Что выгоднее ип или ооо по налогообложению: ИП или ООО: отличия, плюсы и минусы

Содержание

Что лучше открыть ИП или ООО: что подходит вашему бизнесу?

Вид деятельности компании *
Услуги B2BУслуги B2CIT-компанияРозничная торговляОптовая торговляИнтернет-торговляПроизводствоСтроительствоФинансово-инвестиционная деятельностьМедиа/КиноНекоммерческая деятельность

Город регистрации *

Система налогообложения *
ОсновнаяУпрощённая 6%Упрощённая 15%Патент

Наличие обособленных подразделений (Да/Нет)

Наличие ККМ *

Количество сотрудников *

Количество входящих документов *

Количество исходящих документов *

Количество командировок в месяц *

Количество авансовых отчетов в месяц *

Наличие внешнеэкономической деятельности (Да/Нет)

Количество транспортных средств в компании *

Необходимость подготовки платежных поручений (Да/Нет)

Необходимость подготовки валютных платежей (Да/Нет)

Необходимость подготовки документов по реализации (Да/Нет)

Необходимость подготовки управленческих отчетов (Да/Нет)

Дополнительные пожелания

Узнать * — заполните обязательные поля

Мы выбрали тариф для вас!

Введите ваш номер телефона и мы вышлем на него результаты в течение 1 часа.

Ваше имя

Ваш номер телефона

Настоящим я соглашаюсь с тем, что… Подробнее

Ваша заявка принята!

Спасибо за обращение!

Специалист нашей компании свяжется с вами в ближайшее время.

Что лучше для розничной и оптовой торговли продуктами, ИП или ООО? Какую систему налогообложения выбрать?

Для начало определится составом продукции и объемами.

Мнений много и они кардинально противоположные. Одни хвалят ИП, потому что это просто и удобно, другие настаивают на ООО, потому что это солидно и престижно.

выбрали ООО — придётся тщательно вести бухучёт, иначе налоговая накажет. Да и платежей намного больше, чем у предпринимателя, можно запутаться и получить штраф;

выбрали ИП — платим страховые взносы даже за тот период, когда уезжаем в отпуск. Недоступны некоторые виды деятельности, например, продажа алкоголя (кроме пива).

Гражданин РФ имеет право зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель и вести коммерческую деятельность с целью получения прибыли.

Ведет деятельность сам, на свой страх и риск. Не является юридическим лицом.

В отличие от ИП, ООО — хозяйствующий объект со статусом юридического лица.

В его деятельности могут участвовать до 50 физических и/или юридических лиц. Для открытия нужен уставной капитал. Каждый участник получает дивиденды.

Все учредители отвечают за негативные последствия деятельности компании в пределах суммы своего вклада в уставной капитал.

ИП может работать на патентной системе и открыть магазин площадью до 50 м2. Можно не вести бухгалтерский учет и как угодно распоряжаться прибылью.

Для ООО нет ограничений по направлениям деятельности. Зато сложный бухучет, налог на прибыль и размер штрафов выше, чем у ИП, да и чтобы вывести прибыль нужно выработать законную схему.

На это уходят время, силы и зарплата толковому бухгалтеру.

В соответствии с ГК РФ, аббревиатура ООО расшифровывается как «общество с ограниченной ответственностью».

Но учтите, что сегодня ответственность за долги может понести директор и даже бухгалтер (это показала судебная практика), поэтому нужно внимательно составлять уставные документы.

Согласно законодательству, ООО — хозяйствующий объект с такими характеристиками:

-есть статус юридического лица;

-участвуют от 1 до 50 физических и/или юридических лиц;

-есть уставной капитал, который разделен на доли между участниками;

-каждый участник оказывает влияние на управление объектом в зависимости от размера доли;

-участник получает дивиденды — прибыль от хозяйственной активности ООО;

-при наличии убытков учредители отвечают за негативные последствия активности ООО в пределах суммы своего вклада в уставной капитал. Исключение — банкротство компании,

когда на участников возлагается дополнительная ответственность по долгам юридического лица.

Индивидуальный предприниматель — гражданин, который зарегистрировался как субъект предпринимательской деятельности и не является юридическим лицом, но имеет такие же права и обязанности, потому что ведет хозяйственные операции с целью получить прибыль.

Фиксированные взносы — главный минус ИП? Это одно из самых распространенных мнений. Но подумайте о другой стороне: страховые взносы — это не налоги, а отчисления на медицинскую страховку и будущую пенсию.

Даже если в ООО только один участник — ему все равно необходимо начислять заработную плату и делать из нее все отчисления.

При минимальной зарплате они будут почти такими же, как фиксированные взносы ИП.

Еще одна приятная новость: индивидуальный предприниматель без сотрудников может уменьшать исчисленный налог на всю сумму внесенных им фиксированных взносов.

В случае ООО и ИП с сотрудниками это возможно только на 50%, но в большинстве случаев в денежном эквиваленте эти 50% больше, чем 100% у ИП, работающего в одиночку.

Относительно отчетности и найма сотрудников: все зависит исключительно от системы налогообложения, а не от организационно-правовой формы.

Например, если применяется ОСНО, ООО будет платить налог на прибыль, а ИП — НДФЛ.

Отчетность по этим налогам будет разной. При этом отчетность за работников у них всегда одинаковая.

В остальном деятельность ИП и ООО ничем не отличается. Оформлять наемных работников, а также соблюдать их права должны все организационно-правовые формы, в соответствии с ТК РФ.

Контрагенты в равной степени охотно работают как с ИП, так и с ООО, главное — выполнение договоренностей.

По вопросу налогообложения, если вы планируете заниматься оптовой и розничной продажей, то остается выбор только между УСН и ОСНО, потому что ЕНВД и ПСН для опта не применяется.

При выборе УСН надо учитывать ограничение по выручке — не более 150 млн в год.

Выбор между УСН Доходы и УСН Доходы минус расходы надо делать на основании предполагаемых расходов. Если они составляют более 65% от оборота, то выгоднее режим УСН Доходы минус расходы.

Кроме того, возможно совмещение режимов, отдельно по оптовой торговле и по розничной. Чтобы сравнить налоговую нагрузку в разных режимах и их сочетаниях, надо делать индивидуальный расчет.

Как видите, у обоих вариантов есть плюсы и недостатки. Поэтому важно с самого начала сделать правильный выбор.

Что лучше открыть: ИП, ООО или НП


Хочу свой бизнес, но не знаю, что открыть лучше: ИП, ООО, НП. Хочу автостоянку. Помещение в наличии имеется, но очень большой налог, не знаю как быть…

Комментарии


Обычно автостоянки — это просто «типа» арендуем Вам кусок земли, чтобы вы могли поставить автомобиль)))

да типа парковка на 250 машин са всеми парктрониками везд и выезд 1 час 50 руб

Открывайте ИП по упрощенке.
Полазте по сайтам компаний, которые занимаются регистраций юрлиц. Там встречаются толковые статьи по регистрации и налогооблажению. Есть сравнения и анализ приемуществ.
Некомерческое партнерство не получится, очень зарегулированная форма под жестким контролем государства.

упрощен ку отменили в мененка за 1 кв 37.3руб

теперь на этот вид деятельности вменена

мало вводных. . если ВЫ в регионах — то скорее всего этот вид деятельности на ЕНВД.. так что в смысле налогообложения пофик что открывать.. в смысле безопасности личного имущества — конечно ООО

он на ЕНВД. если ООО — придется баланс сдавать и лимит остатка кассы соблюдать.
может ИП лучше в его случае? скорее всего работников трудоустраивать не будет, тогда — платит свои фиксированные взносы в ПФР, ЕНВД и с выводом капитала не греется. удобненько…
какие у него шансы влететь на личную ответственность как ИП?
ну а режим налобложения Вы, автор, все-же выберите УСН отгреха подальше. заявление в налоговую не забудьте написать.
а то исключат ваш вид деятельности из подпадающих под ЕНВД и придется еще НДС отстегивать. грустно это

так-то оно так, но вид деятельности здесь такой….я бы не ИП оформлял и не морочился.

ну..это как сказать.. анадысь в Самаре (кажется) предъявили недоимку по ЕНВД ИПшнику, тоже стоянку держал… в размере 700 т.р…. следаки (а размер ндоимки попадает уже под УК) в качестве доказательств предъявили снимки из космоса.. вот так вот…

дык наш автор наичестнейший налогоплательщик! его хоть из космоса, хоть под микроскопом разглядывай. .. правда, зяба?
канеш предъявят по УК, если так государству задолжать…

конечно наичестнейший, гр.рф с государствам в азартные игры не играю

Я сам был ИП, ни чего трудного, за 3 дня сам открыл, через год с лишним закрыл. Никакого бухгалтерского гемора. В некоторых случаях даже кассовый аппарат не нужен.

ИП, конечно, гораздо проще, но в случае с автостоянкой стоит, на мой взгляд, создать юр.
лицо — ООО, т.к. у ООО есть главное преимущество перед ИП — ОГРАНИЧЕННАЯ ответственность, т.е. ИП несет «в случае чего» ответственность личным имуществом, а ООО несет ответственность только в размере своего уставного капитала, а учитывая, что автостоянка — дело, при котором, не дай Бог, может случиться что-либо нехорошее (например, машину угнали и т.д.), то открывать стоит именно ООО, а не ИП, иначе в случае возникновения подобных проблем рискуете остаться не только без прибыли, но и без личного имущества.
Конечно, в ООО сложнее бух учет вести и сдавать отчетность, но это окупается. К тому же, у многих людей есть склонность к недоверию к ИП, а юр. лицу люди доверяют больше (в большинстве случаев) (ко всяким микромагазинам и т.п. это обычно не относится)

ООО или ИП — как лучше зарегистрировать бизнес

В среде начинающих предпринимателей принято думать, что индивидуальное предпринимательство — более простой способ вести бизнес законно. Однако тут все не так просто — недостатки есть у обеих форм предпринимательства — как у ООО, так и у ИП. В этой статье разберем их подробнее.

Что такое ООО и ИП

ООО — это общество с ограниченной ответственностью. Оно может быть основано одним или несколькими учредителями. В качестве учредителей могут выступать физические или юридические лица.

ИП — индивидуальное предпринимательство. Его может основать один человек — физическое лицо. Если вы, например, хотите открыть дело вместе с друзьями и заверить это официально, ИП вам не подойдет — у этой формы бизнеса владелец может быть только один.

Теперь давайте сравним ООО и ИП по основным критериям, на которых нужно основывать свой выбор формы предпринимательства.

Ответственность компании

Понятие ответственности компании состоит из двух частей:

Общая ответственность — это ответственность перед вашими контрагентами, то есть перед поставщиками, покупателями, инвесторами и так далее.

Налоговая ответственность — о ней речь идет, если у вас возникли проблемы с выплатой налогов, страховых взносов и так далее.

Что касается обязательств перед контрагентами, то по закону ООО отвечает перед ними своим имуществом — всем, которое есть на балансе. Чем больше имущества у ООО, тем больший у него размер общей ответственности.

Индивидуальный предприниматель отвечает перед контрагентами своим личным имуществом, которое в предпринимательской деятельности не задействовано. Например, если предприниматель обанкротился, за долги у него могут отнять его квартиру, машину или наследство от бабушки. В случае с ООО такого быть не может.

Налоговую ответственность с 2016 года уравняли для ООО и ИП. Теперь при возникновении долгов руководитель ООО или индивидуальный предприниматель отвечают одинаково.

Системы налогообложения

ООО может применять все системы налогообложения. ИП может применять все системы налогообложения, а также патентную систему. Эта система разработана специально для индивидуальных предпринимателей.

Возможность долевого участия

Если вы ведете бизнес самостоятельно, то вам подойдет любая форма предпринимательства. Но если вы планируете привлечь партнеров для долевых вложений и получения долевой прибыли в будущем, лучше открыть ООО. В ИП партнерство не предусмотрено. Об этом говорит само название — “индивидуальное предпринимательство”.

Внимание ФНС (федеральной налоговой службы)

Многие почему-то думают, что к ИП налоговая присматривается меньше, но это не так. Когда сотрудники ведомства выбирают субъект для проверки, они рассматривают какие угодно критерии, но не то, является ли компания ООО или ИП.

Отношение банков

Этот пункт стал важным, когда в силу вступил закон, регулирующий контроль обналичивания денег со стороны банков. Банки держат на контроле выведение прибыли и у ИП, и у ООО.

Однако к индивидуальным предпринимателям внимание у банков чуть больше, потому что почти все цепочки по выводу денег заканчиваются на ИП, когда индивидуальный предприниматель просто снимает деньги с расчетного счета.

Распоряжение средствами на счетах

Здесь разница между ООО и ИП существенная. В случае с ООО деньги на счете компании являются собственностью компании. В случае с ИП — они принадлежат самому индивидуальному предпринимателю. Это значит, что руководитель ООО не может просто так снять деньги компании со счета. По закону они могут быть обналичены только при уплате налога — до 13%. Второй вариант — строить легальные, но сложные схемы для вывода денег.

Индивидуальные предприниматели могут свободно распоряжаться деньгами и не платить за это дополнительных налогов. Но поскольку снятие наличности происходит через банки, а банки более внимательно присматриваются к ИП, то у индивидуального предпринимателя могут запросить информацию о деньгах, которые он хочет вывести — откуда они пришли, почему снимаются и так далее.

Предпочтения рынка

Здесь роль играет менталитет людей. Еще из 90-х годов в сознании многих россиян укоренилась мысль, что ООО — это серьезная организация, а ИП — мелкий бизнес, которому не всегда можно доверять.

Многие до сих пор представляют себе индивидуальных предпринимателей примерно так.

Но на самом деле уже много лет дело обстоит не так Сейчас есть как ненадежные ООО, так и ответственные и законопослушные ИП. Однако при заключении договоров с партнерами вы можете столкнуться с мнением из 90-х — при выборе формы предпринимательской деятельности будьте к этому готовы.

Также разница между ООО и ИП может быть не в пользу ИП, если ваш заказчик или покупатель переводит вам деньги за товары или услуги. Если вы индивидуальный предприниматель, то банки будут внимательнее присматриваться к такому переводу от ООО, чтобы исключить возможность обналичивания денег ООО через ИП — такая схема очень распространена.

В связи с этим у участников сделки с ООО могут блокировать счета и платежи, запрашивать договора и другими способами мешать вести дела. Чтобы избежать таких проблем, ваши потенциальные партнеры-ООО могут отказать вам в заключении сделки, если вы индивидуальный предприниматель.

Бухгалтерский учет

Ведение бухгалтерского учета для ООО обязательно и довольно сложно. Нужно проводить все сделки через бухгалтерию, а в конце года сдавать учет. Многие средние и крупные компании нанимают для этого бухгалтеров на аутсорсе или содержат свои бухгалтерские отделы.

Индивидуальный предприниматель не обязан вести бухгалтерию. А если вы на упрощенной системе налогообложения, то с документами вам еще проще. Но бухгалтерский учет не надо путать с налоговым — его ИП должны вести так же, как и ООО, то есть платить налоги и сдавать декларации.

Что выбрать: ООО или ИП

На первый взгляд кажется, что открытие ИП проще, понятнее и больше подходит для начинающих предпринимателей. В целом так оно и есть. Но чтобы потом не пришлось жалеть о своем выборе, хорошо подумайте, как будет развиваться ваша компания, с кем она будет сотрудничать, какой будет ее специфика, как она будет получать и извлекать прибыль. На старте бизнеса нужно семь раз подумать и один раз сделать. Впрочем, это правило касается всех этапов ведения предпринимательства.

Вконтакте

Facebook

Twitter

Какую систему налогообложения выбрать? (Часть 1, ИП)

Редактор газеты «BUSINESS» вновь встретилась с Виктором Владимировичем Латыповым, генеральным директором ООО «Консалтинговая Группа «Ваш главбух», членом ассоциации сертифицированных присяжных бухгалтеров Великобритании, аспирантом кафедры «Экономики» Одинцовского гуманитарного института, для обсуждения вопроса налогообложения:

— Выбор системы налогообложения напрямую зависит от того какой вид бизнеса Вы собираетесь развивать. Данный вопрос достаточно широк, поэтому я бы разделил их на два вопроса:
• Какую систему налогообложения выбрать для ИП?
• Какую систему налогообложения выбрать для ООО?

Итак, системы налогообложения:

ОСНО — общая система налогообложения. Если ИП не писал при регистрации никаких заявлений о применении упрощенных режимов, то на ОСНО попадают автоматически. ИП ведут книгу учета доходов и расходов и хозяйственных операций, а так же они обязаны платить все общие налоги: НДС, для ИП — НДФЛ. Индивидуальному предпринимателю выгодно выбирать ОСНО в основном, когда его покупатели находятся на ОСНО, и они работают только с теми, кто работает с НДС.

УСН — упрощенная система налогообложения, является добровольным режимом налогообложения. Для применения этой системы необходимо уведомить местную налоговую инспекцию. Применение УСН позволит серьезно снизить налоговую нагрузку: Вы будете освобождены от уплаты НДС и НДФЛ с дохода самого предпринимателя. Ваша обязанность будет заключаться в уплате единого налога УСН раз в квартал и подаче декларации 1 раз в год, а сумму налога Вы сможете уменьшить на уплаченные страховые взносы в Пенсионный Фонд, до 50%. ИП без сотрудников могут уменьшить налог за счет уплаченных взносов за себя, без ограничения на всю сумму. УСН может быть двух видов с «Доходов» ставка налога 6% и «Доходы, уменьшенные на величину расходов», ставка налога 15%.

Принимая решение, нужно примерно определить планируемый доход, величину расходов и возможность подтверждения расходов первичными документами. Применять объект налогообложения доходы выгоднее при: высокой маржинальности; небольшом объеме расходов или, если расходы сложно подтвердить документально; если ИП осуществляет деятельность без наемных работников. Применять объект налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов выгоднее при: большом объеме расходов; если расходы можно подтвердить перед налоговой; если планируется, что расходы будут постоянными.

ЕНВД — единый налог на вмененный доход. С 2013 года является добровольным налоговым режимом. Применяется в отношении отдельных видов деятельности, которые поименованы в п.2 ст. 346.26 НК РФ. Если планируете вести деятельность, к которой будете применять ЕНВД, то нужно встать на учет в той ИФНС, на чьей территории будет осуществляться эта деятельность.

Патентная система налогообложения — действует с 1 января 2013 года. Применять эту систему налогообложения могут исключительно индивидуальные предприниматели.

Заключение. При выборе системы налогообложения, в первую очередь, необходимо исходить из того:
• каким видом деятельности планирует заниматься индивидуальный предприниматель;
• на кого ориентирован Ваш бизнес, кто Ваш потенциальный покупатель.

г. Одинцово, ул. Молодежная, д. 46, БЦ «Альянс», оф. 518
8 (495) 648-43-02
www.cgyca.ru

ООО против ИП | legalzoom.com

Выбор правильной бизнес-структуры при создании нового предприятия является важным решением. Многие владельцы малого бизнеса предпочитают две популярные бизнес-структуры из-за гибкости и простоты — компании с ограниченной ответственностью (LLC) и индивидуальные предприниматели.

Какой из них вы выберете, будет зависеть от вашей ситуации, но при выборе бизнес-структуры вам следует учитывать следующие моменты:

  • Начальные затраты
  • Постановление правительства и его влияние на вас
  • Защита ответственности
  • Налоговые последствия