Оплатить налог через личный кабинет: Заплатить налоги за несовершеннолетних детей теперь можно в ЛК ФЛ родителя | ФНС России

Оплачивайте налоги наличными

Самый простой и безопасный способ оплаты для большинства налогоплательщиков — это электронные средства (онлайн или через мобильное приложение IRS2Go). Другие предпочитают платить чеком или денежным переводом.

Но если вы физическое или юридическое лицо, у которого возникли проблемы с получением банковского счета — или вам нужно платить федеральные налоги наличными (в валюте США) по какой-либо другой причине, — есть способы заплатить. Наша цель — сделать процесс уплаты налогов максимально удобным, безопасным и надежным для каждого типа налогоплательщиков.

* Примечание: у большинства учреждений есть ограничения на сумму, которую вы можете положить на предоплаченную кредитную карту или денежный перевод.

Онлайн-сервисы | Налоговое управление РИ

Налоговый портал

Физические лица, предприятия и CPA могут использовать портал для осуществления платежей с текущего или сберегательного счета, а предприятия могут подавать свои отчеты онлайн.

Посетите наш налоговый портал , информационная страница , чтобы получить дополнительную информацию, включая подробный список того, какие услуги доступны на нашем портале и как создать учетную запись.

Существующие пользователи могут войти на наш налоговый портал .

Подать налоговую декларацию

Пожалуйста, посетите нашу страницу подачи налоговой декларации, чтобы получить информацию о доступных вам вариантах подачи налоговой декларации.

Зарегистрированные пользователи могут использовать наш налоговый портал (см. Выше) или использовать нашу налоговую декларацию Страница *

* Наша страница налоговой отчетности будет закрыта с 4 января 2022 г. . Пожалуйста, зарегистрируйтесь на нашем новом налоговом портале. Для получения дополнительной информации нажмите здесь.

Сделайте платеж в Интернете

У вас есть много вариантов осуществления платежа. Посетите нашу страницу «Внести платеж в Интернете», чтобы получить подробную информацию о доступных вариантах.

Хотите платить налоги с помощью кредитной карты?
Используйте эту ссылку для Варианты оплаты кредитной картой , чтобы производить платежи по своим счетам корпоративного налога, личного подоходного налога, налога с продаж и использования и подоходного налога с помощью кредитной карты.

Зарегистрируйте свой бизнес в Интернете

Зарегистрируйте свой бизнес в Налоговом управлении и Департаменте труда и обучения, используя нашу онлайн-службу. Это полностью интерактивный сервис для регистрации вашего бизнеса и оплаты соответствующих регистрационных сборов с помощью кредитной карты.Посетите нашу Зарегистрируйте свой бизнес онлайн для получения дополнительной информации.

Где мой возврат?

Введите информацию о своей налоговой декларации и найдите статус возврата налога штата Род-Айленд на странице «Статус возврата налога » .

Массовая подача формы RI-941

Пакетный файл может быть отправлен только по форме RI-941. Пожалуйста, свяжитесь с командой налогового портала по электронной почте для получения дополнительной информации.

Отчетность по обязательному медицинскому страхованию

Субъектам, которые подпадают под индивидуальные требования к отчетности по мандату, следует использовать Портлет отчетов по индивидуальным мандатам для отправки своих отчетов.Актуальную информацию, в том числе ответы на часто задаваемые вопросы о требованиях к отчетности, можно найти на нашей странице «Мандат на медицинское страхование».

Система ежеквартальной подачи налоговой декларации о заработной плате и безработице

Воспользуйтесь нашей онлайн-системой для налогов ES (Гарантия занятости), JDF (Фонд развития занятости) и TDI (Страхование временной нетрудоспособности) и регистрации заработной платы.

Форма TX-17 — Ежеквартальная система подачи налоговой декларации о заработной плате и безработице

Сообщить о мошенничестве

Мошенничество наносит ущерб всем налогоплательщикам Род-Айленда, которые платят свою справедливую долю.Помогите нам раскрыть мошенничество с помощью нашей онлайн-формы . Вся информация будет строго конфиденциальной.

Налоговая информация для малого бизнеса | ЮСАГов

Налоги на бизнес

Как владельцу бизнеса важно понимать ваши федеральные, государственные и местные налоговые требования. Это поможет вам точно подавать налоговую декларацию и своевременно производить платежи. От структуры бизнеса, которую вы выбираете при открытии дела, зависит, какие налоги вы будете платить и как их платить.

Идентификационный номер работодателя (EIN)

Большинству предприятий требуется идентификационный номер работодателя (EIN). Ваш EIN — это ваш федеральный идентификационный номер налогоплательщика. Вы должны получить его сразу после регистрации нового бизнеса.

Узнайте в IRS, нужен ли вам EIN, как его получить, что делать, если вы потеряли или потеряли свой, и многое другое.

Подоходный налог

Большинство предприятий должны подавать и платить федеральные налоги с любого дохода, заработанного или полученного в течение года. Однако товарищества подают ежегодную информационную декларацию, но не платят подоходный налог.Вместо этого каждый партнер сообщает свою долю прибыли или убытков партнерства в своей индивидуальной налоговой декларации.

Практически в каждом штате существует налог на прибыль предприятий или корпораций. Однако в каждом штате и районе действуют свои налоговые законы. Узнайте о требованиях к подоходному налогу с предприятий в вашем штате или территории.

Налог на самозанятость

Если у вас есть собственный бизнес, вы должны платить налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь. В противном случае вы не попадете под действие системы социального обеспечения.Узнайте о том, кто должен платить налог на самозанятость и как его платить.

Налоги на трудоустройство

Если у вас есть сотрудники, существуют федеральные налоговые требования в отношении того, что вы должны платить, и формы, которые вы должны заполнять. Эти налоги на занятость включают:

FUTA гарантирует, что люди могут получать пособие по безработице после потери работы.

Предприятия во всех штатах платят государственное страхование компенсации работникам и налоги на страхование по безработице.

Акцизный налог

Федеральное правительство взимает налоги с предприятий, которые производят или продают определенные продукты.Если ваш бизнес использует различные типы оборудования, сооружений или других продуктов, вам может потребоваться уплатить акцизный налог. Узнайте о федеральных требованиях по акцизному налогу и формах, которые вы должны заполнить.

Налог на недвижимость

В каждом штате существует свое определение того, какая собственность подлежит налогообложению. Некоторые штаты взимают налог на недвижимость с предприятий, занимающихся коммерческой недвижимостью. Другие взимают налог на имущество за транспортные средства, компьютерное оборудование и другие коммерческие активы. Сумма уплачиваемого вами налога рассчитывается исходя из общей стоимости имущества или определенного процента от стоимости.Найдите требования по налогу на недвижимость в вашем штате.

Налог с продаж и использования

Государства могут облагать налогом продажу товаров и услуг. Убедитесь, что ваша компания должна регистрироваться для уплаты и / или сбора налога с продаж в вашем штате. Исключения из налога с продаж часто включают продукты питания, одежду, лекарства, газеты и коммунальные услуги.

Штаты могут также облагать ваш бизнес налогом за использование товаров и услуг, если налог с продаж не взимается. Обычно это относится к товарам и услугам, приобретенным за пределами штата, в котором вы ведете бизнес.

Расчетный налог

Вы должны платить федеральный налог с дохода, который не подлежит удержанию. Или, если удерживаемая сумма вашего федерального подоходного налога недостаточна для покрытия ваших налогов, вы должны заплатить ориентировочный налог. Узнайте, должна ли ваша компания платить ориентировочные налоги, и что нужно делать.

Расчетные налоги

Расчетный налог — это метод, используемый для уплаты налогов на прибыль, которая не подлежит удержанию. Это включает доход от самозанятости, проценты и дивиденды.Возможно, вам также придется заплатить расчетный налог, если сумма подоходного налога, удерживаемого из вашей заработной платы, пенсии или другого дохода, недостаточна.

Кто должен платить расчетные налоги?

Физические лица, ведущие собственный бизнес, обычно должны уплачивать расчетные налоговые платежи. Если вы не платите достаточную сумму подоходного налога в виде удерживаемых или расчетных налогов, с вас может взиматься штраф.

Узнайте, нужно ли вам производить расчетные налоговые платежи и как платить.

Когда должны быть уплачены исчисленные налоги?

Год разделен на четыре периода для уплаты расчетного налога.Каждый период имеет определенный срок оплаты.

Это примерные сроки уплаты федерального налога в 2021 году:

• 15 апреля
  (Несмотря на то, что крайний срок подачи налоговой декларации был продлен до 17 мая 2021 года, расчетные налоги все еще подлежат уплате 15 апреля)

• 15 июня

• 15 сентября

• 15 января следующего года

Налоги на движимое имущество | Данвилл, Вирджиния

Важная информация о платежах

• Оплата налогов на недвижимое имущество должна производиться до 5 июня (1-я половина) и 5 ​​декабря (2-я половина).Платежи должны быть получены к этим датам, чтобы избежать штрафов и пени за просрочку платежа.
• Для налогов на недвижимое имущество нет продлений или планов платежей.
• Неполучение налоговой накладной не освобождает клиента от уплаты налогов или штрафов и процентов за просрочку платежа.
• Платежная информация должна включать номер счета.

Оплата вашего счета

Город Данвилл предлагает различные способы оплаты налогов на личную собственность:

• EPay: Оплачивайте свои счета онлайн.Онлайн-платежи обрабатываются через стороннюю безопасную платежную службу Paymentus Corporation. Paymentus Corporation взимает комиссию в размере 2,75% от общей суммы платежа за использование этой услуги. Город Данвилл не получает никакой части этого сбора.
• Телефон: Платежи можно производить по телефону через Paymentus Corporation 844-680-6904.
• Лично: Центр финансовых услуг Чарльза Х. Харриса, расположенный по адресу 311 Memorial Drive, открыт с 8:30 до 17:00. С понедельника по пятницу.
• Проездные полосы: две полосы открыты в обычные рабочие часы. Они расположены в Центре финансовых услуг Чарльза Х. Харриса.
• Переулок Drop Box: доступный 24 часа в сутки, переулок Dropbox расположен в задней части Центра финансовых услуг Чарльза Х. Харриса.
• Почта: отправляйте платежи в город Данвилл, Отдел центральных сборов, P.O. Box 3308, Danville, VA 24543-3308

Уплата просроченных налогов с остановкой DMV

Комиссия DMV Stop взимается со всех неуплаченных просроченных налогов на личную собственность. Текущая ставка составляет 50 долларов.С 1 сентября комиссия DMV Stop вырастет до 55 долларов. Оплата должна производиться лично или через проездные полосы. Платежи должны производиться только наличными или денежным переводом.

Как платить налоги с помощью кредитной карты в 2021 году — советник Forbes

От редакции: мы получаем комиссию за партнерские ссылки на советнике Forbes. Комиссии не влияют на мнения или оценки наших редакторов.

Единственная простая вещь, связанная с уплатой налогов, — это то, что теоретически мы все должны это делать.

Когда дело доходит до уплаты налоговых обязательств при ежегодной подаче налоговой декларации или — для тех самозанятых лиц и предпринимателей, которые платят подоходный налог несколько раз в год — ежеквартально, дядя Сэм предоставляет несколько способов раздобыть деньги. Оплата налогов кредитной картой может быть сложной задачей, но остается разумным вариантом, если все сделано «правильно».

Для любителей вознаграждений по кредитным картам (и всех, у кого есть кредитные карты) налоговый счет дает возможность: заработать дополнительные баллы, мили или возврат наличных, включая значительные бонусы, которые могут достигать тысячи долларов и более.

Вот что вам нужно знать об уплате налогов кредитной картой в 2021 году:

Сравнение вариантов уплаты федеральных налогов

Первое, что нужно понять при уплате налогов кредитной картой, это то, что эта транзакция не будет бесплатной. Сторонние платежные системы взимают комиссию за обработку транзакций и отправку платежей в налоговую службу (IRS), а также взимают дополнительную комиссию для удобства.

Когда дело доходит до федеральных налогов, IRS упрощает задачу, предоставляя информацию об оплате налогового счета на своем собственном веб-сайте.IRS также разрешает трем компаниям обрабатывать платежи по кредитным картам для уплаты федеральных налогов.

На рисунке ниже показаны три компании, уполномоченные принимать платежи по федеральным налогам, а также соответствующие сборы, которые они взимают.

Есть несколько дополнительных деталей, которые следует учитывать при уплате федеральных налогов с помощью кредитной карты, согласно IRS:

• Налоговые платежи на сумму более 100 000 долларов США могут сопровождаться особыми требованиями, и эти платежи должны обрабатываться по телефону, а не через Интернет.
• Различные типы налоговых платежей предусматривают максимальное количество раз, которое вы можете платить кредитной картой каждый год.
• Депозиты федерального налога работодателя не могут быть оплачены кредитной картой.

Варианты уплаты государственной пошлины

Помимо федеральных налогов, в некоторых штатах упрощается уплата налогов с помощью кредитной карты. Это возможно как для подоходного налога штата, так и для налогов на бизнес, но только в тех штатах, которые предлагают эти варианты.

Требования для разных штатов различаются, как и платежные системы.Возможности ограничены государством, в котором проживает налогоплательщик. Стоимость также различается.

Mastercard предлагает отличную информацию о различных процессорах кредитных карт, которые уполномочены разрешать уплату государственного налога с помощью кредитной карты. Веб-сайт OfficialPayments.com — это наиболее распространенный вариант, доступный в штатах, где разрешается производить налоговые платежи с помощью пластика.

В Индиане, например, можно использовать веб-сайт OfficialPayments.com для уплаты подоходных налогов штата (но не налогов на бизнес) за плату примерно в 2 раза.4%.

Зачем платить налоги с кредитной карты?

Прежде чем решить, платить ли налоги кредитной картой, подумайте о причинах, по которым это имеет смысл. Наличие причины или стимула для уплаты налогов с помощью кредитной карты является обязательным условием — без карты дополнительная плата только добавляется к сумме налогового счета. В этом случае вместо этого выпишите чек. (Если, конечно, вы не любите излишне тратить на удобство.)

Вот наиболее частые причины платить налоги с помощью кредитной карты, несмотря на добавленную стоимость:

Используйте бонусную кредитную карту для накопления баллов или миль

Одна из распространенных причин, по которой потребители платят налоги с помощью кредитной карты, — это возможность получения вознаграждения, предлагаемая некоторыми кредитными картами.Хотя при этом взимается дополнительная плата за оплату налогового счета с помощью кредитной карты, нетрудно найти карты, которые предлагают вознаграждение на сумму, превышающую комиссию.

Например, все три процессинговые компании, которые принимают кредитные карты для уплаты федеральных налогов, взимают менее 2%, а PayUSAtax взимает минимум 1,96%. Имея это в виду, важно выбрать карту (или карты, если существует ограничение на прибыль), которая предлагает более 1,96% кэшбэка или эквивалентную сумму вознаграждения (которая будет варьироваться в зависимости от личной оценки баллов и миль).

Даже не принимая во внимание стоимость различных бонусных баллов, вы можете просто взять карту, которая дает твердую фиксированную ставку на покупки, например, карта Citi® Double Cash Card или Alliant Cash Back Visa Signature Card.

Хотя уплата 1,96% по налоговому счету для возврата от 2% до 2,5% может показаться нецелесообразной, для огромных налоговых счетов даже небольшой процент прибыли может быстро накапливаться.

Представьте на мгновение, что кто-то должен в этом году 50 000 долларов в виде федеральных налогов и платит сбор в размере 1.96%, чтобы использовать бонусную кредитную карту, которая возвращает 2%. Согласно этой гипотезе, можно получить вознаграждение на сумму 20 долларов. Это может быть неинтересно для тех, кто платит 50 000 долларов в год в виде налогов, но это может быть удобнее, чем выписание чека.

Но одни очки стоят значительно больше других. Например, представим, что один и тот же человек заплатил 1,96% с тех же 50 000 долларов с помощью кредитной карты Blue Business® Plus от American Express, которая зарабатывает 2 балла Membership Rewards за каждый доллар, потраченный на первые 50 000 долларов, потраченных каждый год (затем 1 балл за доллар на все остальные покупки).Сумма этого налогового платежа составит 100 000 бонусных баллов за членство в размере 980 долларов США. Стоимость этих 100 000 бонусных очков членства может превышать 2000 долларов, в зависимости от того, как они используются.

Получите огромный приветственный бонус

Получение постоянных вознаграждений с помощью кредитной карты за повседневные расходы — это разумно, но как насчет возможности заработать огромный приветственный бонус, достигнув минимального порога расходов? При наличии значительного налогового счета можно получить даже более одного приветственного бонуса, что может привести к сотням или даже тысячам долларов.

Оплата федерального налогового счета в размере 7000 долларов с помощью кредитной карты может привести к получению приветственного бонуса от карты Chase Sapphire Preferred®, которая дает новым держателям карт возможность заработать 60000 бонусных баллов, потратив 4000 долларов на покупки в первые 3 месяца с момента открытия счета. Бонус за вычетом комиссии за использование карты для оплаты — довольно приятный стимул.

Также можно получить приветственный бонус по кредитной карте Capital One Venture Rewards: 60 000 миль после того, как вы потратите 3000 долларов на покупки в течение 3 месяцев с момента открытия счета.

Разделив налоговый счет по двум бонусным кредитным картам, можно заработать банк вознаграждений за путешествия только с одним расходом — необходимыми расходами плюс номинальные сборы, которые могут того стоить. Помните, что эти бонусы выдаются сверх вознаграждений, заработанных за повседневные траты — карты с большим кешбэком или потраченными баллами могут по-прежнему зарабатывать баллы в дополнение к приветственным бонусам при использовании для оплаты налоговых счетов.

В зависимости от требований к минимальным расходам для выбранных карт и рассматриваемого налогового счета можно получить три или более бонуса.Просто помните, что разные типы налоговых платежей предполагают максимальное количество платежей, разрешенное каждый год, хотя может быть возможность чередовать разные платежные системы.

Отсутствие процентов в течение года и более

Для тех, кто заинтересован в получении краткосрочной ссуды без выплаты процентов, может иметь смысл уплата налогов с помощью кредитной карты. Просто помните, что комиссия взимается каждый раз, когда кто-то платит налоги с помощью кредитной карты, и что вводные предложения с нулевой годовой процентной ставкой не действуют вечно.

Вот хороший пример того, как это может работать. Представьте на мгновение федеральный налоговый счет в размере 7000 долларов, но в банке недостаточно денег для его покрытия. В этом случае может быть выгодно подать заявку на получение карты, такой как Chase Freedom Unlimited®, которая предоставляет держателям карт начальную годовую ставку 0% на покупки в течение 15 месяцев, за которой следует переменная годовая процентная ставка в зависимости от кредитоспособности держателя карты (в настоящее время 14,99% — 24,74% переменная ).

В настоящее время эта карта предлагает возможность заработать приветственный бонус: бонус в размере 200 долларов США после того, как вы потратили 500 долларов США на покупки в первые 3 месяца с момента открытия счета.Кроме того, получите 5% кэшбэка при покупках в продуктовых магазинах (не включая покупки Target® или Walmart®) на сумму до 12 000 долларов, потраченных в первый год. Держатели карт также получат 1,5% возврата за каждый доллар, потраченный на другие покупки.

Если новый владелец карты сможет использовать ее для оплаты федерального налогового счета в размере 7000 долларов, требование о минимальных расходах будет немедленно выполнено. Это приведет к заработку 305 долларов США в виде приветственного бонуса плюс 1,5% кэшбэка. При использовании PayUSAtax взимается комиссия в размере 1,96%, или 137 долларов США.20. После учета комиссии при этой стратегии останется 167,80 долларов США в качестве вознаграждения, а на баланс карты будет распространяться предварительная годовая процентная ставка.

Существует ряд других доступных кредитных карт, которые мы назвали лучшими для периодов с нулевой процентной ставкой.

Как и в случае любой стратегии с 0% годовых, не поддавайтесь ложному чувству безопасности. Когда период 0% годовых закончится, начнут быстро расти проценты.

Достичь важного порога расходов

Есть также некоторые сценарии, в которых имеет смысл платить налоги с помощью кредитной карты, чтобы достичь важного порога расходов, и эти случаи не ограничиваются получением приветственных бонусов по кредитной карте.Возможно, стоит потратить определенную сумму денег, чтобы достичь следующего уровня элитного статуса, например, с помощью кредитной карты отеля или кредитной карты авиакомпании.

Возьмите, к примеру, карту Citi® / AAdvantage® Executive World Elite Mastercard® *. Эта карта предлагает потребителям приветственный бонус: 50 000 бонусных миль American Airlines AAdvantage® после покупок на сумму 5000 долларов США в течение первых 3 месяцев после открытия счета. Плюс членство в Admiral’s Club® (стоимость до 650 долларов США). Держатели карт также зарабатывают 2 мили за доллар, потраченный на покупки American Airlines, и 1 милю за доллар за все другие покупки.

С этой карты взимается годовая плата в размере 450 долларов США, но она поставляется с членством в лаундже Admirals Club стоимостью 650 долларов США для неэлитных членов в качестве привилегии держателя карты. Другие преимущества для держателя карты включают бесплатную регистрацию багажа, кредитную плату за участие в Global Entry или TSA PreCheck, приоритетную посадку и приоритетную регистрацию в аэропорту.

В конце концов, статус AAdvantage Executive Platinum, статус высшего уровня в этой программе для часто летающих пассажиров, включает в себя четыре обновления системы в одну сторону каждый год, бесплатные автоматически запрашиваемые повышения класса обслуживания, 120% бонус за элитный пробег, бесплатные дополнительные места в основной каюте и привилегированные. места, три бесплатных регистрируемых багажа и другие льготы.

Многие карты имеют пороговые значения расходов на годовое пособие.

Вы можете платить налоги с помощью кредитной карты, но должны ли вы?

Мы рассмотрели «как», но прежде чем платить налоги с кредитной карты, важно сосредоточиться на «почему». Вот несколько подсказок о том, имеет ли смысл платить налоги по кредитной карте:

• Вам нужно больше времени, чтобы заплатить налоги? Если вы это сделаете, ответ может быть положительным, независимо от того, какие другие соображения вступают в игру.Это особенно верно, если у вас есть предложение с годовой процентной ставкой 0%, которое вы можете использовать, чтобы выиграть время. Плата, которую вы платите за пластиковый платеж, может показаться крошечной по сравнению с налоговым штрафом или высокой процентной ставкой.
• Какие награды вы получите? Если у вас есть карта, которая дает 2% или более высокую доходность, вы, по крайней мере, окупитесь с большинством услуг, которые обрабатывают платежи по кредитным картам.
• Есть ли у вас высокие требования к минимальным расходам, чтобы получить приветственный бонус? Если у вас есть карта, на которую предъявляются большие требования к расходам, возможно, стоит снять большую сумму этих расходов за один раз, даже если это связано с комиссией.Отсутствие приветственного бонуса обойдется вам гораздо дороже, чем взимаемая комиссия.

Лучшие кредитные карты для налоговых платежей

Легко понять, как можно преуспеть, уплачивая налоги с помощью кредитной карты, но для этого крайне важно выбрать правильную кредитную карту. Нет ничего плохого в том, чтобы получить несколько больших приветственных бонусов, но также можно сосредоточиться на накоплении постоянных наград. И давайте не будем забывать о возможности избежать выплаты процентов по налоговому счету в течение года или дольше.

Вот одни из самых лучших кредитных карт для налоговых платежей с учетом всех этих целей.

За приветственный бонус:

Платиновая карта® от American Express: Платиновая карта® от American Express (применяются условия. См. Тарифы и сборы) в настоящее время предлагает следующее приветственное предложение: 100 000 членских бонусов после того, как вы потратите 6000 долларов на покупки по карте в первых 6 месяцев членства по карте. Кроме того, зарабатывайте 10-кратные баллы за соответствующие критериям покупки по карте в ресторанах по всему миру и за покупки в магазинах Shop Small в США.S., на комбинированные покупки до 25 000 долларов США в течение первых 6 месяцев членства по карте. Условия применяются.

также получают 5 бонусных баллов за доллар за полеты, забронированные напрямую у авиакомпаний или с American Express Travel, на сумму до 500 000 долларов в календарный год, 5 баллов за доллар в отелях с предоплатой, забронированных с помощью American Express Travel, и 1 балл за доллар за все другие соответствующие критериям покупки.

Ежегодный сбор составляет 695 долларов, но держатели карт получают до 200 долларов в виде кредитов Uber Cash на соответствующие внутренние расходы Uber каждый год, когда они привязывают свою карту Platinum к своей учетной записи Uber, членство в зале ожидания Priority Pass в аэропорту с регистрацией, доступ в залы ожидания American Express Centurion, доступ к клубам Delta SkyClubs при полете Delta в тот же день, кредит для Global Entry или TSA PreCheck, статус Hilton и Marriott Gold с регистрацией и многое другое.

Карта Chase Sapphire Preferred®: Карта Chase Sapphire Preferred® является одной из самых популярных кредитных карт для путешествий каждый год, и не зря. Во-первых, новые держатели карт могут заработать 60000 бонусных баллов, потратив 4000 долларов на покупки в первые 3 месяца с момента открытия счета.

На постоянной основе держатели карт будут получать 5 баллов за доллар за путешествия, приобретенные через Chase Ultimate Rewards®, 3 балла за доллар за обеды и 2 балла за доллар за все другие туристические покупки и один балл за доллар за все другие соответствующие критериям покупки.Кроме того, до марта 2022 года вы будете зарабатывать 5 баллов за доллар за поездки на Lyft. Годовая плата составляет 95 долларов США.

Для текущих наград:

Кредитная карта Blue Business® Plus от American Express: Кредитная карта Blue Business® Plus от American Express (применяются условия. См. Тарифы и сборы) позволяет держателям карт зарабатывать 2 балла членских вознаграждений за каждый доллар, потраченный на первые 50 000 долларов, потраченных каждый год , затем 1 балл за членство за доллар. Эта карта не взимает ежегодную плату, а также предлагает начальную годовую ставку в размере 0% на покупки в течение 12 месяцев с даты открытия счета, за которой следует годовая процентная ставка 13.24% — 19,24% Переменная зависит от кредитоспособности и других факторов при открытии счета.

Citi® Double Cash Card: Citi® Double Cash Card предлагает держателям карт 2% возврата за каждый потраченный доллар — 1% при совершении покупки и еще 1% при погашении карты. Годовая комиссия отсутствует, и карта также предлагает начальную годовую ставку 0% на переводы баланса в течение 18 месяцев. После этого стандартная переменная годовых будет составлять 13,99% — 23,99% в зависимости от кредитоспособности. Существует также комиссия за перевод начального баланса в размере 5 долларов или 3% от суммы каждого перевода, в зависимости от того, что больше, в течение первых 4 месяцев после открытия счета.После этого комиссия составит 5% от каждого перевода (минимум 5 долларов).

Для 0% начальной годовой процентной ставки:

Кредитная карта Capital One Quicksilver Cash Rewards : Кредитная карта Capital One Quicksilver Cash Rewards дает потребителям возможность заработать приветственный бонус: денежный бонус в размере 200 долларов США после того, как они потратили 500 долларов США на покупки в течение 3 месяцев с момента открытия счета. Держатели карт также получают фиксированную сумму кэшбэка в размере 1,5% от каждой покупки и имеют ежегодную плату в размере 0 долларов США. Наконец, эта карта предлагает начальную годовую ставку 0% на покупки и переводы баланса в течение 15 месяцев; 14.99% -24,99% переменной годовой процентной ставки после этого.

Chase Freedom Flex℠ : Также рассмотрите Chase Freedom Flex, который предлагает начальную годовую процентную ставку 0% на покупки в течение 15 месяцев, за которой следует переменная годовая процентная ставка от 14,99% до 24,74%, которая может варьироваться в зависимости от кредитоспособности. Эта карта также предлагает приветственный бонус: бонус в размере 200 долларов США после того, как вы потратили 500 долларов США на покупки в течение первых 3 месяцев с момента открытия счета, и 5% кэшбэк при покупках в продуктовых магазинах (не включая покупки Target® или Walmart®) на сумму до 12000 долларов США, потраченную в первый раз. год.

также зарабатывают 5% от комбинированных покупок в бонусных категориях на сумму до 1500 долларов каждый квартал, 5% от стоимости путешествий, приобретенных через Chase Ultimate Rewards®, 3% в аптеках и на обедах в ресторанах, включая услуги на вынос и подходящие услуги доставки. Все остальные приемлемые расходы приносят 1%. Лучше всего то, что годовая плата не взимается.

Ловушки, которых следует избегать

Оплата налогов с помощью кредитной карты определенно может стоить того, но для тех, кто неосторожен, это может привести к финансовому краху.Вот основные подводные камни, на которые следует обратить внимание в любое время, когда использование кредитной карты для крупной покупки кажется целесообразным:

• Астрономические проценты: Средняя кредитная карта взимает более 17% годовых, что значительно выше, чем при других типах ссуд. Вот почему, по большому счету, важно платить налоги с помощью кредитной карты только тогда, когда в банке есть наличные, чтобы полностью покрыть счет. Любые начисленные проценты быстро съедают стоимость заработанных вознаграждений.
• Долгосрочная задолженность: Помните, что жизнь бывает. Многое может пойти не так за короткий промежуток времени между уплатой налогов с кредитной карты и получением счета по кредитной карте по почте. Избегайте долгосрочной задолженности, имея фонд на случай непредвиденных обстоятельств, который может покрыть внезапную потерю дохода, неожиданный медицинский счет или срочный ремонт дома.
• Срок действия предложения с годовой процентной ставкой 0%: Нет ничего плохого в использовании кредитной карты с годовой процентной ставкой 0%, но помните, что эти предложения действительны только в течение ограниченного времени.Разработайте план погашения всех расходов, включая налоговые платежи, до того, как начальное предложение кредитной карты закончится и ставка будет сброшена на гораздо более высокую переменную ставку.

Подробнее: 6 лучших налоговых программ

Чтобы просмотреть тарифы и сборы карты Platinum Card® от American Express, посетите эту страницу

Чтобы просмотреть тарифы и комиссии по кредитной карте Blue Business® Plus от American Express, посетите эту страницу

Оплата по счету — что это такое и как оплатить налоговый счет

Ercan Demiralay FCCA разъясняет детали и тонкости оплаты по счету.

Вы подали налоговую декларацию и теперь знаете свой счет по налогам на самооценку — сколько вы должны налоговому инспектору!

Как тогда вы собираетесь платить HMRC?

Когда производить оплату?

Вот здесь и вступает в силу самостоятельная оплата по счету. Это относится к налогоплательщикам Великобритании, у которых менее 80% вашего дохода вычтены налогом у источника. Это означает, что из вашего дохода вычитается налог до того, как вы его получите, например, когда работодатель платит работнику по системе Pay As You Earn (PAYE).

Что такое оплата по счету?

Оплата по счету потенциально применима к людям, участвующим в системе самооценки Великобритании. Это система уплаты налога по налоговой декларации. Оплата распределяется на два платежа в течение года и рассчитывается на основе налогового счета за предыдущий год.

Он работает на основании того, что вы вносите авансовый платеж налога частично. Это сделано для того, чтобы вы не были в долгу перед HMRC. В случае, если налоговые обязательства больше, чем в предыдущем году, может потребоваться дополнительный балансирующий платеж.

Это может показаться простым, но есть много аспектов и правил. Вот почему мы собрали этот пост, чтобы дать вам полное представление об этом процессе, поскольку он может оказаться довольно сложным.

Следует отметить, что вы ни в коем случае не должны подменять эту информацию получением разумного профессионального совета. Понимание поможет вам понять сложный характер процесса самооценки и необходимость:

Как работает оплата HMRC по счету и когда мне нужно оплачивать свой налоговый счет?

Дата первого платежа — полночь 31 января.Это до конца рассматриваемого налогового года. Он рассчитывается на основе вашего налогового счета за предыдущий год. Крайний срок для второго платежа — полночь 31 июля после окончания отчетного налогового года.

Это позволяет распределять выплаты в течение года. Это тоже помогает казначейству. Фактически они получают авансовый платеж к лету.

Каждый из ваших взносов обычно составляет 50% от вашего предыдущего налогового счета. Рассмотрим следующий простой гипотетический пример.Вы впервые должны заплатить 50 000 фунтов стерлингов в виде налога при самооценке за 2020/21 налоговый год. Это должно быть произведено 31 января 2022 года. Вам необходимо будет произвести первый платеж на счет в размере 25 000 фунтов стерлингов до 31 января 2022 года. Затем еще 25 000 фунтов стерлингов до 31 июля 2022 года.

Просто, правда? К сожалению, это не так. Продолжайте читать, потому что вам, возможно, придется учесть «балансирующий платеж ». Это может повлиять на ваш план платежей.

Балансирующая плата

Здесь может возникнуть путаница.

Проверьте схему выше, чтобы помочь вам в этом. К 31 июля 2022 года вы заплатили 50 000 фунтов стерлингов на основании вашего налогового счета за 2020/21 год. Однако ваша общая сумма налогов, причитающихся за 2021/22 налоговый год, составляет 70000 фунтов стерлингов на основе вашей налоговой декларации за 2020/21 год.

Это означает, что у вас есть непогашенный остаток в размере 20 000 фунтов стерлингов (70 000 фунтов стерлингов за вычетом 50 000 фунтов стерлингов, уплаченных до 31 июля). Это называется компенсационным платежом. Он должен быть оплачен до 31 января 2023 года. Ваш план выплат на 2022/23 будет работать следующим образом.

Общая сумма налогов, подлежащих уплате 31 января 2023 года в размере 55 000 фунтов стерлингов, включая:

• 20 000 фунтов стерлингов балансирующий платеж на 2021/2022 год
• 35 000 фунтов стерлингов первый платеж на счет в 2022/23 г. (50% от общей суммы налоговых счетов за 2021/22 г., которая составляла 70 000 фунтов стерлингов)

Исключения из правила

Вам не нужно будет делать два платежа в год, если:

• Вы уже заплатили 80% или более от общей суммы налога, которую вы должны
• Ваш налоговый счет на основе самооценки пришел на сумму не более 1000 фунтов стерлингов

Мой налоговый счет меньше, чем в прошлом финансовом году, как уменьшить платежи по счету?

Это может стать проблемой, если вы зарабатываете большой доход в один год, а в следующем он значительно упадет. Вы можете предвидеть нехватку денежных средств, если точно знаете, что ваш налоговый счет будет меньше, чем в предыдущем году.Вам нужно будет запросить у HMRC сокращение платежей на счете .

Предупреждаем, не уменьшайте сумму платежей по вашему налоговому счету слишком сильно. HMRC взимает с вас проценты и штрафы за недоплату. Кроме того, HMRC может вернуть вам деньги, если ваши платежи превышают ваш общий налоговый счет.

Чего сюда не входит

Сюда не входят суммы, которые вы можете задолжать за прирост капитала или студенческие ссуды. Вместо этого эти товары включены в ваш балансирующий платеж.

Необходимость откладывать деньги на уплату налогов

Вы можете получить доступ к тому, что вы должны налоговому инспектору, через онлайн-сервисы HMRC. Он предоставляет вам платежи, которые вам необходимо произвести в январе и июле. Это также дает вам доступ к историческим платежам по аккаунту.

Все это подчеркивает необходимость регулярно откладывать деньги. После этого вы сможете уплачивать налоги в начале и середине каждого календарного года. Найдите консультанта , который поможет вам составить план налоговых выплат.Таким образом вы сможете эффективно управлять своими личными финансами.

Как оплатить счет самооценки

Вы можете погасить задолженность, используя следующие способы оплаты:

Учтите, что требуется 3 рабочих дня для обработки платежа через bacs, прямого дебетования (если вы уже настроили его) и чека (при получении). Не забудьте учесть это в срок. Если вы не настроили прямой дебет, помните, что первый платеж займет 5 рабочих дней.

Если крайний срок платежей по счету приходится на выходные или праздничные дни, вам необходимо убедиться, что ваш платеж поступит в HMRC в последний рабочий день перед выходными, о которых идет речь.

Почему вы должны получить налоговую декларацию в начале

Повышение налоговой эффективности — это процесс, который начинается с подачи налоговой декларации. Мы написали статью о , как лучше подготовиться к подаче онлайн-налоговой декларации . Вот краткое изложение преимуществ отправки до крайнего срока:

Возврат

Ранняя подача налоговой декларации (до крайнего срока 31 января) будет означать, что вы должны получить любое возмещение налога, которое может быть причитающимся, вскоре после подачи.В тех случаях, когда вы считаете, что переплатили налог, убедитесь, что вы получили свою налоговую декларацию как можно быстрее и раньше. Таким образом вы сможете получить возврат раньше.

Расчетно-кассовое планирование

Подача налоговой декларации приводит к расчету налоговых обязательств. Это представляет вам общую сумму налогового счета, который вы должны HMRC. Сделать это раньше означает, что вы можете планировать. Таким образом, у вас будет больше времени, чтобы отложить деньги для оплаты. Это позволяет вам лучше управлять своим денежным потоком и финансами.

Кроме того, если ваше налоговое обязательство составляет менее 3000 фунтов стерлингов и вы подаете налоговую декларацию в декабре, у вас есть возможность уплаты налоговых обязательств через ваш налоговый кодекс. Он будет вычитаться из вашей заработной платы или пенсии с любым установленным вами интервалом (еженедельно или ежемесячно).

Налоговое планирование — как уменьшить выплаты по счету

Ваш доход может значительно отличаться от года к году. Будь то значительное увеличение из-за выплаты дивидендов или резкое снижение в результате торговых убытков, ранняя подача дает больше времени для налогового планирования.

Это означает, что у вас (и / или вашего консультанта) есть достаточно времени, чтобы оценить свои обстоятельства. Затем вы можете оценить, где вы можете платить больше налогов, чем предусмотрено законом. Тогда может быть достигнута экономия.

Ошибки и работа с HMRC

Спешить подавать налоговую декларацию непосредственно перед крайним сроком — рискованно. Это с большей вероятностью приведет к ошибкам. Скорее всего, у вас будет меньше времени на проверку точности заявлений по сравнению с вашими потоками доходов. Вам понадобится время, чтобы собрать финансовые документы и банковские выписки, чтобы правильно заполнить декларацию.Если HMRC обнаружит ошибки, к вам будут применены штрафные санкции.

Что делать, если у вас есть вопрос и вам нужна помощь от HMRC? Вам нужно будет позвонить в их службу поддержки. Это заведомо трудоемкий процесс. Еще хуже во время сезона налоговых деклараций в январе. Их линии засыпаны такими звонками. Избегайте этого, если можете! Это может повлиять на вашу отправку.

Ваш налоговый консультант / бухгалтер

Ваш бухгалтер, скорее всего, будет обрабатывать множество налоговых деклараций от имени своих клиентов.Особенно в январе! Если вы предоставите свою информацию ближе к крайнему сроку, вы можете торопиться при сопоставлении информации и упустить ключевые элементы из данных, которые вы предоставляете. В этом случае существует риск поздней подачи документов. Ситуация, которую ваш бухгалтер не сможет избежать.

План самооценки и выплаты налоговых обязательств

Итак, если вам необходимо заполнить налоговую декларацию самооценки, вам следует следовать этому плану. Таким образом можно достичь потенциальной экономии и избежать штрафов за просрочку платежа:

Как говорится, «не планировать — планировать неудачу».

Этот пост был создан 29.07.2016 и обновлен 13.10.2021.

Имейте в виду, что информация, представленная в этом блоге, может регулярно изменяться в соответствии с законодательством и нормативно-правовыми актами. Мы рекомендуем вам не использовать любую информацию, содержащуюся на нашем веб-сайте или в руководствах (электронных книгах), как исчерпывающий справочник по закону по обсуждаемому вопросу. Мы предлагаем вам, если это необходимо, вы должны обратиться за юридической или профессиональной консультацией, а не полагаться на контент, предоставленный авторами этого блога.

Уклонение от уплаты налогов разрешено; Уклонение от уплаты налогов — преступление

Требование вычетов минимизирует налогооблагаемую прибыль

Чтобы уменьшить налогооблагаемый доход, вы должны знать, что подлежит вычету, а что нет. Вам также необходимо знать особые правила, которые применяются к определенным видам удержаний, например,

Во многих случаях владелец бизнеса может вычесть выплаты, которые считались бы личными расходами, не подлежащими вычету для служащего.

Примеры: использование компьютера в служебных целях или семейного автомобиля в служебных целях.Не упускайте из виду возможность приобретения медицинской страховки, инвестирования на пенсию или предоставления льгот, таких как служебный автомобиль, через свой бизнес.

Предупреждение

Знайте правила, касающиеся того, какие расходы подлежат вычету, и обязательно задокументируйте их надлежащим образом. Чрезмерная оплата личных расходов из коммерческих фондов является красным флагом для проверок и может считаться доказательством налогового мошенничества.

Принимайте во внимание вычеты в целом. Требование определенных видов вычетов может иметь налоговые последствия в последующие годы.

Одним из примеров является решение списать (вычесть) полную стоимость бизнес-актива в год покупки. Хотя это снизит ваши налоговые обязательства в текущем году, вы не сможете требовать амортизационные отчисления в будущем. Если вы ожидаете увеличения дохода от вашего бизнеса в будущем, вы можете уменьшить текущий вычет, чтобы вы могли требовать амортизационные вычеты в будущем.

Налоговые льготы сокращают расходы на налоги

После того, как вы потребуете все возможные налоговые вычеты, обратите внимание на поиск всех возможных налоговых льгот, на которые вы можете претендовать.

Как отмечалось ранее, налоговые льготы обычно лучше для вас, чем вычеты, потому что они вычитаются непосредственно из вашего налогового счета. Вычеты, напротив, вычитаются из дохода, на котором основан ваш налоговый счет.

Умная работа

Налоговый кредит на доллар уменьшает ваш налоговый счет на доллар.Однако вычет в размере доллара снижает ваш доход на процентную величину вашей предельной налоговой категории. Таким образом, вычет в долларах стоит всего 35 центов, если вы находитесь в группе 35 процентов; его стоимость снижается до 25 центов, если вы находитесь в группе 25 процентов.

Фактически, чем больше вы уменьшаете свой налогооблагаемый доход, тем ниже ваша планка и тем менее ценным становится каждый дополнительный вычет. Это означает, что вы обязательно должны знать о потенциальных кредитах и ​​о том, что требуется для их получения.И в тех случаях, когда у вас есть выбор между требованием кредита или вычетом по конкретным расходам, вам, как правило, лучше потребовать кредит.

Какими бы прекрасными ни были налоговые льготы, в налоговом законодательстве почти всегда есть загвоздка. В этом случае загвоздка в том, что многие налоговые льготы доступны только в определенных, очень ограниченных ситуациях.

Большинство федеральных налоговых льгот, доступных в настоящее время владельцам бизнеса, имеют очень узкую направленность, чтобы побудить вас предпринять определенные действия, которые законодатели сочли желательными.Примеры включают кредиты, призванные мотивировать вас сделать вашу компанию более доступной для людей с ограниченными возможностями или предоставить медицинское страхование вашим работникам.

Прочие кредиты применимы только к определенным отраслям, таким как рестораны и бары, или производители энергии. Есть также несколько кредитов, предназначенных для предотвращения двойного налогообложения, и несколько, предназначенных для поощрения определенных типов инвестиций, которые считаются социально полезными.

Кроме того, формы и процедуры, используемые для расчета и получения налоговых льгот для предприятий, часто довольно сложны.Хотя мы предоставляем краткое описание основных правил, чтобы вы могли решить, следует ли использовать кредит, мы рекомендуем оставить технические детали своему налоговому специалисту. потому что снижение налогов вполне может компенсировать вам ухудшение при их требовании. Тем не менее, вам все равно следует активно изучать и использовать любые налоговые льготы, которые применяются к вам.

Цель для минимально возможной предельной ставки налога

Федеральный подоходный налог — прогрессивная система. Говоря о налогах, это не значит, что они ориентированы на будущее или новаторски.Это означает, что разные уровни дохода — это налоги по «прогрессивно» более высокой ставке. Одна из целей налогового планирования — снизить ваш налогооблагаемый доход, чтобы вы облагались налогом по более низкой налоговой категории с более низкими налоговыми ставками.

Федеральный подоходный налог предназначен для налогообложения более высоких уровней дохода по более высоким налоговым ставкам. «Налоговая категория» означает наивысшую предельную ставку налога, которую вы платите с любой части вашего налогооблагаемого дохода. Это ставка, которая будет применяться к каждому дополнительному доллару, который вы зарабатываете, пока вы не заработаете так много, что перейдете в следующую категорию.

Если вы ведете свой бизнес в качестве индивидуального предпринимателя, LLC, которая не решила облагаться налогом как корпорация, полное товарищество или S-корпорация, ваш доход от бизнеса «переходит» в вашу форму подоходного налога с физических лиц и облагается налогом по индивидуальные налоговые ставки. Если вы ведете свой бизнес как обычная корпорация, корпорация платит собственные налоги по ставке корпоративного налога (которая может быть ниже вашей индивидуальной ставки), и вы облагаетесь налогом только с доходов, полученных от корпорации.

Сумма в долларах для каждой скобки зависит от вашего статуса регистрации (например, холост, глава семьи, совместная регистрация в браке или отдельная регистрация в браке). Суммы в скобках основаны на налогооблагаемом доходе, а не на валовом доходе. Налогооблагаемый доход — это сумма, оставшаяся после вычета всех вычетов и личных льгот, на которые вы имеете право.

Вам необходимо знать свою текущую налоговую категорию, чтобы принимать мудрые решения по налоговому планированию, поскольку многие решения будут иметь смысл для тех, кто находится в одних скобках, но не для тех, кто находится в других.Вы можете найти текущие налоговые скобки на веб-сайте IRS или в инструкциях к вашей форме подоходного налога.

Хотя вы не можете буквально снизить ставку налога (ставки установлены Конгрессом), вы можете предпринять определенные действия, которые дадут аналогичный результат.

Сюда входят:

• Выбор оптимальной формы организации для вашего бизнеса (например, индивидуальное предпринимательство, товарищество или корпорация).
• Структурирование транзакции таким образом, чтобы получаемые вами платежи классифицировались как прирост капитала, а не как обычный доход.Долгосрочный прирост капитала, полученный некорпоративными налогоплательщиками, облагается более низкими налоговыми ставками, чем другие доходы.
• Перемещение дохода от налогоплательщика с высокой налоговой категорией (например, вас самих) к налогоплательщику с более низким уровнем налогообложения (например, вашему ребенку). Один довольно простой способ сделать это — нанять детей. Другой вариант — сделать одного или нескольких детей совладельцами вашего бизнеса, чтобы чистая прибыль от бизнеса распределялась между большей группой. Налоговое законодательство ограничивает полезность этой стратегии для передачи нетрудового дохода детям в возрасте до 18 лет, но некоторые возможности для экономии налогов все еще существуют.

Контроль налогового года по доходам и отчислениям

Хотя «сделай это сейчас» — отличный совет почти в любой ситуации, когда дело доходит до налогов, может быть полезным тщательно продумать сроки различных транзакций.

Выбрав соответствующий метод налогового учета и заранее продумав, как ускорить (или отсрочить) получение дохода или понести расходы, вы можете в определенной степени контролировать свой налогооблагаемый доход в любой конкретный год.

Тщательное планирование может отсрочить время события или транзакции, которые приводят к возникновению налоговых обязательств. Отсрочка признания дохода может иметь большое значение. Даже если вы все годы будете находиться в одной и той же налоговой категории, вы сможете использовать свои деньги в течение более длительного периода времени. Хотя это может принести вам всего несколько долларов дополнительных процентов, это также может предоставить вам ликвидность для дополнительных инвестиций в ваш бизнес.

Предупреждение

Отсрочка наступления вашей ответственности по налогу — это не то же самое, что отсрочка уплаты налога! У вас очень редко есть возможность отложить выплату причитающегося подоходного налога.Можно получить отсрочку для уплаты налога, если вы сможете продемонстрировать, к удовлетворению IRS, что вы не можете платить вовремя без чрезмерных трудностей. Однако это не то, что вы захотите делать без крайней необходимости, поскольку даже если вы сможете получить продление, вы будете должны проценты по неуплаченным налогам, начиная с первоначальной даты платежа.

Контроль налоговых обязательств путем отсрочки получения дохода, ускорения удержаний

Принимая меры, которые откладывают время, когда в вашей декларации должны быть указаны определенные статьи дохода, вы можете перенести ответственность по этому доходу на другой налоговый год.В общем, вам будет лучше, если вы сможете отложить получение дохода до следующего года и ускорить выплату расходов в текущем налоговом году. Таким образом, вы можете отложить уплату налоговых обязательств по отложенному доходу до следующего налогового года

Предупреждение

Контроль сроков признания доходов и вычетов, как правило, возможен только при использовании кассового метода учета. Существуют правила, не позволяющие налогоплательщикам по методу начисления искажать свои доходы / отчисления по срокам.

Хотя отсрочка получения дохода означает, что для получения платежа придется дольше ждать, вы будете иметь сэкономленную на налогах сумму, доступную для использования в течение более года.

Когда плохо откладывать получение дохода и ускорять отчисления?

Вам не следует использовать эту стратегию, если в следующем году вы попадете в более высокую налоговую категорию — либо потому, что ваш доход увеличится, либо потому, что вырастут налоговые ставки. Вы хотите получить доход в том году, в котором вы будете находиться в нижней налоговой категории.

Вы не должны ускорять вычеты, поскольку это может означать, что вы потеряете часть стоимости вычета. Например, если вы находитесь в группе 33% в этом году, но ожидаете, что в следующем году попадете в группу 39,6%, вы захотите структурировать транзакции, чтобы вы могли требовать отчисления в следующем году, когда они будут стоить больше.

Точно так же, если вы предвидите, что прибыль вашего бизнеса существенно вырастет в течение следующих нескольких лет, вам необходимо сбалансировать требование большого вычета в течение одного года и распространение этого вычета на несколько лет.Это наиболее четко применимо в случае принятия решения о требовании большого вычета амортизации в первый год эксплуатации недвижимости, но также может применяться к убыткам от продажи основных средств.

Рассмотрите эти простые идеи, чтобы отсрочить получение дохода и ускорить отчисления

Если вы определили, что имеет смысл отложить получение дохода и / или ускорить отчисления, эти простые идеи могут помочь вам реализовать эту стратегию. Помните, что только некоторые из этих предложений будут работать, если вы используете метод начисления.Конечно, вам следует проконсультироваться с налоговым специалистом, прежде чем принимать меры, чтобы убедиться, что вы не упустили из виду критические факторы.

• Задержка сбора. Отсрочка выставления счетов на конец года, чтобы платежи не поступали до следующего года. Как правило, этот метод не работает для налогоплательщиков, рассчитанных по методу начисления, поскольку обязательство признавать доход возникает при наступлении экономических показателей.
• Дивиденды за просрочку. Если ваш бизнес — корпорация C, отложите выплату дивидендов до следующего года.Обязательно соблюдайте корпоративные формальности при объявлении дивидендов и определении времени выплаты.
• Отсрочка прироста капитала. Если вы планируете продавать активы, стоимость которых выросла, перенос продажи на следующий год означает, что вам не нужно будет указывать этот доход в налоговой декларации за этот год. В общем, это может сработать даже для налогоплательщиков по методу начисления, но вам придется внимательно следить за условиями продажи.
• Ускорьте выплаты. Налогоплательщики кассового метода могут иметь возможность досрочно оплачивать вычитаемые из налогооблагаемой базы бизнес-расходы, включая арендную плату, проценты, налоги, страхование и т. Д.
• Ускорьте крупные покупки. Если вы закроете покупку амортизируемого имущества в течение текущего года, вы сможете потребовать значительные вычеты посредством выбора списания расходов.
• Ускорьте операционные расходы. — Если возможно, вы можете ускорить покупку оборудования, расходных материалов или проведение ремонта, получив таким образом вычет в текущем налоговом году.

Знайте, когда быть противником

Если вы собираетесь попасть в более высокую налоговую категорию в следующем году — или если вы знаете, что налоговые ставки вырастут, даже если ваш доход не будет, — вы не хотите следовать общепринятой мудрости: отложить получение дохода / ускорить отчисления.

Вместо этого вы хотите сделать наоборот: ускорить отчисления дохода / задержки .

Как ускорить получение дохода и отсрочить отчисления?

В большинстве случаев вы ускорите получение дохода или отложите отчисления, просто сделав противоположное рекомендациям, изложенным ранее в этой статье.

Например, вместо того, чтобы откладывать выставление счетов, отправьте все свои счета заранее и сделайте все возможное, чтобы получить их до конца года. Если вы планируете продать основной актив, обязательно продайте его в текущем налоговом году. По возможности отложите закупку расходных материалов до следующего года.

Опять же, любые стратегии, направленные на изменение налогового года доходов и отчислений, намного проще реализовать, если использовать кассовый метод учета.

Что делать, если использовать метод начисления?

Хотя стратегии, направленные на изменение года, в котором доход и вычеты отражаются в вашей налоговой декларации, обычно труднее реализовать с использованием метода начисления, это не означает, что они не могут быть реализованы.

Вам необходимо научиться перемещаться по правилам учета по методу начисления, чтобы получить желаемый налоговый результат:

• Если вы хотите отложить налогообложение определенной суммы дохода, убедитесь, что все события, устанавливающие обязательство по выплате этого дохода, соответствуют , а не к концу года. Например, если вы продаете товары, отложите отгрузку до следующего года.
• Если вы хотите ускорить вычет расходов в текущем году, убедитесь, что все события, определяющие обязательства и сумму платежа, а также экономические показатели, были завершены к концу года.

Если вы покупаете товары, услуги или пользуетесь недвижимостью, убедитесь, что у вас есть действующий контракт, охватывающий все необходимые условия, и что товары, услуги или недвижимость поставлены, выполнены или использованы до конца года. Если вы сделаете это, вы окажетесь на «первом месте» в бизнесе, использующем кассовый метод учета: вы получили выгоду и вычет по статье расходов до того, как вам действительно пришлось платить за нее.

Будьте начеку! Избегайте распространенных ловушек налогового планирования

Несмотря на то, что вы хотите изучить все способы снижения налогов, вы должны знать, что некоторые налоговые стратегии могут потерпеть неудачу.Более того, они поднимут тревогу перед экзаменационным персоналом IRS.

Имеет смысл воспользоваться сложным налоговым законодательством для уменьшения юридической налоговой задолженности. Запутаться в сложности и игнорировать IRS ваши стратегии планирования — нет. И сознательное игнорирование налогового законодательства для защиты доходов — безрассудство.

В дополнение к очевидному: «не скрывайте свой доход и не преувеличивайте свои отчисления», есть три основных правила, которые вы должны учитывать, чтобы убедиться, что ваше планирование выдерживает вызов IRS.

• Не пытайтесь замаскировать суть транзакции формой, которую принимает транзакция.
• Не пытайтесь скрыть налоговые последствия одной транзакции, разбив ее на несколько этапов.
• Не ждите, что IRS будет относиться к вашим родственникам как к незнакомцам.

IRS фокусируется на содержании, а не на форме

Выбор использования одной формы транзакции вместо другой для минимизации ваших налоговых обязательств (сам по себе) не приведет к аннулированию транзакции для целей налогообложения прибыли.Например, вы можете сделать подарок своему ребенку в размере 10 000 долларов или внести ребенка в платежную ведомость, где он сможет заработать 10 000 долларов. Проведение налоговых расчетов и выбор метода, который приводит к наименьшим общим налоговым обязательствам для семьи, — это разумный образ действий.

Тем не менее, вы не можете избежать налоговых обязательств просто по ярлыку, который вы даете транзакции. IRS рассмотрит настоящую цель — суть — транзакции и обложит налогом. Например, вы можете подарить сыну машину или продать сыну свою машину.Однако вы не можете продать свою машину и заявить, что это подарок.

Владельцы бизнеса часто нарушают правило «содержание важнее формы», когда они пытаются замаскировать компенсацию как «дивиденды» или «возврат капитала». IRS будет не в восторге; Вы также не будете, когда получите увеличенный налоговый счет, плюс проценты и (наиболее вероятно) штрафы.

Пример

Майк Эпплтон, менеджер и основной акционер Plasti-Cast, Inc, обычной корпорации, заключает выгодный контракт на поставку компонентов многонациональной корпорации.Этот контракт означает, что корпоративный доход вырастет с 50 000 долларов в этом году до 500 000 долларов в следующем.

Майк заключает, что закрытие этой сделки указывает на то, что он стоит для компании намного больше, чем его годовая зарплата в размере 30 000 долларов. Поэтому он увеличивает свою зарплату до 450 000 долларов в следующем году. Его корпорация получает вычет из выплаченной компенсации в размере 450 000 долларов.

IRS видит вещи по-другому. После аудита, заключает IRS, хотя его состояние было больше 30 000 долларов, разумная компенсация Майка составляла всего 100 000 долларов.Эти 100 000 долларов имеют право на компенсационный вычет, но 350 000 долларов представляют собой замаскированные дивиденды, которые не подходят для удержания.

Соус для гуся, не обязательно соус для гуся. Хотя IRS может вмешаться и реклассифицировать транзакцию на основании ее содержания, а не формы, налогоплательщики часто обнаруживают, что им приходится мириться с последствиями своего первоначального выбора. Это означает, что если вы выбираете определенную форму для транзакции, вам может быть сложно убедить IRS в том, что суть транзакции отличается от выбранной вами формы.

Было бы разумно считать общим правилом, что IRS может следить за формой транзакции, но вы будете заблокированы в форме транзакции . Причина в том, что вы свободно выбираете способ организации транзакции, поэтому справедливо потребовать от вас смириться с ее налоговыми последствиями.

Доктрина шаговой транзакции может определить законность

IRS иногда использует так называемую доктрину «поэтапной транзакции», чтобы доказать, что сущность конкретной транзакции отличается от ее формы.Когда он полагается на эту доктрину, IRS будет рассматривать многоступенчатую транзакцию как единую унифицированную транзакцию. Он не разбивает одну транзакцию на два или более этапов для целей налогообложения доходов. Таким образом, промежуточные этапы интегрированной сделки не будут иметь отдельных налоговых последствий.

Пример

Передача собственности от Эйбла Бейкеру с последующей передачей Бейкером той же собственности Чарли, если передачи являются взаимозависимыми, может рассматриваться в налоговых целях как передача от Эйбла Чарли.

Это не означает, что не существует действительных транзакций, которые выполняются в несколько этапов. Многие операции по продаже и обмену собственности состоят из нескольких этапов, и при соблюдении правил они вполне допустимы. Это означает, что вы не можете навязать искусственный шаг, чтобы изменить влияние транзакции.

Соответствующие налогоплательщики подвергаются более пристальному вниманию

IRS уделяет пристальное внимание транзакциям, в которых участвуют налогоплательщики, имеющие тесные деловые или семейные отношения.Фактически, налоговое законодательство предоставило IRS особые полномочия для работы в конкретных областях, в которых соответствующие налогоплательщики исторически использовали свои отношения для несправедливого снижения своих налогов.

Примеры этого включают отказ в вычетах из уплаченных процентов компаниям, которые занимают деньги для покупки договоров страхования жизни в пользу своих должностных лиц и сотрудников, а также специальные правила бухгалтерского учета, которые применяются к выплате процентов и расходов между связанными сторонами.

Вы можете рассчитывать, что агенты IRS будут внимательно изучать деловые отношения, которые вы ведете с членами семьи или другими связанными сторонами.Часто IRS совмещает аудит доходов закрытой корпорации с аудитом доходов владельцев или главных должностных лиц корпорации, чтобы выявить любые попытки переложить личные расходы на корпорацию.

Среди пунктов, которые агенты IRS, вероятно, тщательно изучат, — поездки в отпуск, замаскированные под командировки, покупка домашней мебели или оплата домашних расходов (таких как ремонт и выплаты по ипотеке), списываемых как корпоративные расходы, и чрезмерные зарплаты, выплачиваемые акционерам и родственники.