 

Есть клуб. Значит есть флаэры. Значит должны быть те, кто будет эти самые флаэры раздавать. Хочешь попробовать — позвони в клуб. 

( ) — Занятие продуктивное — ты будешь не просто тусоваться в центре и знакомится с разными интересными человеками, но и зарабатывать деньги, раздавая флаэры.
( ) Оплата почасовая, так что каждый работает столько, сколько ему надо денег.
(-) Много внимания уделяется внешнему виду. Так что если у тебя на лбу написано «ботан» или что-то в этом духе, то на раздачу флаэров модного клуба тебя не возьмут. Но все можно изменить. Покрасив волосы в розовый цвет, например.
(-) Будь готов к тому, что некоторые невежливые товарищи могут и послать далеко и надолго. Но это редкие экземпляры. В основном народ на скидки хорошо реагирует.
(-) Придется целый день (или столько, сколько денег ты хочешь) повторять одну и ту же фразу. Крыша иногда чуть-чуть сползает. И долго стоять на одном и том же месте тоже не весело.
( ) Появятся новые знакомые.
(-) Если ты работаешь месяц, а с твоим флаэром в клуб так никто и не явился, работодатели могут сделать ручкой и отправить зарабатывать в другое место. Так что надо тщательней выбирать контингент, которым ты будешь вручать заветные бумажки.

Вариант 7 Организация праздников (массовик-затейник) 

Деньги ***
Занятость *** 

Обычно на такие мероприятия приглашаются студенты театральных училищ или ВУЗов, но если ты умеешь «завести» публику и всегда быть в центре внимания, то эта работа для тебя. Главное, чтобы и работодатель это понял. Имей в виду, что тебе нужно обладать и организаторскими способностями, уметь проводить конкурсы, общаться с публикой. Короче, надо уметь общаться. 

(-) — летом ты можешь просто запариться в своем костюме скомороха, а вот зимой если тебе придется работать снегурочкой или дедушкой Морозом на улице, не рассчитывай, что «шубка», которую тебе дадут, будет теплой. Замерзнешь еще как.
( ) — в конце концов, это весело. И за такую работу хорошо платят. 

Вариант 8 Почтальон (это я, почтальон Печкин! Принес заметку про вашего мальчика) 

Деньги **
Занятость ** 

Почта обычно рядом с домом. Трудоустроится не сложно — ты можешь позвонить на саму почту или найти объявление в газете, где зачастую сообщается о о вакансиях разносчиков бесплатных газет или листовок. Возрастных ограичений нет, на работу берут даже школьников с 14 лет.

( ) можно паралельно почтальоны устроится разносчиком бесплатных газет и объявлений — заработок будет повыше.
(-) Походить придется прилично, так что запасайся крепкой обувью.
(-) И терпением тоже. Кстати, работать придется и в плохую погоду. Почтальон с сумками в обеих руках и с зонтиком в зубах — романтично… (-) Лучше не интересоваться содержанием чужой корреспонденции. В случае потери чего-либо из заказных писем, журналов и т.п., то превые синяки — почтальону.
(-) Сумки довольно увесистые. Так что придется искать тележку.
( ) Очень скоро будешь знать свой район как пять пальцев. Даже лучше.

Подача налоговых деклараций для несовершеннолетних детей

Получает ли ваш несовершеннолетний ребенок проценты и дивиденды от инвестиций, сделанных вами на его имя? Или, возможно, ваш несовершеннолетний ребенок летом подрабатывает официантом. Несовершеннолетние (даже дети ясельного возраста) должны платить подоходный налог, и вы, как родитель, должны знать, как подавать налоговую декларацию на вашего несовершеннолетнего ребенка.

Возраст для подачи налоговой декларации

Во-первых, дети никогда не бывают слишком молодыми или слишком старыми, чтобы подавать налоговую декларацию, если они получили доход или доход от сбережений или инвестиций.Их возраст не имеет значения; сумма, которую они зарабатывают, — вот что имеет значение. Малышу со сберегательным счетом, финансируемым заботливыми бабушками и дедушками, возможно, потребуется подать налоговую декларацию, в то время как подростку, работающему на случайной работе, может не потребоваться.

Требования к доходу для несовершеннолетних за 2018 налоговый год

В 2018 налоговом году, который подается до 15 апреля 2019 г., крайний срок, несовершеннолетние дети, заявленные как иждивенцы в вашей налоговой декларации, должны подавать свои налоги, то есть вы должны подавать их от их имени, если они соответствуют любому из следующих условия:

• Нетрудовой доход превышает 1050 долларов.Это включает дивиденды и проценты по сберегательным счетам или инвестиции на имя несовершеннолетнего ребенка.
• Трудовой доход превышает 12 000 долларов США. Сюда входят деньги, которые ваш несовершеннолетний зарабатывает на работе с частичной занятостью.
• Чистый доход от самозанятости превышает 400 долларов.
• Заработанный и незаработанный общий доход, превышающий 1050 долларов США или заработанный доход плюс 350 долларов США.

Обратите внимание, что приведенное выше является синопсисом применяемых правил IRS. Из этих правил есть множество исключений.Таким образом, хотя приведенное выше является надежным кратким изложением применяемых правил, требования вашего ребенка могут отличаться, и вам следует посоветоваться с бухгалтером, знакомым с вашей семьей. Публикация IRS 929 «Налоговые правила для детей и иждивенцев» подробно описывает эти довольно сложные правила. Поэтому настоятельно рекомендуется либо внимательно прочитать этот документ, либо проконсультироваться с вашим налоговым консультантом.

Как подать налоговую декларацию на несовершеннолетнего

Есть два способа подать налоговую декларацию на несовершеннолетнего ребенка, в зависимости от того, как он или она зарабатывали свои деньги.

• Приложите к отчету родителей: Если ваш несовершеннолетний младше 19 лет (или учится на дневном отделении до 24 лет), а доход ребенка составляет менее 1500 долларов США, и только в виде процентов и дивидендов, он может быть прикреплен к родительскому доходу. Возврат с использованием формы 8814. Обратите внимание, что хотя отчет о доходе ребенка в качестве приложения к вашей налоговой декларации — это простой способ подачи, это может привести к более высоким налогам на квалифицированные дивиденды или прирост капитала.
• Полная индивидуальная налоговая декларация для несовершеннолетнего: Если не соблюдены требования для приложения ее к декларации родителя, или если вы хотите обеспечить более низкие налоги, ваш несовершеннолетний ребенок должен подать декларацию.Он или она может бесплатно подать простую декларацию на CompleteTax. Также см. Ниже «Необязательная подача налоговой декларации для несовершеннолетних».

Детский налог для несовершеннолетних

Хотя дети-иждивенцы (младше 19 лет или студенты дневной формы обучения до 24 лет) не платят налогов на первые 1050 долларов нетрудового дохода, они облагаются налогом по их ставке в размере следующих 1050 долларов. Если инвестиционный доход составляет более 2100 долларов, часть дохода вашего несовершеннолетнего будет облагаться налогом по ставке налога родителей, а не по ставке налога ребенка.Это налог на детей, который существует для того, чтобы государство не теряло налоговые поступления, когда родители перекладывают доход на своих несовершеннолетних детей.

Другие требования к подаче документов для несовершеннолетних

Помимо требований к доходу, существуют и другие обстоятельства, когда несовершеннолетние должны подавать налоговую декларацию. Одним из примеров является налог на социальное обеспечение и медицинскую помощь, не взимаемый работодателем. Опять же, чтобы понять все требования, см. Публикацию 929.

Обучение детей налогам

Когда вы работаете с налоговой декларацией для вашего несовершеннолетнего ребенка, это прекрасная возможность научить его налогам.Если у них есть работа, объясните им, что их работодатель удерживает налоги из их зарплаты. Во время налоговой отчетности объясните своему ребенку, что означают корешки 1099 или W-2. Вы также должны показать им, где вводить числа в налоговых формах. Это упражнение поможет познакомить вашего несовершеннолетнего ребенка с миром налогов и налоговых деклараций.

Дополнительная налоговая декларация для несовершеннолетних

Даже несовершеннолетний, от которого не требуется подавать налоговую декларацию, может подать ее. Несовершеннолетние захотят сделать это, если у них удерживали налоги с работы с частичной занятостью, и они хотят получить возмещение.

Как подать первую налоговую декларацию о доходах вашего ребенка

По мере того, как ваш ребенок приближается к взрослой жизни, вы сталкиваетесь с несколькими важными решениями, которые частично связаны с желанием помочь вашему ребенку стать более независимым и ответственным. Но одна веха, которую вы можете не ожидать — даже если она будет частью опыта взросления вашего ребенка — это подача первой налоговой декларации на его имя.

Ключевые выводы

• Поскольку дети обычно не получают в школе инструкций по подаче налоговой декларации, родителям необходимо научить своих детей, когда и как это делать.
• Иждивенцы должны подавать заявление при определенных обстоятельствах, если они имеют заработанный и / или нетрудовой доход.
• Другие причины для подачи заявки включают задолженность по налогам, возмещение удержанных налогов, получение кредитов социального обеспечения, право на получение кредита на заработанный доход и открытие пенсионного счета.
• Вашему ребенку может быть разрешено пропустить подачу отдельной налоговой декларации и включить свой доход в вашу налоговую декларацию при определенных обстоятельствах, например, при наличии только нетрудового дохода (процентов, дивидендов или прироста капитала).

Большинство учащихся не учат, как подавать налоги в школе, даже несмотря на то, что Налоговая служба (IRS) предоставляет целый веб-сайт для преподавателей, озаглавленный «Понимание налогов».

Причины варьируются от недофинансирования и отсутствия интереса со стороны учащихся до общей неспособности системы образования определить навыки, которые необходимы учащимся. Фонд FINRA, образовательный ресурс для инвесторов, заявил, что только 17% респондентов в возрасте от 18 до 34 человека могут продемонстрировать элементарную финансовую грамотность, в том числе в вопросах подачи налоговой декларации.

17 марта 2021 года налоговая служба (IRS) объявила, что срок подачи налоговой декларации по федеральному подоходному налогу для всех налогоплательщиков за 2020 налоговый год будет автоматически продлен с 15 апреля 2021 года до 17 мая 2021 года. к индивидуальным федеральным декларациям о доходах и налоговым платежам, подлежащим уплате с 15 апреля 2021 г., но не к платежам по налогам штата, депозитам или платежам любого другого типа федерального налога. Это расширение также не распространяется на расчетные квартальные налоговые платежи для самозанятых лиц.

Большинство детей имеют лишь смутное представление о том, что такое подоходный налог, не говоря уже о конкретных правилах, которым они обязаны соответствовать. Ваша роль как родителя состоит в том, чтобы помочь своему ребенку инициировать этот обряд посвящения, оценив требования к подаче налоговой декларации или получив рекомендации от налоговых специалистов.

В этом кратком руководстве для родителей описаны основные правила, которые вы должны знать, чтобы определить, когда ваш ребенок должен (или должен) подавать. Он также предлагает советы, как помочь вашему ребенку взять на себя ответственность за свои налоговые обязанности в будущем.

Статус иждивенца ребенка

Некоторые люди ошибочно полагают, что статус их ребенка как иждивенца означает, что им не нужно подавать налоговую декларацию. Но статус ребенка-иждивенца не освобождает вашего ребенка от подачи налоговой декларации, если он соответствует любому из критериев, указанных в разделе «Когда ваш ребенок должен подавать» ниже.

Чтобы считаться вашим иждивенцем, ваш ребенок должен:

• Иметь требуемый номер социального страхования (SSN)
• Не подавать совместную декларацию (в браке)
• Будьте вашим сыном, дочерью, приемным ребенком, пасынком, подходящим приемным ребенком, братом или сестрой, сводным братом или сестрой, сводным братом или отпрыском любого из этих
• Быть моложе 19 лет на конец налогового года или до 24 лет, если он учится на дневном отделении, или любого возраста, если он постоянно и полностью нетрудоспособен
• Живу с вами более полугода в США.С.

Стоит отметить, что с принятием Закона о сокращении налогов и рабочих местах (TCJA) в 2017 году личные льготы для родителей и других лиц с иждивенцами были отменены. Однако остается ряд других возможностей для экономии налогов. Это включает:

Когда ваш ребенок должен подавать

В 2018 и 2019 годах некоторые дети облагались налогом с использованием групп налога на наследство и траст, но в 2020 году для дохода выше определенного уровня будет использоваться ставка налога родителей. Четыре теста определяют, должен ли ребенок-иждивенец подавать федеральная налоговая декларация.Ребенок, который соответствует любому из этих тестов в 2020 году, должен подать:

• Если у ребенка только нетрудовой доход (от инвестиционных процентов, прибыли и т. Д.) Выше 1100 долларов США
• Если только доход ребенка превышает 12 400 долларов США
• Если и у ребенка есть нетрудовой доход, и валовой доход ребенка (заработанный плюс нетрудовой) превышает либо 12 400 долларов, либо их трудовой доход плюс 350 долларов, в зависимости от того, что меньше. (По сути, это означает, что ребенок-иждивенец должен подать заявление, если нетрудовой доход ребенка превышает 350 долларов и у него есть трудовой доход, хотя минимальный порог валового дохода составляет 1100 долларов)
• Чистый заработок ребенка от самозанятости составляет 400 долларов и более

Дополнительные правила распространяются на слепых детей, которые должны платить налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь в виде чаевых или заработной платы, которые не сообщаются работодателю или не удерживаются им, или которые получают заработную плату от церквей, освобожденных от налогов работодателя на социальное обеспечение и медицинскую помощь.

Если для первого теста, описанного выше, требуется подача декларации, и у ребенка нет другого дохода, кроме нетрудового дохода, вы можете избежать отдельной подачи декларации для своего ребенка, выбрав вариант, описанный далее в этой статье.

Четыре теста определяют, должен ли ребенок-иждивенец подавать налоговую декларацию в IRS.

Когда ваш ребенок должен подавать

Ваш ребенок должен подать федеральную налоговую декларацию, даже если это не требуется по указанным выше причинам, если:

• Налог на прибыль удержан из прибыли
• Они имеют право на получение кредита на заработанный доход
• Они должны вернуть налоги (например, налог от возврата кредитора на образование)
• Они хотят открыть IRA
• Вы хотите, чтобы ваш ребенок получил образовательный опыт подачи налоговой декларации.

В первых двух случаях основной причиной подачи заявки было бы получение возмещения, если таковая возникла. Другие зависят от дохода или основаны на использовании возможности начать откладывать на пенсию или начать изучение личных финансов.

Подача заявления о взыскании удержанных налогов

Некоторые работодатели автоматически удерживают часть заработной платы по налогу на прибыль. Заполнив форму W-4 заранее, дети, которые не собираются платить подоходный налог (и не должны были платить подоходный налог в предыдущем году подачи), могут запросить освобождение.Если работодатель уже удержал налоги, ваш ребенок должен подать декларацию, чтобы получить возмещение всех налогов, удержанных из IRS.

Чтобы получить возмещение, ваш ребенок должен подать форму IRS 1040. (Форма 1040EZ, которая ранее использовалась для простых индивидуальных налогов, больше не действительна для налоговых лет 2018 и позже в результате Закона о сокращении налогов и рабочих местах.)

Подача отчета о доходах от самозанятости

Ваш ребенок может сообщить о доходе от самозанятости, используя Форму 1040 и Таблицу C (для определения прибыли).(Как и в случае с формой 1040EZ, расписание C-EZ больше не используется.) Если ваш ребенок имеет чистый доход от самозанятости в размере 400 долларов США или более (или более низкий порог в 108,28 долларов США, если ваш ребенок работает в церкви или религиозной организации, освобожденной от налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь работодателя), ребенок должен подать налоговую декларацию.

Чтобы определить, должен ли ваш ребенок налоги на самозанятость (в основном налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь для самозанятых лиц), используйте Schedule SE. Вашему ребенку, возможно, придется заплатить налог на самозанятость в размере 15.3%, даже если налог на прибыль не взимается.

Подача документов для получения рабочих кредитов по социальному обеспечению

Дети могут начать зарабатывать трудовые кредиты для будущих пособий по социальному обеспечению и программе Medicare, когда они заработают достаточную сумму денег, подадут соответствующие налоговые декларации и уплатят Федеральный закон о страховых взносах (FICA) или налог на самозанятость. В 2020 налоговом году ваш ребенок должен заработать 1410 долларов США для получения единого кредита (1470 долларов США в 2021 году). Они могут зарабатывать максимум четыре кредита в год.

Если заработок поступает от оплачиваемой работы, работодатель вашего ребенка автоматически вычитает налог FICA из его зарплаты. Если заработок поступает от самозанятости, ваш ребенок платит налог на самозанятость ежеквартально или при подаче заявления.

Подача заявки на открытие индивидуального пенсионного счета (IRA)

Вашему ребенку может показаться немного преждевременным рассматривать возможность открытия индивидуального пенсионного счета (IRA) — IRS называет это индивидуальным пенсионным соглашением — но это совершенно законно, если у них есть заработанный доход.Кстати, трудовой доход может поступать от работы в качестве наемного работника или от самозанятости.

Если вы можете себе это позволить, подумайте о том, чтобы сопоставить взносы вашего ребенка в IRA. Общий взнос не должен превышать общий годовой заработок ребенка. Это позволяет вашему ребенку начать откладывать деньги на пенсию, но при этом сохранить большую часть собственного заработка. Это также учит их идее сопоставления средств, с которой они могут столкнуться позже, если у них есть 401 (k) на работе.

Подача для образовательных целей

Подача подоходного налога может научить детей тому, как U.Налоговая система S. работает, помогая им сформировать здоровые привычки подачи документов на будущее. В некоторых случаях это также может помочь детям начать откладывать деньги или зарабатывать пособия на будущее, как указано выше.

Даже если ваш ребенок не имеет права на возмещение, хочет зарабатывать кредиты социального обеспечения или открывает пенсионный счет, изучение того, как работает налоговая система, достаточно важно, чтобы оправдать усилия.

Что нужно знать родителям

Когда дело доходит до помощи вашему ребенку в подаче налоговой декларации, вы должны знать следующее:

• По закону ваш ребенок несет основную ответственность за заполнение и подписание своей собственной налоговой декларации.Эта ответственность может начаться в любом возрасте, возможно, задолго до того, как ваш ребенок получит право голоса.
• Согласно публикации IRS 929 , «Если ребенок не может подать свою декларацию по какой-либо причине, например по возрасту, родитель, опекун или другое юридически ответственное лицо должны подать ее за ребенка».
• Ваш ребенок может получать уведомления о дефиците налогов и даже проходить аудит. Если это произойдет, вы должны немедленно уведомить IRS о том, что действие касается ребенка.
• Согласно публикации IRS 929, «IRS попытается разрешить этот вопрос с родителем (ями) или опекуном (ями) ребенка в соответствии с их полномочиями».

Отчетность о доходе вашего ребенка в налоговой декларации

Вашему ребенку может быть разрешено пропустить подачу отдельной налоговой декларации и включить свой доход в вашу налоговую декларацию в 2020 году, но только если:

• Единственный доход вашего ребенка состоит из процентов, дивидендов и прироста капитала (нетрудовой доход).
• Вашему ребенку было меньше 19 лет (или 24 года, если он учился на дневном отделении) на конец года.
• Валовой доход вашего ребенка был менее 11 000 долларов США.
• Ваш ребенок должен будет подать декларацию, если вы не примете это решение.
• Ваш ребенок не подает совместную налоговую декларацию за год.
• Расчетные налоговые платежи за год не производились, и никакие переплаты за предыдущий год (или из любой измененной декларации) не применялись в этом году на имя вашего ребенка и номер социального страхования.
• Федеральный подоходный налог не удерживался из дохода вашего ребенка в соответствии с правилами резервного удержания.
• Вы являетесь родителем, чья декларация должна использоваться при применении специальных налоговых правил для детей.

Включите нетрудовой доход вашего ребенка в свою налоговую декларацию, используя форму IRS 8814. Важно отметить, что это может привести к более высокой налоговой ставке, чем если бы ребенок подавал свою собственную налоговую декларацию. Все зависит от размера нетрудового дохода, о котором сообщает ваш ребенок.

Объясните своему ребенку основы социального обеспечения и медицинской помощи и преимущества получения кредитов в этих программах.

вещей, которые стоит обсудить с ребенком

Когда ваш ребенок начнет зарабатывать собственные деньги, сразу начните говорить о налогах.

• Просмотрите ту первую квитанцию ​​о зарплате. Обсудите валовой доход, любые вычеты по подоходному налогу и любые вычеты по налогам FICA (Социальное обеспечение и Медикэр).
• Сообщите своему ребенку, что, в зависимости от его общего дохода за год, он, вероятно, может получить возмещение удержанного подоходного налога, но что удержания FICA не будут возвращены и будут по-прежнему удерживаться из заработной платы.
• Это также хорошее время, чтобы объяснить основы социального обеспечения и медицинской помощи и преимущества получения кредитов в этих программах.
• Если похоже, что доход вашего ребенка от самозанятости превышает 400 долларов, обсудите этот процесс и различные формы, которые им, возможно, придется заполнять, а также необходимость хранить квитанции о расходах и почему.
• Объясните, что в каждой налоговой форме требуются две части информации: имя налогоплательщика и идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) (обычно это номер социального страхования для детей).Поскольку IRS хочет, чтобы эти два элемента совпадали с данными, хранящимися в его файле, напомните своему ребенку не использовать псевдонимы в налоговых декларациях.
• Подчеркните, что налоговые декларации обычно подаются до 15 апреля каждого года, но они могут подавать раньше, если они готовы и имеют всю необходимую документацию. IRS обычно начинает прием возвратов где-то в конце января.
• Убедитесь, что ваш ребенок понимает, что налоговая отчетность является конфиденциальной и что он не должен оставлять ее там, где ее могут увидеть посторонние глаза.
• Поощряйте вашего ребенка подписывать свою налоговую декларацию и формы, если они могут. Напомните им, что они подписывают «под страхом наказания за лжесвидетельство». Это означает, что если их ответ не будет честным, они будут лгать под присягой.
• Подчеркните важность внимания к налогам, своевременной подачи документов и серьезного отношения к обязательствам IRS.

Итог

Вы должны обсудить и научить вашего ребенка подаче налоговой декларации. Лучший способ сделать это — начать рано, набраться терпения и внимательно провести ребенка через весь процесс.Полностью объясните столько, сколько вам нужно, но не думайте, что вам нужно разбираться во всех укромных уголках налогового законодательства. В конце концов, это может быть непросто даже для опытных налогоплательщиков. Наконец, если вы застряли, проконсультируйтесь с налоговым специалистом.

Определение детского налога

Что такое детский налог?

Налог на детей — это специальный налоговый закон, созданный в 1986 году для решения проблемы налога на инвестиции и незаработанный доход для лиц в возрасте до 19 лет или иждивенцев для студентов очного отделения в возрасте до 23 лет.

Ключевые выводы

• Налог на детей не позволяет родителям уклоняться от уплаты налогов путем передачи крупных подарков.
• Весь нетрудовой доход сверх порогового значения облагается налогом по предельной ставке подоходного налога родителя, а не по более низкой ставке налога на ребенка.
• Он применяется ко всем детям в возрасте 18 лет и младше или учащимся очной формы обучения на иждивении в возрасте до 23 лет.
• Налог на детей применяется к большей части нетрудового дохода, который получает ребенок, и не применяется к зарплате или заработной плате.

Как работает детский налог

Налог на детей — это налог, взимаемый с лиц моложе определенного возраста (до 19 лет и учащихся очной формы обучения в возрасте от 19 до 23 лет), чьи инвестиции и нетрудовой доход превышают ежегодно устанавливаемый порог.

Это правило разработано для того, чтобы родители не использовали налоговую лазейку, когда их детям дарили большие деньги. В этом случае ребенок тогда получит любую прибыль от инвестиций и будет облагаться налогом по гораздо более низкой ставке по сравнению с ставкой, которую опекуны применяют в отношении реализованного прироста запасов.

Согласно закону о налоге на детей, весь нетрудовой доход сверх установленного порога облагается налогом по предельной ставке подоходного налога родителей, а не по ставке налога на ребенка. В 2020 году нетрудовой доход менее 1100 долларов имеет право на стандартный вычет, следующие 1100 долларов облагаются налогом по ставке налога на ребенка, которая очень низкая (иногда нулевой процент), а затем все, что превышает 2200 долларов, облагается налогом по ставке налога опекуна, что может достигать 37%.

Кто и что применяет детский налог

С 2020 года налог на детей распространяется на всех детей в возрасте 19 лет и младше, а также на детей-иждивенцев дневного отделения в возрасте от 19 до 23 лет.Однако он не распространяется на детей младше этого возраста, состоящих в браке и подающих совместные налоговые декларации.

Налог на детей включает нетрудовой доход, получаемый ребенком: проценты, дивиденды, прирост капитала, ренту и роялти. Заработная плата ребенка не облагается детским налогом.

Дети, которым исполняется 20 лет — или 24 в случае учащихся дневного отделения на иждивении — к концу налогового года, не облагаются налогом на детей.

История налогов для детей

Первоначально налоговый закон распространялся только на детей младше 14 лет.Дети в возрасте до 14 лет не могут работать по закону, а это означает, что любой доход, который они получали, обычно приходился на дивиденды или проценты по облигациям. Тем не менее, налоговые органы поняли, что некоторые опекуны воспользуются ситуацией и дадут товарные подарки своим старшим детям от 16 до 18 лет.

Налог на детей — это налог, взимаемый с лиц младше 19 лет, чьи инвестиции и нетрудовые доходы превышают ежегодно устанавливаемый порог. IRS облагает налогом любой доход, превышающий заранее установленный порог, по ставке налога материнской компании.Закон о сокращении налогов и занятости от 2017 года временно изменил налог на детей, чтобы использовать налоговые ставки, которые применяются к имуществу и трастам, а не ставку налога родителей ребенка.

Однако Закон о дополнительных консолидированных ассигнованиях 2020 задним числом изменил ее обратно на налоговую ставку материнской компании. Для налоговых деклараций за 2018 и 2019 годы налогоплательщики могут выбрать для расчета налога на детей либо ставки налога на наследство, либо ставки родительского налога. На 2020 год и далее применяется ставка налога материнской компании.

Что подростки должны знать о подоходном налоге

Получение настоящей работы — увлекательный шаг для многих подростков.Мало того, что постоянный поток зарплат даст им возможность тратить деньги, эти первые рабочие места также могут сыграть важную роль в развитии чувства независимости и ответственности.

Однако некоторые подростки могут быть удивлены, узнав, что они не приносят домой всю свою почасовую зарплату. Просмотр квитанции о заработной плате может быть шоком для подростка, который обнаруживает, сколько денег уходит на уплату подоходного налога. Когда наступает налоговый сезон, это может сбивать с толку подростков, у которых нет опыта подачи налоговых деклараций.

Независимо от того, начинаете ли вы свою первую работу, подаете ли вы первую налоговую декларацию или просто думаете о заполнении некоторых заявлений о приеме на работу, вот пять вещей, которые все подростки должны знать о налогах.

Несовершеннолетние платят налоги

Возраст не является фактором, определяющим, должно ли лицо платить подоходный налог или нет. Все, что имеет значение — с точки зрения налоговой службы (IRS), — это то, получаете ли вы доход. Если подросток получает деньги с работы, подоходный налог вычитается из его зарплаты.

Подростки, которые зарабатывают минимальную сумму, также должны будут подавать ежегодный подоходный налог. Минимум меняется каждый год, поэтому важно быть в курсе последних налоговых законов. Несмотря на то, что конкретная цифра меняется, она всегда привязана к стандартному вычету. Когда ваш доход от работы по найму соответствует стандартному вычету или превышает его, вам, вероятно, придется подать налоговую декларацию. В 2021 налоговом году стандартный вычет для физических лиц составляет 12550 долларов.

В 2021 налоговом году сотрудник достигнет стандартного порога вычета, если он будет работать чуть более 16 часов в неделю на работе, которая оплачивается 15 долларов в час.

Неофициальная работа по-прежнему считается доходом

Если подросток технически не трудоустроен, но по-прежнему получает доход, его, скорее всего, считают «самозанятым». Любая попытка заработка, которой занимается подросток, вероятно, приведет его к этой категории. Это может включать в себя присмотр за детьми, изготовление футболок на заказ для продажи или стрижку газонов по соседству. Если подросток заработал не менее 400 долларов в 2020 налоговом году за счет этих видов самозанятости, ему нужно будет подать налоговую декларацию в 2021 году.

Как и в случае стандартного вычета, пороговое значение для сообщения о доходе от самозанятости периодически меняется, чтобы идти в ногу с инфляцией, поэтому важно отслеживать эти цифры, а также общий доход от случайной работы и побочной суеты.

Сотрудникам-подросткам необходимо заполнить форму W-4

Если подросток не уверен, попадает ли он в категорию работающих или самозанятых, есть простой способ определить это. Новым сотрудникам обычно дают стопку форм для заполнения, и если они действительно «работают», то эта стопка будет включать форму W-4.

Ваш W-4, по сути, сообщает вашему работодателю о вашей налоговой ситуации. Поскольку налоги удерживаются из вашей зарплаты вашим работодателем, ваш работодатель должен знать, сколько денег удерживать из каждой зарплаты. W-4 дает работодателям информацию, которая им необходима для точного расчета ваших налогов.

Никто — подросток или другой — не должен подписывать юридический документ, которого он не понимает.

Если подросток не уверен, что такое W-4 и как правильно его заполнить, ему следует обратиться за помощью.Отдел кадров сможет помочь сориентироваться в любой документации, но любой, кто когда-либо работал (например, родитель или доверенный взрослый), также, вероятно, сможет помочь подростку выяснить их W-4.

Подросткам может потребоваться подать налоговую декларацию о нетрудовом доходе

Если подросток унаследовал деньги, акции или недвижимость, возможно, лучше уточнить у бухгалтера его налоговую ситуацию. Несовершеннолетним, возможно, придется сообщать о доходах, если счета ведутся на их имя. Несовершеннолетние, которые унаследовали такие вещи, например, от бабушки, дедушки или тети, могут внезапно получить прирост капитала, что означает, что они могут быть должны налоги на прирост капитала.

Только подростки со значительным нетрудовым доходом должны будут платить налоги, поэтому вам не нужно беспокоиться о том, что IRS придет за вами за 20 долларов, которые бабушка вложила в вашу поздравительную открытку. В 2021 налоговом году порог налогообложения нетрудового дохода для несовершеннолетних составляет 2200 долларов США.

Фонды налоговых поступлений Государственные расходы

Подростки, которые плохо знакомы с доходами и налогами, могут задаться вопросом, зачем им вообще платить налоги. Подоходный налог помогает финансировать услуги, которыми пользуются все американцы. Дороги, пожарные и государственные школы — все это примеры учреждений, получающих государственные деньги — и это происходит за счет налогов.

Подросткам никогда не рано узнавать о деньгах. Независимо от того, какой у подростка доход или нужно ли ему подавать налоговую декларацию, важно понимать, как работают налоги. Благодаря глубокому пониманию налогов и экономики люди лучше осведомлены как о национальной экономике, так и о политике, а также о своих личных финансах.

К счастью, правительство США предоставляет множество прозрачных ресурсов, чтобы помочь гражданам точно узнать, сколько денег собирается за счет налогов и как эти деньги тратятся.Эти ресурсы включают USASpending.gov и Бюджетное управление Конгресса.

Юридические, налоговые и финансовые вопросы для работающих несовершеннолетних детей

Наличие работающего ребенка может создать как преимущества, так и недостатки с финансовой точки зрения. Ребенок может начать пожизненную привычку зарабатывать доход и сбережения и начать откладывать деньги на пенсию на льготной налоговой основе; однако работа может отрицательно сказаться на финансовой помощи.

Фискальная ответственность.

Заработок — это возможность для ребенка научиться ими управлять: что нужно копить, на что тратить и даже что нужно пожертвовать.Установление ребенком финансовых целей в отношении своего заработка может стать ценным жизненным уроком.

Пенсионные накопления.

Получение дохода означает, что ребенок может финансировать IRA или Roth IRA.

Ребенку, которому требуется финансовая помощь для покрытия расходов на образование, следует учитывать доходы от летней работы или работы неполный рабочий день.

Ребенок не обязан использовать свой заработок для внесения взноса; заработок можно потратить, пожертвовать или сохранить в другом аккаунте.Взнос также может быть сделан родителем или бабушкой или дедушкой в ​​зависимости от заработка ребенка. Максимальный размер взноса равен наименьшему из заработка ребенка или 5 500 долларов США; таким образом, если ребенок зарабатывает на лето 3000 долларов, размер взноса ограничивается 3000 долларов. Ребенок может использовать средства IRA для оплаты высшего образования, но распределение облагается налогом; однако нет 10% штрафа за досрочное распространение [IRC раздел 72 (t) (2) (E)].

Как правило, может быть лучше внести вклад в IRA Roth из-за длительного времени до выхода на пенсию (раздел 408A IRC).Хотя вы не можете требовать вычета для взноса Roth IRA, доходы растут, чтобы создать не облагаемый налогом пенсионный фонд. Если ребенок не хочет принимать инвестиционные решения или рисковать какими-либо убытками, он может внести свой вклад в myRA, который похож на мини-Roth IRA (https://myra.gov/).

КОНТРОЛЬНЫЙ СПИСОК

• ___ Требуется ли моему ребенку разрешение на работу или справка о возрасте?
• ___ Начал ли мой ребенок искать работу на лето?
• ___ Понимает ли мой ребенок, является ли стажировка оплачиваемой или неоплачиваемой?
• ___ Сохраняется ли заработок моего ребенка в IRA или Roth IRA?
• ___ Что произойдет, если я переведу своего ребенка на заработную плату?
• ___ Как заработок моего ребенка повлияет на FAFSA?
• ___ Установил ли мой ребенок финансовые цели в отношении заработка?

Даже если у ребенка низкий доход, он не может воспользоваться пенсионным накопительным кредитом — налоговой льготой, которая позволяет тем, кто вносит взносы в пенсионный план, получить налоговую льготу для взноса и налоговую льготу (раздел 25B IRC).Любому, кто может быть объявлен иждивенцем другого налогоплательщика, запрещается претендовать на пенсионный накопительный кредит.

Финансовая помощь.

Ребенку, которому требуется финансовая помощь для покрытия расходов на образование, следует учитывать доходы от летней работы или работы неполный рабочий день. Бесплатное приложение для федеральной помощи студентам (FAFSA) распределяет половину дохода студента на предстоящий год обучения в колледже, включая деньги от работы (кроме дохода от работы-учебы) и выплаты из IRA. Размер взноса родителей составляет от 22% до 47%.

Помимо дохода, в формулу финансовой помощи учитываются активы ребенка и родителей. Согласно этой формуле, ребенок должен использовать 20% активов; родители должны использовать только 5,64% активов. Заработок, размещенный на сберегательном счете, является активом формулы FAFSA; однако «защищенные активы», которые включают сбережения IRA, этого не делают.

Какие правила налогообложения для детей, имеющих инвестиционный доход?

Довольно типично не ожидать, что дети будут заполнять налоговые декларации.Часто у них нет дохода, обычно они достаточно молоды, чтобы считаться иждивенцами своих родителей, и в течение первых десяти-пятнадцати лет они, как правило, не имеют знаний, чтобы заполнить 1040. По большей части ожидается, что родитель просто включат своих детей как иждивенцев, или, если ребенок старшего возраста работает неполный рабочий день, подаст за него декларацию этого ребенка. Но есть ряд особых случаев, когда все происходит по-другому. Один из примеров этого — когда у ребенка есть инвестиционный доход.Поскольку это доход, он подлежит налогообложению, но поскольку это не заработанных доходов, как это было бы с зарплатой за неполный рабочий день, ситуация требует особого подхода. Вот правила налогообложения для детей с инвестиционным доходом.

Во-первых, от ребенка необходимо потребовать для начала подать декларацию. Для детей 18 лет и младше, которые соответствуют критериям нахождения иждивенцев своих родителей, это означает, что они заработали более 1050 долларов нетрудового дохода и не имели другого дохода. Если от ребенка требуется подать декларацию, но он заработал менее 10 500 долларов, родитель может включить этот доход в свою декларацию, а не подавать декларацию на ребенка.

Если ребенок подает собственную декларацию, его сумма налога определяется путем заполнения формы IRS 8615, Налог для определенных детей с инвестиционным доходом . В форме 8615 указывается ставка налога на ребенка, основанная на его валовом доходе и налоговой ставке его родителя, подающего документы. Прибыль, указанная в форме 8615, также может облагаться налогом на чистый инвестиционный доход в размере 3,8%.

Если родитель включает инвестиционный доход ребенка в свою налоговую декларацию, он должен заполнить форму IRS 8814, «Выборы родителей для отчета о процентах и ​​дивидендах ребенка» и приложить ее к своей налоговой декларации по форме 1040.Форма 8814 применяет налоговую ставку ребенка к первым 2100 долларам их инвестиционного дохода и ставку налога родителя к оставшейся части, но не более 8400 долларов. Помните, что ребенок, имеющий нетрудовой доход более 10 500 долларов, должен подать собственную налоговую декларацию. Это правило было введено в основном для того, чтобы родители не могли укрывать фонды по более низкой ставке или пытаться сократить налоговую задолженность, заявляя о своем собственном инвестиционном доходе как о доходе своего ребенка.

Обычно компромисс здесь заключается в удобстве.Немного сложнее заставить ребенка подать собственную декларацию, но налоговая выгода больше. Часто проще включить ребенка в налоговую декларацию, но, как их родитель, вы не можете получать некоторые льготы, которые может получить ребенок. В любом случае правила ясны: если инвестиционный доход ребенка превышает определенную сумму, о нем необходимо сообщить и уплатить налоги, независимо от того, насколько маленьким может быть ребенок.

Наем детей — хороший бизнес

Налоговые последствия

В 2006 году вы можете заплатить своему ребенку до 5150 долларов без каких-либо налоговых обязательств. Это связано с тем, что разумная заработная плата, которую вы платите своему несовершеннолетнему ребенку за работу, полностью вычитается как законные коммерческие расходы, что снижает ваш валовой доход.Для вашего сына или дочери стандартный вычет исключает весь налог на доход ребенка. А поскольку деньги были заработаны, «детский налог» не применяется, даже если вашему ребенку нет 18 лет.

Вот пример того, сколько вы можете сэкономить. Предположим, у вас 35-процентная налоговая категория и вы платите своей 15-летней дочери 5000 долларов в течение года за выполнение офисных задач. Предполагая, что в противном случае 5000 долларов были бы частью вашего дохода от бизнеса и облагались налогом в размере 35 процентов, вы экономите 1750 долларов (35% от 5000 долларов).Поскольку заработок вашей дочери находится в пределах стандартного вычета, заработная плата, которую она зарабатывает, защищена от подоходного налога.

Даже если бы ребенок заработал больше, чем его или ее стандартный вычет, он все равно мог бы окупиться. Поскольку ребенок, скорее всего, относится к более низкой налоговой категории, заработок будет облагаться налогом по ставке 10% или 15%, а не 35%. Таким образом, вы фактически конвертировали доход с высоким налогом (свой) в доход, не облагаемый налогом, или доход с низким налогом (доход вашего ребенка).

Сбережения для неинкорпорированных предприятий

Если ваш бизнес не является юридическим лицом, наем ваших детей, которые работают в вашем бизнесе, также может снизить налоги на заработную плату.В соответствии с действующим законодательством заработная плата, выплачиваемая ребенку в возрасте до 18 лет, не облагается налогами FICA (налоги на социальное обеспечение и медицинское обслуживание). Кроме того, заработная плата, выплачиваемая детям до 21 года, освобождается от федеральных налогов по безработице. И налоговые льготы FICA и FUTA также применяются, если ребенок работает в партнерстве, в котором каждый партнер является родителем ребенка.

Знать требования

Чтобы получить право на вычет, вы должны выполнить ряд требований. Прежде всего, работа, которую выполняют ваши дети, должна быть необходима для бизнеса, а заработная плата, которую вы им выплачиваете, должна соответствовать типу выполняемой работы.Например, если вы заплатите своему 11-летнему ребенку 30 долларов в час за подачу документов в ваш офис в летние месяцы, вряд ли это пройдет тщательной проверки со стороны IRS. Возрастных ограничений для приема на работу вашего ребенка нет, но может быть трудно оправдать заработную плату, выплачиваемую пятилетнему ребенку.

Обращайтесь со своими детьми так же, как с любым другим сотрудником, и убедитесь, что вы ведете хороший учет.
Попросите ребенка поставить часы или записать часы в табель учета рабочего времени.

Вы должны платить своему ребенку чеком с теми же интервалами, что и другим сотрудникам.В конце года раздайте форму W-2 каждому из ваших детей, которые работали в бизнесе, и отправьте копию в IRS.

Предупреждение для детей, обучающихся в колледже

При приеме на работу детей следует учитывать один фактор: деньги, хранящиеся на имя вашего ребенка, могут уменьшить размер доступной финансовой помощи. Это связано с тем, что согласно формуле финансовой помощи, используемой для определения права на получение федеральной помощи в каждом колледже и университете, ожидается, что студенты будут вносить от 20 до 25 процентов своих активов, в то время как родительские взносы ограничены 5.6
процентов.

Проконсультируйтесь с CPA

Финансовое положение у всех разное. CPA может помочь вам определить правильный образ действий для вашего бизнеса и вашей семьи.