Как сосчитать ндс с суммы: Как считать НДС: правильно вычисляем 20% от суммы (пример, алгоритм)

Содержание

Как посчитать НДС 20% от суммы: формула расчета

Бухгалтерия Зарплата и кадры Управленческий учёт и финансы

Консалтинг Иностранным компаниям Другие услуги

Калькулятор ндс онлайн ? выделить и сделать расчет, начислить и вычесть из суммы вы сможете у нас на сайте

С его помощью можно начислить или выделить НДС. Полученный результат отображается на экране прописью или цифрами. В процессе проведения расчетов можно сохранить промежуточный подсчет или скопировать его в память онлайн устройства.

Рекомендации по работе с Калькулятором НДС

Прежде чем начать проводить расчеты рекомендуем выбрать тип подсчета (Начислить или Выделить НДС). Это нужно, потому что калькулятор ндс отображает все проведенные расчеты по мере ввода чисел в калькулятор.

Чтобы изменить режим работы устройства, кликните мышкой или нажмите на соответствующую кнопку. Стоит отметить, что расчеты можно проводить даже в случае отсутствия интернета.  Режим «Ставка НДС» или «Режим работы», введенные последними, хранятся в памяти калькулятора.

Чтобы скопировать «Сумму без/с НДС» или «Сумму НДС», необходимо кликнуть по цифрам. В результате выполнения данного действия появится специальное окно. При нажатии на кнопку «Х» калькулятор вернется к начальным настройкам (то есть, выделение НДС по ставке 18%).

Полученный результат отображается прописью или в числовом виде. Вариант прописью удобно копировать из специальных полей. Результат вычислений можно сохранить, используя специальную кнопку.  Ненужные результаты можно удалять из расчетов, редактируя таблицу. Если Вам нужно перенести данные в основные расчеты, кликните в таблице по сохраненным результатам.

Также можно отправить ссылку на произведенные расчеты по мессенджеру или е-мейлу, скопировав «Ссылку на результат».

Формула расчета НДС

Чтобы выделить НДС из приведенной суммы, необходимо введенную сумму с НДС умножить на 18 и потом разделить на 118. Попробуем этот метод на примере.

Давайте посчитаем НДС, из 650. Следовательно, 650х18/118 = 99.15. Видим, что НДС равен 99.15. Поэтому, сумма без НДС будет равна  — 650-99.15 = 550.85.

Чтобы начислить НДС нужно произвести несколько несложных операций. Нужно Цену без НДС умножить на 0.18 и к получившемуся результату добавить Цену без НДС. Ниже рассмотрим пример.

Начислим НДС на 650: 650х0.18+650=767. НДС в данном случае равен 117. Сумма с НДС составляет 767.

История возникновение НДС

Впервые в России НДС был введен в 1992 году. Правила начисления НДС изначально регулировались специальным законом «О налоге на добавленную стоимость». Немного позже после дополнений и изменений НДС стал регулироваться 21 главой Налогового кодекса. Нужно отметить, что были периоды когда ставка НДС доходила до 28%. Позже законодатели снизили ее до 20%.

На сегодняшний день в России действует ставка в 18% (как основной НДС), а также – 10% (как пониженная ставка). Последняя действует на книжную продукцию, печатные издание, детские и медицинские товары.

Как рассчитать НДС 18% от суммы

Рассчитать НДС 18% от суммы очень просто. Формула и примеры далее.

Формула расчёта с примерами

Для расчета суммы налога добавочной стоимости вам будет необходимо запомнить 3 формулы:
  • НДС = Сумма без НДС*0,18
  • Сумма с НДС = Сумма без НДС*1,18
  • Сумма без НДС = Сумма с НДС/1,18 или же Сумма без НДС = НДС/0,18

Для того чтобы посчитать этот показатель нам понадобится:

  • Вычислить к какой категории НДС принадлежит ваш товар: 0, 10 или 18%. Это вы сможете сделать, обратив внимание на специальный кодекс Российской Федерации.
  • Необходимо прочитать всю сумму базы налогообложения. То есть, необходимо взять сумму товара, который был реализован и прибавить акцизы. Все загвоздки данного положения вы можете посмотреть в статье 154 РФ.
  • Если говорить про формулу вычисления налога добавочной стоимости, то она будет выглядеть так: НДС=база налогообложения*ставка налога на ваш товар. Данную величину необходимо вписать в чек, который выдается покупателю или производителю. Стоит обратить особое внимание на иностранную валюту, так как НДС может быть рассчитан только в рублевом эквиваленте. Для перевода необходимо вычесть сумму в рублях согласно курсу валюты из национального банка России.
  • Если налог добавочной стоимости необходимо выделить, то вы можете поступить следующим образом: полученная сумму необходимо поделить на 1+НДС/100. Если у вас сумма составляет 40 000, то 40 000/(1+18/100) = 33 898,305. А далее от полученного результата отнять начальную сумму: 33 898,3 – 40 000= -6 101,7. У вас должно получиться отрицательное значение, а потому результат необходимо умножить на -1, и тогда., число 6 101,7 и будет нашим НДС.
  • Если НДС наоборот необходимо начислить, то вашу сумму нужно умножить на 1. Например, необходимо начислить налог добавочной стоимости к сумме 40 000 при налоге в 18%, тогда его необходимо умножить на 1,18: 40 000*1,18=47 200. Или же сразу выделить НДС, умножив сумму на 0,18: 40 000*0,18=7 200 – это будет чистое НДС без суммы.

Расчет показателя легко можно автоматизировать, научившись высчитывать его в таблицах эксель и бухгалтерской программе 1С.

Если же данные расчеты предоставляют для вас сложность, и вы бы хотели решать пример в несколько кликов, рекомендуем вам воспользоваться специальными онлайн-калькуляторами, которые помогают быстро найти налог добавочной стоимости без траты времени.

Для этого вам будет необходимо лишь ввести нужные значения, такие как сумма, желаемые расчеты (выделение или начисление НДС), а также процент облагаемого товара (0, 10 или 18%).

После введения всех данных, сайт покажет вам точный расчет показателей, такие как полная сумма, чистое НДС.

Автоматизированный расчёт

Расчет в 1С

Учет этого налога немного отличается друг от друга в различных ситуациях. Так, выделяют несколько случаев:

  • Учет НДС при поступлении товаров либо услуг – в новом 1С, при регистрации какого-либо товара или услуги НДС насчитывается автоматически. Для такого расчета используется ставка, которая указывается в справочниках для товаров и услуг, которые есть в документах. После того как период заканчивается, и сумма НДС приобретает точные значения, она подготавливается для перечисления в местный бюджет. В каждом документе о сделке на какой-либо товар или услугу отчитывается сумма НДС, если в базе будет документ под названием «Счет-фактура получений», в таком случае программа будет работать исправно. Так, документ будет легко и автоматически считаться прямо из данных о поступлении товара. Единственное, что от вас требуется, это ввести данные о дате и номере документа от поставщика;
  • Учет НДС при продажах ­– автоматизация данного процесса помогает фирмам не только в расчетах. Но и сохраняет их от возможной ошибки. В документах на оплату налогов отдельно НДС выделять не следует, так как этого не требует декларация. Потому как налог добавочной стоимости выделяется в документах на отгрузку товара, а также на оказания автоматических услуг в ходе заполнения таблиц и внесения данных. Тогда, в документах на отгрузку автоматически будут формироваться проводки на сумму НДС в бухгалтерском учете дебета и кредита. Таким образом, счет-фактура формируется автоматически из документа отгрузки.

Расчет в Excel

В эксель составляются основные таблицы по налогам и затратам фирмы, а потому немудрено, что данный показатель играет очень важную роль. В данной программе чаще всего используется три значения:

  • НДМ;
  • полная сумма;
  • сумма без НДС.

Как мы видим, данные формул почти не отличаются от расчетов вручную, единственное что требуется от пользователя, это внести их в программу Эксель и просчитать все показатели.

Налог на добавочную стоимость определяется во всех операциях юридических или физических лиц. НДС – один из самых больших налогов по своей величине, таких же размеров может достигать только налог на прибыль корпораций. Именно по этому расчету данного показателю уделяют такое большое внимание.

Статья была полезна?

0,00 (оценок: 0)

Калькулятор расчета НДС в Беларуси

Различают 2 операции - выделение НДС и начисление НДС. При расчетах выбирайте ту, которая вам необходима сейчас. Результаты ваших операций сохраняются в сводной таблице.

Если вам нужно выделить НДС:
Воспользуйтесь формулой: Цена с НДС * 20 / 120

Если вам нужно начислить НДС:
Воспользуйтесь формулой: Цена без НДС * 0,2 + Цена без НДС

Каждый потребитель товаров и услуг, безусловно, слышал такое финансовое понятие, как "НДС", но не каждый знает, что оно означает.

Понятие "НДС" расшифровывается финансовой системой, как налог на добавочную стоимость товара или услуги. В каждый товар и услугу НДС включается в так называемую «полную стоимость». Ещё он получил такое название, как налог на потребление.

Как и любой другой налог, НДС поступает в казну государства, которое благодаря этому может развивать инфраструктуры армии, полиции, образования, здравоохранения и т. д. Поэтому, можно говорить о том, что данный налог участвует в формировании необходимого бюджета государства. Отсюда следует и особое, трепетное отношение к тем, кто пытается всячески уклониться от уплаты НДС.

В каждом государстве обычно существует своя ставка на НДС. В республике Беларусь она составляет 20%, и, как отметил налоговый министр республики Беларусь В.В. Полуян, пока что снижаться она не будет.

Объектами НДС, как правило, являются:
– все денежные обороты на территории представленной республики;
– денежные обороты от импортных товаров, которые могут легко ввозиться на территорию представленной республики.

Уплачивают его, как правило:
– юридические лица, которые, осуществляют свою торговую деятельность на территории представленной республики;
– определённые группы предпринимателей;
– в отдельных случаях, предусмотренных законом, - физические лица.

При формировании налога, учитываются:
– существующие цены на разные товары с учетом акцизов;
– розничные цены, регулируемые государством.

Как посчитать НДС вручную по ОСВ

Все организации – плательщики Налога на добавленную стоимость, по итогу квартала в срок до 25 числа обязаны рассчитать сумму налога и подать декларацию. Напомним, что декларация по НДС подается только! в электронном виде. С 01 января 2016 года если декларация предоставлена в бумажном виде она считается не поданной.

Любой бухгалтер по налогам обязан научиться считать НДС по оборотно-сальдовой ведомости (ОСВ).

Ниже распишем как это сделать.

  1. Проведите с помощью «Помощника по учету НДС» все счет-фактуры (в том числе авансовые).
  2. Сформируйте ОСВ за квартал.
  3. Обратите внимание на счет 62.02 – это авансы полученные, данный счет необходимо сверить с ОСВ по счету 76.АВ.

Существует несколько моментов когда с полученных авансов НДС к уплате не исчисляется, это случаи, прописанные в статье 154 НК РФ. Если Ваши операции под действие данной статьи не подпадают, по Дт 76 счета должен числиться НДС с полученных авансов (смотрите обороты по контрагентам в ОСВ  Кт 62.02).

Связанный курс

Бухгалтерский и налоговый учет для новичков + 1С:Бухгалтерия 8.3

Узнать подробнее

  1. Сформируйте анализ счета 19. В расчет необходимо брать только сумму в корреспонденции с 68 счетом.

Итак расчет: Оборот по Дт 90.03 (налог по реализации) + Оборот по Дт 76.АВ (налог к уплате с авансов полученных) + Оборот по Дт 76.ВА (восстановленный налог с авансов выданных в прошлом периоде) – Оборот по Кт 19 (входящий НДС от поставщика: помните про п.4, описанный выше)  - Оборот по Кт 76.АВ (восстановленный НДС с полученных авансов) – Оборот по Кт 76.ВА (налог к вычету с перечисленных авансов)

По итогу этих вычислений у Вас получится сумма Вашего налога.

(если в Вашей организации в этом периоде проводились реализации еще и через 91 счет, необходимо прибавить сумму налога, который прошел по проводке Дт 91.02 Кт 68.02)

/ "Бухгалтерская энциклопедия "Профироста"
09.10.2017

Информацию на странице ищут по запросам: Курсы бухгалтеров в Красноярск, Бухгалтерские курсы в Красноярске, Курсы бухгалтеров для начинающих, Курсы 1С:Бухгалтерия, Дистанционное обучение, Обучение бухгалтеров, Обучение курсы Зарплата и кадры, Повышение квалификации бухгалтеров, Бухгалтерский учет для начинающих
 Бухгалтерские услуги, Декларация НДС, Декларация на прибыль, Ведение бухгалтерского учета, Отчетность в налоговую, Бухгалтерские услуги Красноярск, Внутренний аудит, Отчетность ОСН, Отчетность в статистике, Отчетность в Пенсионный Фонд, Бухгалтерское обслуживание, Аутсорсинг, Отчетность ЕНВД, Ведение бухгалтерии, Бухгалтерское сопровождение, Оказание бухгалтерских услуг, Помощь бухгалтеру, Отчетность через интернет, Составление деклараций, Нужен бухгалтер, Учетная политика, Регистрация ИП и ООО, Налоги ИП, 3-НДФЛ, Организация учета

 

Как правильно посчитать НДС 20% от суммы в Microsoft Excel | PingMeUp

 

 

Сегодня хотел написать небольшую шпаргалку о расчете НДС или налога на добавленную стоимость. Все это как нельзя актуально, так как с 1 января 2019 года изменилась налоговая ставка НС с 18 процентов она возросла до 20%.

Что это такое НДС по сути? — Это косвенный налог, начисляемый на прибавочную (добавленную) стоимость товара (или услуги) в соответствии с утвержденными налоговыми ставками исходя из налогового кодекса Российской Федерации.

Правильно посчитать НДС от суммы на калькуляторе  очень просто: нужно сумму (или стоимость) без НДС умножить на 20 и разделить на 120. Это универсальная формула.

Теперь расскажу о том, как правильно посчитать НДС 20% в Microsoft Excel.

К рассмотрению я предлагаю несколько вариантов базовых сценариев обсчета НДС:

 

 

Выделение НДС 20% из суммы

Для примера, возьмем сумму  в ячейке B1 в 1 000 едениц, с которой мы и будем производить расчеты. Допустим нам нужно выделить для нее величину налога на добавленную стоимость. Для этого нам нужно эту сумму умножить на налоговую ставку, т.е. С1 * 20%:

Так же может быть и еще вариант, когда в сумму уже включен налог и нам нужно его выделить из суммы, тогда формула расчета будет выглядеть так B1/120%*20%:

 

Прибавление НДС 20% из суммы

Теперь рассчитаем полную сумму с учетом налога. Чтобы прибавить НДС необходимо к сумме (100%) добавить выделенный налог (20%), другими словами умножить ее на 120%, в итоге получаем B1*120%:

 

Вычитание НДС 20% из суммы

В этом варианте нам известна сумма С1, но в ней уже учтен налог в 20%.
Так как итоговая сумма составляет 120% (как в примере выше), то чтобы вычесть НДС и получить сумму без учета налога, нам необходимо разделить ее на 120%, т.е. B1/120%:

Для удобства и наглядности расчетов предлагаю вам скачать файл примера расчетов НДС 20% по которому и была подготовлена данная статья.

На сегодня это всё, о чем я хотел написать. Всем удачи!

Facebook

Twitter

Мой мир

Вконтакте

Одноклассники

Google+

Pinterest

Учебные советы: как рассчитать НДС

Давайте будем честными, никто не является сторонником налога на добавленную стоимость (НДС).

Как представители общественности, мы знаем, что платим, но не думаем о том, как они рассчитываются. Все это меняется, когда вы работаете со счетами. Внезапно ставки НДС, знание того, являются ли цифры включительными или исключающими, и как их точно рассчитать, становится жизненно важным для вашей работы.

В этой статье мы сосредоточимся на двух основных расчетах, которые влияют на показатели налогообложения.

  1. Расчет НДС по чистой цифре
  2. Вычитание НДС из суммы брутто

Это принципиально разные вычисления, но мы регулярно их путаем, поэтому мы подумаем о том, что они на самом деле означают, прежде чем посмотрим, как их вычислять.

Если мы поймем их лучше, мы перестанем их путать.

В чем разница между брутто и нетто? Когда я поискал в Интернете, я нашел это объяснение:

« Брутто относится ко всему чему-то, в то время как чистая относится к части целого после некоторого вычитания.Например, чистая прибыль для бизнеса - это доход, полученный после вычета всех расходов, накладных расходов, налогов и процентных платежей из валового дохода ». *

Тот факт, что большинство определений нетто относится к тому, что остается после вычетов , , может быть источником путаницы при расчетах НДС.

То, что осталось, имеет смысл в отношении примера чистой прибыли, а также работает на чистую оплату; где мы начинаем с общей суммы и вычитаем налог, национальное страхование, пенсионные взносы и т.п., чтобы получить чистую сумму, которую мы фактически получаем.

Однако вычеты - это не то, что мы делаем, когда рассчитываем НДС для чистой суммы продаж или покупок.

С практической точки зрения мы поступаем как раз наоборот. Мы рассчитываем НДС как процент от суммы нетто, а затем добавляем его к сумме нетто, чтобы получить брутто.

Результат тот же, потому что чистая цифра - это сумма без НДС, но отправная точка другая, поскольку нам пришлось добавить НДС во время расчета.

Таким образом, с точки зрения расчета НДС легче представить чистую сумму до добавления НДС.

Когда мы думаем о том, когда мы рассчитываем НДС таким образом, обычно это делается при составлении счетов-фактур. К ним относятся:

  • чистая стоимость продажи, сумма, принадлежащая бизнесу **
  • НДС, принадлежащий HMRC
  • сумма брутто или общая сумма счета, которая будет оплачена покупателем

Чтобы успешно рассчитать НДС по чистой цифре, нам необходимо объединить это понимание с навыками, необходимыми для расчета процентов.Это тоже может быть непростой задачей, поэтому, если вам трудно, сначала прочтите эту статью о процентах.

Использование таблицы% для расчета НДС

Мы собираемся использовать таблицу% для точного расчета НДС.

Он состоит из трех составляющих (нетто, НДС и брутто), столбца для значений и столбца для процентов. У нас не будет всей информации, необходимой для его завершения, поэтому нам нужно будет использовать наше понимание взаимосвязей между тремя компонентами и проценты для расчета остальных.

При расчете НДС по нетто-сумме чистая сумма представляет 100%, а для расчета брутто добавляется% НДС.

Давайте представим, что мы совершили продажу на сумму 4682 фунта стерлингов, что составляет 20% НДС, и мы готовим цифры для счета-фактуры.

Используя таблицу, мы можем заполнить четыре поля имеющимися у нас цифрами и нашим пониманием расчета НДС:

Теперь мы можем вычислить недостающие значения. Самый простой метод - сначала рассчитать 1%, масштабировать его до 20% для расчета НДС, а затем добавить НДС к нетто, чтобы рассчитать брутто.

Прежде чем продолжить, давайте подумаем, что означают эти цифры.

Мы начали расчет с чистой суммы, которая не включает НДС, поэтому это цифра без НДС. Затем мы вычислили 20% от этой суммы, чтобы узнать, сколько НДС было начислено.

Путем сложения нетто и НДС мы рассчитали сумму брутто. Это общая сумма счета, которую заплатит клиент.

Сумма брутто теперь включает НДС, поэтому это цифра с учетом НДС.

Вычитание НДС из суммы брутто

Теперь давайте посмотрим, как извлечь НДС из суммы брутто / включительно.

Хотя все определения остаются неизменными, расчет для извлечения НДС из общей суммы существенно отличается, поскольку теперь мы начинаем с цифры, которая представляет как 100% нетто, так и% НДС, т.е. 120% **

** Предполагается, что это предприятие, зарегистрированное в качестве плательщика НДС, которое осуществляет поставки с НДС по стандартной ставке (20% на момент написания).

Работа со значениями с учетом НДС обычно является частью процесса покупки, когда мы проверяем счета-фактуры, полученные от поставщиков.

Предположим, мы получили счет за покупку на сумму 669,60 фунтов стерлингов включительно.

Таблица% будет заполнена как:

Теперь вычисления работают в другом порядке и соответствуют определению брутто, являющегося «целым», и нетто, являющегося «частью этого целого» после вычета НДС.

Как только мы поймем определения брутто и нетто, мы сможем использовать их, чтобы проверить наши расчеты и убедиться, что цифры выглядят разумными.

Итого

Поскольку НДС - это процент, добавленный к нетто, валовая сумма всегда должна быть больше 100%, независимо от того, рассчитывается ли НДС на основе чистой суммы или извлекается из суммы брутто.

Поскольку конечный потребитель платит НДС, всегда разумно ожидать, что общая сумма счета будет больше, чем чистые продажи или чистые покупки.

Подробнее из AAT Комментарий:

Гилл Майерс - индивидуальный консультант по счетам. Она преподавала квалификацию AAT с 2005 года и написала множество статей и ресурсов для электронного обучения.

Калькулятор НДС

Экономические последствия налога на добавленную стоимость

Бенджамин Франклин в 1798 году заявил: «В этом мире нет ничего определенного, кроме смерти и налогов. Жуткое заявление было объявлено не напрасно: налогообложение - распространенная черта повседневной жизни с момента его первоначального появления - согласно Бургу (2004), именно в Древнем Египте около 2390 г. до н.э. налог был впервые установлен и взимался в форме С наступлением индустриализации сфера налоговой политики постепенно расширялась, и к XIX веку налогообложение стало частью почти всех видов человеческой деятельности и потребления в более развитых странах. Поскольку государственные налоги обычно составляют значительную часть государственных доходов, это изменение сильно повлияло на наши финансовые дела - политические и экономические проблемы с НДС стали первостепенными.

На следующем графике показана доля НДС в процентах от общего налогообложения в 2014 году в разных странах.

Источник: Revenue Statistics (2016), OECD.

Экономические последствия налогообложения могут меняться в зависимости от теоретического подхода и типа налога. Адаптация или изменение структуры НДС - по объему или ставке налога - может повлиять на экономику в целом по разным каналам:

  • Это может повлиять на режим сохранения

Экономисты, занимающиеся широким кругом экономических вопросов, часто расходятся во мнениях относительно последствий различных налоговых нагрузок.Обсуждение выбора между подоходным налогом и потребительским налогом составляет одну из таких горячих тем. Значительная часть профессионалов считает, что подоходный налог искажает поведение в отношении сбережений, поскольку он сокращает доходы, тем самым уменьшая располагаемый доход (часть дохода, доступную после налогообложения), который люди могут направить на сбережения. С другой стороны, налог на потребление возникает только тогда, когда сбережения расходуются; следовательно, это не меняет решений по сохранению. Поскольку более высокие сбережения способствуют увеличению инвестиций, большая зависимость от налога на потребление может способствовать экономическому росту.

В Соединенных Штатах государственные доходы больше зависят от подоходных налогов с физических лиц по сравнению с европейскими странами, где налогов на потребление составляют самую высокую долю государственных доходов. Было несколько попыток переместить налоговую систему США в сторону налогообложения, основанного на потреблении, поскольку сторонники такого изменения утверждают, что это побудит людей сберегать больше. Тогда более высокие сбережения будут способствовать экономическому росту производительности и уровня жизни.

Напротив, сторонники нынешнего подоходного налога полагают, что люди не сильно изменят свою привычку сберегать в ответ на такой сдвиг в налоговой системе.Решив эту проблему, американские политики скорректировали закон о подоходном налоге, чтобы компенсировать такой неблагоприятный эффект. Налогоплательщики могут внести ограниченную сумму на специальный сберегательный счет (например, индивидуальные пенсионные счета и планы 401 (k)), которые не подлежат налогообложению до тех пор, пока они не снимут свои деньги при выходе на пенсию. В таком случае люди, которые сберегут через эти счета, в конечном итоге облагают налогом их потребление, а не их доход.

  • Перераспределяет доходы в экономике

Налоговое законодательство, которое способствует сбережению, имеет прочную связь с аргументами по вопросу о поведении в отношении сбережений, что также оказывает более существенное влияние на людей с более низким доходом.Причина в том, что семьи с низкими доходами обычно не могут позволить себе сбережения и склонны тратить весь свой доход на повседневное потребление; таким образом, такая система снижает налоговую нагрузку на более состоятельных людей и подталкивает правительство к введению более высоких налогов для бедных. Отсюда следует, что в странах, где налоговые поступления сильно зависят от налогов на потребление , как и высокая ставка НДС, это может увеличить разрыв между богатыми и бедными, таким образом, увеличивая неравенство в обществе. На рисунке ниже показана стандартная ставка НДС в странах ОЭСР в 2016 году.Самая высокая стандартная ставка (27%) принадлежит Венгрии; однако это компенсируется сниженными ставками, применяемыми к продуктам питания и новым домам, чтобы помочь бедным и поддержать семьи.

Источник: Тенденции налога на потребление (2016 г.), ОЭСР.

  • Может изменять уровень цен

Введение или корректировка ставки НДС может повлиять на уровень цен, хотя ее величина и длительный эффект зависят не только от конструкции налогового законодательства, но и от экономических факторов и реакции экономических субъектов на такое изменение.Чтобы убедиться в этом, давайте рассмотрим повышение ставки НДС в стране. Непосредственным результатом изменения, безусловно, является повышение уровня цен на товары, облагаемые НДС; однако его инфляционный эффект может быть уменьшен, если продавец не перекладывает такие затраты полностью на конечного покупателя. Такая ситуация может возникнуть в секторах, где высока конкуренция между продавцами или потребительский спрос более чувствителен к изменению цен. Другими словами, полный ценовой эффект во многом зависит от эластичности спроса по цене.Кроме того, правительство может заставить продавцов не повышать цены, тем самым применяя так называемую меру ценовых потолков , которая еще больше ослабит ценовой эффект. Однако, даже если изменение ставки НДС на вызывает изменение цены , продолжительность эффекта будет довольно короткой, и вряд ли вызовет устойчивое повышение уровня инфляции .

Поскольку государственные налоги, как правило, связаны с экономической деятельностью, их уровень во многом зависит от реального валового внутреннего продукта (ВВП).Налог на добавленную стоимость, в частности, движется в тандеме с экономическим производством из-за его потребительского характера. Когда доход увеличивается на , люди тратят больше на товары и услуги, следовательно, налоговых поступлений автоматически увеличиваются на . Другими словами, процент от общего дохода, полученного в стране, поступает в правительство в зависимости от экономической активности: более высокая экономическая активность означает более высокие налоговые поступления, а более низкий ВВП означает более низкие налоговые поступления. Однако, поскольку потребление составляет значительную часть ВВП, большая часть этого поступает в правительство, в то время как меньшая часть возвращается в экономику (как форма потребления) и способствует экономическому росту.Отсюда следует, что налоги можно рассматривать как автоматический стабилизатор , поскольку они защищают экономику от перегрева, но также могут поддерживать экономическую активность, когда производство ниже ожидаемого. Кроме того, государство может увеличить потребление за счет снижения ставок НДС; однако эффект от этой политики неоднозначен и вряд ли будет продолжительным.

Онлайн-калькулятор НДС

Добро пожаловать на наш сайт.Мы создали этот сайт в связи с недавними изменениями ставок НДС. Нам не удалось найти аналогичный сайт, который позволял бы пользователям изменять сумму НДС, поэтому мы создали его, чтобы бизнес-пользователи и частные лица имели доступ к калькулятору, где можно было бы изменять ставку НДС и добавлять НДС к чистой сумме или вычитать из нее. валовая сумма легким способом.

Ставка НДС для Великобритании в настоящее время составляет 20 процентов, она была изменена с 17,5 процента 4 января 2011 года.Стандартная ставка НДС была временно снижена до 15% 1 декабря 2008 г. Она была возвращена до 17,5% 20 января 2010 г.

Для получения информации о ставке НДС нажмите здесь

Еще больше впереди!

В ближайшие недели и месяцы мы опубликуем ряд руководств и статей по ряду вопросов, связанных с НДС. Если вам нужна какая-либо информация относительно НДС или любых вопросов, связанных с добавленной стоимостью или любым другим налогом, сообщите нам об этом.

О налоге на добавленную стоимость

НДС - или налог на добавленную стоимость - взимается с предприятий в точках продажи товаров и услуг, продаваемых в Великобритании и на острове Мэн. В основном это налог на хозяйственные операции. Налог на добавленную стоимость

был введен в 1973 году в качестве замены налога на покупку и выборочного налога на занятость в качестве условия вступления Великобритании в Европейское экономическое сообщество.

Снижение стандартной ставки НДС с 17,5% до 15% было вызвано недавними финансовыми потрясениями в мировой финансовой системе в 2008 году и увеличилось до 20% в январе 2011 года.

Канцлер заявил, что временное сокращение продлится 13 месяцев, а затем вернется к 17,5 процентам в январе 2010 года.

Канцлер заявил в своем предварительном отчете по бюджету на 2008 год, что «это временное сокращение эквивалентно возврату правительством примерно 12 и 1 евро. полмиллиарда фунтов стерлингов потребителям для стимулирования экономики ".

Как рассчитать НДС | Ссуды для стартапов

НДС - один из самых сложных налогов в Великобритании с множеством исключений в отношении того, что покрывается НДС и как компании взимают и уплачивают НДС.Все это может затруднить понимание того, как рассчитать НДС.

Налог на добавленную стоимость или НДС - это налог, который взимается с продажи товаров и услуг. Теоретически, как это работает, кажется простым. Предприятия взимают со своих клиентов НДС, а затем уплачивают налог государству.

Для всех предприятий, кроме самых мелких, НДС - это учетная реальность, требующая строгого подхода к ведению учета и точных расчетов при определении того, сколько НДС вы должны взимать и уплачивать в HMRC.

Существует несколько расчетов НДС, которые необходимо понимать:

Взимание НДС - Размер НДС, который должен взимать ваш бизнес, зависит от типа товаров и услуг, которые продает ваша компания.

Альтернативные схемы НДС - Различные схемы имеют разные ставки НДС, которые применяются к вашему бизнесу, что может повлиять на размер НДС, который вы впоследствии будете платить в HMRC.

Расчеты декларации по НДС - Как заполнить и подать декларацию по НДС с расчетом суммы НДС, которую вы должны уплатить или потребовать обратно в HMRC.

Как работает НДС

Регистрация в качестве плательщика НДС является необходимостью для любого бизнеса, годовой оборот которого превышает 85 000 фунтов стерлингов. Когда ваш оборот превышает этот порог, вы должны зарегистрироваться в качестве плательщика НДС в HMRC и начать взимать НДС с товаров и услуг, которые продает ваш бизнес. Хорошая новость заключается в том, что вы также сможете потребовать возврата НДС, который ваш бизнес взимает с приобретенных товаров и услуг.

Система НДС означает, что ваш бизнес действует как сборщик налогов.Вы собираете НДС, взимаемый с ваших продуктов и услуг, а затем передаете его в HMRC. Собираемый вами НДС обычно выплачивается в HMRC каждые три месяца, когда вам необходимо подать декларацию по НДС. Из этого правила есть несколько исключений, в зависимости от выбранной вами схемы учета НДС.

НДС взимается с различных товаров и услуг, а не только с продаж бизнеса. Вам нужно будет взимать НДС с таких товаров, как оборудование и помещения, которые ваша компания сдает в аренду другим лицам, и даже с товаров, проданных сотрудникам, например продуктов со скидкой или блюд, продаваемых в ресторане для персонала.В совокупности предметы, с которых необходимо облагать НДС, известны как «налогооблагаемые поставки».

Чтобы правильно рассчитать свою декларацию по НДС, вам необходимо знать, на какие товары и услуги вы должны взимать НДС и какой НДС вы должны взимать. Хотя стандартная ставка НДС составляет 20%, для многих товаров и услуг ставка НДС снижена. Например, для детских автокресел ставка НДС составляет всего 5%.

Как рассчитать НДС при продаже товаров и услуг

Вы должны подсчитать, сколько НДС нужно взимать с продаваемых вами товаров и услуг, и указать правильный НДС во всех квитанциях или счетах.

Существуют три различные ставки НДС:

Стандартная ставка - Стандартная ставка НДС в размере 20% применяется к большинству предприятий и большинству товаров и услуг.

Пониженная ставка - Некоторые товары и услуги облагаются пониженной ставкой НДС в размере 5%, например, продукты для прекращения курения, дома на колесах и некоторые энергосберегающие материалы. В правительстве есть справочник, в котором указаны ставки НДС на различные товары и услуги. Используйте это, чтобы узнать, должно ли что-то, что продает ваш бизнес, добавлять НДС по сниженной ставке.

Нулевая ставка - Некоторые товары и услуги имеют ставку НДС 0%, в том числе детская одежда и обувь, книги, журналы и оборудование для инвалидов. Вам по-прежнему необходимо указывать ставку НДС 0% во все счета и квитанции, выставленные вашим бизнесом.

Пример расчета НДС

Если товары или услуги облагаются 20% стандартной ставкой НДС:

Вы должны добавить 20% к цене, которую вы взимаете за товары или услуги. Вы можете сделать это, умножив цену, которую вы взимаете, на 1.2.

Например, если ваша компания продает спортивное оборудование за 50 фунтов стерлингов, вы умножаете 50 фунтов стерлингов на 1,2, чтобы получить общую цену с учетом НДС в размере 60 фунтов стерлингов.

В квитанции или счете вы указываете цену товара (50 фунтов стерлингов), НДС (10 фунтов стерлингов) и цену, включая НДС (60 фунтов стерлингов).

Если товары или услуги облагаются 5% сниженной ставкой НДС:

Вы должны добавить 5% к цене, которую вы взимаете за товары или услуги. Вы можете сделать это, умножив взимаемую вами цену на 1,05.

Например, если ваш бизнес продает радиаторы за 50 фунтов стерлингов, вы умножаете 50 фунтов стерлингов на 1.05 на общую сумму 52,50 фунтов стерлингов с НДС.

В квитанции или счете вы указываете цену товара (50 фунтов стерлингов), НДС (2,50 фунта стерлингов) и цену, включая НДС (52,50 фунта стерлингов).

Если товары или услуги облагаются 0% нулевой ставкой НДС:

Вы должны добавить 0% к цене, которую вы взимаете за товары или услуги. Вы можете сделать это, умножив цену, которую вы взимаете, на 1, при этом цена останется неизменной.

Например, если ваша компания продает журнал за 5 фунтов стерлингов, вы умножаете 5 фунтов стерлингов на 1, чтобы получить общую цену с учетом НДС в размере 5 фунтов стерлингов.

В квитанции или счете-фактуре вы указываете цену товара (5 фунтов стерлингов), НДС (0 фунтов стерлингов) и цену, включая НДС (5 фунтов стерлингов).

Расчет суммы НДС для уплаты HMRC

Расчет суммы НДС для уплаты HMRC довольно прост. Обычно это разница между счетами-фактурами, выставленными вашим бизнесом на продаваемые товары и услуги, и НДС, уплаченным на приобретенные товары и услуги. Обычно вы можете требовать полную сумму НДС на все товары и услуги, но есть исключения.

Сумма НДС, полученная вами от продажи товаров и услуг, называется выходным НДС , а сумма НДС, взимаемая вашим предприятием, известна как входящий НДС .

Пример формулы расчета НДС:

При расчете своей декларации по НДС вы должны определить разницу между суммой НДС, взимаемой вашим предприятием, и суммой уплаченного НДС.

Например, если ваша компания взимает НДС в сумме 12 000 фунтов стерлингов с проданных товаров и услуг (исходящий НДС) и уплачивает 2000 фунтов стерлингов НДС на приобретенные продукты и услуги (входящий НДС), расчет НДС будет следующим:

12 000 фунтов стерлингов (исходящий НДС) - 2 000 фунтов стерлингов (входящий НДС) = 10 000 фунтов стерлингов НДС для оплаты HMRC.

Однако, если ваша компания взимает 12 000 фунтов стерлингов НДС на товары и услуги, но уплачивает 20 000 фунтов стерлингов в виде НДС на приобретенные товары и услуги, расчет НДС будет:

20 000 фунтов стерлингов (входящий НДС) - 12 000 фунтов стерлингов (исходящий НДС) = 8 000 фунтов стерлингов НДС, который ваша компания должна потребовать обратно в HMRC.

Вам нужно будет удалить все исключения НДС из своих расчетов и понять правильный отчетный период для применения НДС.

Исключения по НДС - Существует множество исключений, регулирующих возврат НДС, например расходы на развлечения.Некоторые связанные с автомобилем расходы, такие как аренда автомобиля и топливо, имеют разные правила в отношении суммы НДС, которую вы можете требовать. У правительства есть удобное руководство по возврату НДС на автомобили.

Отчетный период - НДС подлежит уплате в HMRC за отчетный период, в котором был продан продукт или оказана услуга, а не просто когда ваша компания выставила счет. Например, вы могли оказать такую ​​услугу, как консультационные услуги, в конце одного отчетного периода, но выставили счет только в начале следующего отчетного периода.Вы должны рассчитать возврат НДС на основе периода, когда была оказана услуга. Есть некоторые исключения из этого, например, если вы используете схему НДС для кассового учета.

Как рассчитать декларацию по НДС

Подача декларации по НДС должна быть заполнена онлайн с использованием онлайн-сервисов НДС, за некоторыми исключениями. Использование онлайн-формы - самый быстрый способ рассчитать НДС, поскольку многие расчеты создаются автоматически. Вы должны убедиться, что ввели правильные расчеты в каждое из девяти полей:

Поле 1 - Введите сумму НДС, взимаемую вашим бизнесом с товаров и услуг, за вычетом всех кредитовых авизо и убедившись, что вы взимаете правильную ставку НДС.

Поле 2 - Введите сумму НДС, подлежащего уплате за все товары и услуги, приобретенные вашим бизнесом у поставщиков, зарегистрированных в качестве плательщиков НДС в других странах-членах ЕС. Вы можете вернуть эту сумму в качестве входящего НДС в поле 4, но ознакомьтесь с правилами возврата входящего НДС.

Поле 3 - Общая сумма подлежащего уплате НДС, известная как исходящий НДС, и сумма полей 1 и 2.

Поле 4 - Введите сумму НДС, взимаемую вашим предприятием с приобретенных товаров и услуг. , известный как входящий НДС, за вычетом любых кредитных нот, расходов на развлечения и любых особых исключений НДС, таких как покупка подержанного оборудования по схеме маржи подержанного НДС.Вы можете требовать возмещения НДС на товары у поставщиков, зарегистрированных в качестве плательщиков НДС в других странах-членах ЕС - это должно соответствовать сумме, указанной в поле 2.

Поле 5 - Это чистая сумма НДС, подлежащая уплате или возмещению от HMRC, рассчитанная путем вычета номер меньшего размера из большего числа в полях 3 и 4. Если число в графе 3 больше, чем в графе 4, то разница составляет сумму НДС, которую вы должны заплатить HMRC. Если число в поле 4 больше, чем число в поле 3, это сумма, которую вы можете потребовать обратно в HMRC.

Графы 6–9 - Они относятся к стоимости продаж и покупок без НДС.

Расчеты по схеме фиксированной ставки

Некоторые малые предприятия имеют право зарегистрироваться по схеме фиксированной ставки. Разработанный для упрощения учета НДС для малого бизнеса, вы можете присоединиться, если ваш бизнес имеет оборот менее 150 000 фунтов стерлингов.

Он устанавливает более низкую ставку НДС для вашего бизнеса, например 10%, которая является ставкой, которую вы должны платить НДС в HMRC. Ваш бизнес по-прежнему может взимать НДС по стандартной ставке, что означает, что вы получаете выгоду, сохраняя часть собранного вами НДС.

Однако ваша компания не может требовать возврата НДС с покупок, которые она совершает, за исключением некоторых капитальных затрат на сумму более 2 000 фунтов стерлингов.

Для расчета НДС для уплаты HMRC при использовании схемы фиксированной ставки:

Для различных типов бизнеса применяются разные ставки НДС по схеме фиксированной ставки, например ставка 4% для розничной торговли продуктами питания и 14,5% для консультационных услуг по компьютерам и ИТ.

ИТ-консультант выставляет счет клиенту на сумму 10 000 фунтов стерлингов. Он определяет размер НДС, умножая 10 000 фунтов стерлингов на 1.2, чтобы указать общий счет с НДС в размере 12 000 фунтов стерлингов с элементом НДС в размере 2 000 фунтов стерлингов.

Обычно НДС в размере 2 000 фунтов стерлингов выплачивается HMRC. Однако, поскольку ИТ-консалтинговая компания использует схему фиксированной ставки, она рассчитывает 14,5% включенной суммы НДС путем деления 12 000 фунтов стерлингов на 100 и умножения результата на 14,5, что дает сумму НДС в размере 1740 фунтов стерлингов.

Консультации по ИТ затем платят HMRC 1 740 фунтов стерлингов и удерживают 260 фунтов стерлингов из первоначальных 2 000 фунтов стерлингов НДС, которые она взимала.

Калькулятор НДС для Великобритании - Добавьте или удалите налог на добавленную стоимость к цене

Получите виджет!

ДОБАВИТЬ ЭТОТ КАЛЬКУЛЯТОР НА ВАШЕМ САЙТЕ:

Добавьте калькулятор НДС на свой веб-сайт, с помощью которого пользователь веб-сайта сможет напрямую использовать калькулятор.И этот гаджет на 100% бесплатный и простой в использовании; Кроме того, вы можете добавить его на несколько онлайн-платформ.

Доступно в приложении

Загрузите приложение калькулятора НДС для мобильного телефона, чтобы вы могли рассчитать свои значения в своих руках.

Что такое НДС?

НДС - это налог на добавленную стоимость, которым облагаются продаваемые вещи или товары. Это косвенный налог, который добавляется к продажной цене товара.Он применяется на каждом этапе производства товара, от сырья до конечной реализации продукта. Он накладывается на каждый уровень производства и распределения товаров. Проще говоря, это косвенный потребительский налог на величину, на которую увеличилось количество продукта на каждом уровне его производства или распределения. Он выплачивается всякий раз, когда продукт продается производителю товаров и берет налог на добавленную стоимость с оптового продавца, оптовый торговец получает налог на добавленную стоимость магазина, а магазин берет НДС с покупателя.А налог на добавленную стоимость, собранный или уплаченный на каждом этапе, выплачивается правительству.

Это не налог на проданные товары как налог с продаж. Он отличается от налога с продаж, поскольку добавляется на каждом этапе производства, когда цена добавляется последним продавцом. Продавец должен уплатить налог на общую добавленную стоимость, добавленную им в процессе производства товаров, которая является чистой стоимостью за вычетом стоимости деталей, приобретенных у других источников / фирм. Поскольку сырье в процессе производства прошло различные стадии обработки, прежде чем было преобразовано в конечный продукт, а затем продвигалось через продавцов до конечного потребителя.На всех этих этапах к цене товара добавляется некоторый элемент стоимости. Этот налог на добавленную стоимость взимается только с добавленной стоимости на каждом этапе.

Читайте дальше, чтобы узнать, как указанный выше калькулятор НДС помогает определить включительно

, добавить или вычесть НДС в 2021 году

Рассчитать НДС

Этот бесплатный инструмент позволяет рассчитать НДС для добавления или вычитания из цены.

Какие ставки НДС в Великобритании?
С 4 января 2011 года стандартная ставка НДС составляет 20%.Кроме того, существует пониженная ставка 5% и нулевая ставка 0%. Сниженная ставка в размере 5% распространяется на некоторые услуги и товары, такие как энергия для дома или детские автокресла. Нулевая ставка применяется к некоторым товарам и услугам, таким как детская одежда и большинство продуктов питания. Некоторые вещи даже не имеют нулевой ставки, а просто освобождены от НДС: например, недвижимость, финансовые операции и марки. Для получения дополнительной информации нажмите здесь: Ставки НДС

Как рассчитать НДС
Налог на добавленную стоимость (НДС) рассчитывается непосредственно на продажной цене соответствующего продукта / услуги.Поэтому как предприниматель вы должны знать действующую ставку НДС для своей деятельности и указать в счете-фактуре:

- чистая продажная цена без НДС
- применяемая ставка НДС
- сумма НДС, которая представляет собой
- полная цена продажи с учетом всех налогов (включая НДС)

Расчет НДС от цены нетто
Расчет суммы НДС исходя из цены без НДС рассчитывается следующим образом: Стандартная ставка

: (цена нетто без НДС / 100) x 120 = общая цена с НДС
сниженная ставка: (цена нетто без НДС / 100) x 105 = общая цена с НДС

Расчет НДС от общей стоимости
Расчет суммы НДС по цене «все включено» выглядит следующим образом:

стандартная ставка: общая цена с НДС / 1,2 = цена нетто без НДС
сниженная ставка: общая цена с НДС / 1,05 = цена нетто без НДС

Это правда, что у многих людей возникают трудности с расчетом суммы НДС.
Расчет суммы НДС может быть очень полезен во многих ситуациях, например, когда вы хотите узнать, правильно ли рассчитала компания сумму НДС, или когда вы, как предприниматель, создаете счет-фактуру и, следовательно, хотите рассчитать НДС.
Этот сайт расчета НДС предназначен для людей, которым сложно рассчитать сумму НДС, и для людей, которым немного лень рассчитывать сумму НДС.
На этом сайте вы найдете очень удобный инструмент, который автоматически рассчитает НДС.

Почему полезно рассчитывать НДС?
Расчет НДС может пригодиться несколько раз.
В какой-то момент нужно рассчитать НДС суммы, чтобы иметь возможность указать это в счете, а в другой момент нужно проверить, не платит ли он / она слишком много НДС.
Проверять сумму НДС на этом сайте - это разумно и удобно, потому что таким образом вы всегда уверены, что расчет НДС на 100% правильный.
Если вы собираетесь рассчитывать НДС самостоятельно с помощью калькулятора или рассчитывая его на бумаге, всегда есть вероятность, что это не совсем удачно.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *