Что такое оффшорный банк: для чего нужен, как открыть и как обслуживать оффшорный банковский счет

Оффшорный банк — Offshore bank

Оффшорный банк является банк регулируется в соответствии с международной банковской лицензией (часто называемые оффшорными лицензиями), которая обычно запрещает банку создания какой — либо предпринимательская деятельности в юрисдикции учреждения. Из-за меньшего регулирования и прозрачности счета в офшорных банках часто использовались для сокрытия незадекларированных доходов. С 1980-х годов юрисдикции, которые предоставляют финансовые услуги нерезидентам в больших масштабах, можно назвать оффшорными финансовыми центрами . Поскольку ОФК также часто взимают небольшие налоги или вообще не взимают налоги с корпоративных и / или личных доходов и предложений, их часто называют налоговыми убежищами .

В связи с ростом во всем мире мер по соблюдению требований CFT ( борьба с финансированием терроризма ) и AML ( борьба с отмыванием денег ) в оффшорный банковский сектор в большинстве юрисдикций вносились изменения. С 2000 года Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег издает так называемый черный список ФАТФ «несотрудничающих стран или территорий» (НССТ), которые, по ее мнению, не участвуют в глобальной борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма .

Счет, открытый в иностранном оффшорном банке, часто называют оффшорным счетом . Как правило, физическое лицо или компания будут вести оффшорный счет для финансовых и юридических преимуществ, которые он предоставляет, в том числе:

Хотя термин происходит от Нормандских островов, которые являются «оффшорными» от Соединенного Королевства , и хотя большинство оффшорных банков расположены в островных государствах и по сей день, этот термин используется в переносном смысле для обозначения любого банка, используемого для этих преимуществ, независимо от местоположения. Таким образом, некоторые банки в Андорре , Люксембурге и Швейцарии, не имеющих выхода к морю , можно назвать «оффшорными банками».

Оффшорные банковские операции часто ассоциируются с теневой экономикой и организованной преступностью , уклонением от уплаты налогов и отмыванием денег ; однако с юридической точки зрения оффшорные банковские операции не препятствуют обложению активов подоходным налогом с населения на проценты . За исключением некоторых людей, отвечающих довольно сложным требованиям (например, постоянных путешественников ), законы о подоходном налоге с физических лиц многих стран (например, Франции и США) не делают различия между процентами, полученными в местных банках, и процентами, полученными за рубежом. Лица, облагаемые подоходным налогом в США , например, должны под страхом наказания за лжесвидетельство декларировать любые счета в иностранных банках, которые могут быть или не быть пронумерованными банковскими счетами, которые у них могут быть. Хотя офшорные банки могут принять решение не сообщать о доходах в другие налоговые органы и не имеют юридических обязательств делать это, поскольку они защищены банковской тайной , это не означает, что налогоплательщик не декларирует доход или уклоняется от уплаты налога. на этот доход законный. После терактов 11 сентября прозвучало много призывов к усилению регулирования международных финансов, в частности, в отношении офшорных банков, налоговых убежищ и клиринговых палат, таких как Clearstream , базирующаяся в Люксембурге, которые являются возможными перекрестками для крупных незаконных денежных потоков.

Сравнение офшорных банков по юрисдикциям

Самые популярные оффшорные финансовые центры находятся в юрисдикциях с историей политической и экономической стабильности. Что касается оффшорных банковских центров и общей суммы депозитов, на мировом рынке доминируют Швейцария и Каймановы острова . В письме окружного прокурора Нью-Йорка Роберта М. Моргентау, опубликованном The New York Times , говорится, что Каймановы острова имеют 1,9 триллиона долларов США на депозитах в 281 банке, включая 40 из 50 крупнейших банков мира, хотя официальная статистика опубликована Согласно данным денежно-кредитного управления Каймановых островов, сумма депозита на самом деле составляет около 1,5 триллиона долларов США. Многие другие оффшорные юрисдикции также в большей или меньшей степени предоставляют оффшорные банковские услуги. В частности, Джерси , Гернси и остров Мэн известны своей хорошо регулируемой банковской инфраструктурой. Некоторые оффшорные юрисдикции уводят свой финансовый сектор от оффшорного банкинга, поскольку их трудно надлежащим образом регулировать и которые могут стать причиной финансового скандала.

Ослабленная банковская тайна

С тех пор как 2 апреля 2009 г. началось обследование офшорных юрисдикций, Организация экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), находящаяся в авангарде борьбы с уклонением от уплаты налогов, не будет возражать против использования правительствами украденных банковских данных для отслеживания уклонения от уплаты налогов в офшорах. Центры, такие как налоговое дело Лихтенштейна 2008 года . Недавний обмен конфиденциальными банковскими данными UBS о 285 клиентах, подозреваемых в умышленном уклонении от уплаты налогов налоговой службой США, был признан федеральным административным судом Швейцарии нарушением как швейцарского законодательства, так и конституции страны. Тем не менее, ОЭСР исключила 18 стран, в том числе Швейцарию, Лихтенштейн и Люксембург, из так называемого «серого списка» стран, которые не обеспечивали достаточной налоговой прозрачности, и переклассифицировала их в страны «белого списка». Страны, которые не соблюдают правила, могут столкнуться с санкциями.

Заметным исключением является Панама , канал которой обеспечивает ей уникальный иммунитет к международному давлению. Учитывая расширение канала для размещения более крупных судов, маловероятно, что Панама в обозримом будущем поддастся международному давлению с целью обеспечения прозрачности. Команда журналистов взяла на себя задачу предоставить данные о панамских офшорах с инициативой, известной как панамские газеты .

Список оффшорных финансовых центров

Возможности оффшорного банкинга

Оффшорный банкинг составляет значительную часть международной финансовой системы. Эксперты считают, что через офшорные центры проходит до половины мирового капитала. Налоговые гавани составляют 1,2% населения мира и 26% мирового богатства, в том числе 31% чистой прибыли транснациональных корпораций США . По оценкам, на офшорных счетах хранится 13-20 триллионов фунтов стерлингов.

Около 3 триллионов долларов находятся на депозитах в банках-убежищах, а остальная часть — в ценных бумагах, принадлежащих международным коммерческим компаниям (IBC) и трастам . Среди оффшорных банков швейцарские банки владеют примерно 35% мировых частных и институциональных фондов (или 3 триллиона швейцарских франков ), а Каймановы острова (депозиты в размере 1,9 триллиона долларов США) являются пятым по величине банковским центром в мире по депозитам. Однако недавние данные Швейцарского национального банка показывают, что активы иностранных лиц на счетах в швейцарских банках снизились на 28,1% с января 2008 года по ноябрь 2009 года.

Банковские преимущества

• Оффшорные банки иногда могут предоставить доступ к политически и экономически стабильным юрисдикциям. Это будет преимуществом для жителей районов, где существует риск политических потрясений, которые опасаются, что их активы могут быть заморожены, арестованы или исчезнут (см. Corralito, например, во время экономического кризиса в Аргентине 2001 года ). Однако часто утверждают, что развитые страны с регулируемыми банковскими системами предлагают те же преимущества с точки зрения стабильности.
• Некоторые оффшорные банки могут работать с более низкой базой затрат и могут предоставлять более высокие процентные ставки, чем легальная ставка в стране происхождения, из-за более низких накладных расходов и отсутствия государственного вмешательства. Сторонники оффшорного банкинга часто характеризуют государственное регулирование как форму налогообложения местных банков, снижающую процентные ставки по депозитам. Однако сейчас это едва ли верно; большинство оффшорных стран предлагают очень похожие процентные ставки, чем те, которые предлагаются дома.
• Оффшорные финансы — одна из немногих отраслей, наряду с туризмом , в которых географически удаленные островные страны могут участвовать на конкурентной основе. Он может помочь развивающимся странам в привлечении инвестиций и стимулировании роста их экономики, а также может помочь перераспределить мировые финансы из развитых в развивающиеся страны. Но в равной степени обеспеченные ресурсами и развитые страны, такие как Новая Зеландия, предлагают безопасную и хорошо управляемую основу для этих финансовых услуг.
• Проценты обычно выплачиваются оффшорными банками без удержания налога. Это преимущество для лиц, которые не платят налог на доход по всему миру, или которые не платят налог до согласования налоговой декларации, или которые считают, что могут незаконно уклониться от уплаты налогов, скрывая доходы от процентов.
• Некоторые офшорные банки предлагают банковские услуги, которые могут быть недоступны в местных банках, такие как анонимные банковские счета, ссуды с более высокой или низкой ставкой в ​​зависимости от риска и инвестиционных возможностей, недоступных в других местах.
• Оффшорный банкинг часто связан с другими структурами, такими как офшорные компании , трасты или фонды , которые могут иметь определенные налоговые преимущества и решения для первых банков безопасности, встроенные в определенные юрисдикции.

Недостатки банковского дела

• Оффшорные банковские счета иногда менее надежны в финансовом отношении, чем внутренние. Например, во время банковского кризиса, охватившего мир в 2008 году, некоторые вкладчики потеряли средства, которые не были застрахованы страной, в которой они были размещены. Те, кто делал депозиты в тех же банках на суше, получили обратно все свои деньги. В 2009 году власти острова Мэн стремились указать, что 90% заявителей получили деньги, хотя это относится только к количеству людей, получивших деньги в рамках их схемы компенсации вкладчикам, а не к сумме возвращенных денег. Фактически было возвращено только 40% средств вкладчиков: 24,8% в сентябре 2009 г. и 15,2% в декабре 2009 г.

Как офшорные, так и наземные банковские центры часто имеют схемы компенсации вкладчикам. Например: Схема компенсации острова Мэн гарантирует 50 000 фунтов стерлингов чистых вкладов на одного вкладчика или 20 000 фунтов стерлингов для большинства других категорий вкладчиков. Потенциальные вкладчики должны знать, что любые депозиты сверх гарантированной суммы подвержены риску. Однако только офшорные центры, такие как остров Мэн, отказались компенсировать вкладчикам 100% их средств после банкротства банков. Оншорным вкладчикам были возвращены деньги в полном объеме, независимо от того, какой установлен предел компенсации в этой стране. Таким образом, оффшорные банковские операции исторически более рискованны, чем банковские операции на суше.

• Оффшорный банкинг в прошлом был связан с теневой экономикой и организованной преступностью через отмывание денег . После 11 сентября 2001 года оффшорные банки и налоговые убежища, а также клиринговые палаты были обвинены в помощи различным организованным преступным группировкам, террористическим группам и другим государственным или негосударственным субъектам. Однако оффшорное банковское дело — это законное финансовое мероприятие, предпринимаемое многими иностранными и иностранными работниками.
• Оффшорные юрисдикции часто являются удаленными и поэтому требуют больших затрат для посещения, поэтому физический доступ и доступ к информации могут быть затруднены. Эта проблема была в значительной степени решена с появлением и реализацией онлайн-банкинга как практической системы.
• Частный оффшорный банкинг обычно более доступен для людей с более высокими доходами из-за затрат на открытие и поддержание оффшорных счетов. Тем не менее, простые сберегательные счета могут быть открыты кем угодно и поддерживаться с комиссией, эквивалентной их наземным аналогам. Таким образом, налоговое бремя в развитых странах непропорционально ложится на группы со средним доходом. Исторически снижение налогов приводило к тому, что более высокая доля налоговых поступлений выплачивалась группами с высоким доходом, поскольку ранее защищенный доход возвращался в основную экономику. Кривая Лаффера демонстрирует эту тенденцию.
• Закон о банковской тайне требует от налогоплательщиков США подавать в министерство финансов Форму 90–22.1 Отчет об иностранных банках и финансовых счетах ( FBAR : каждое физическое или юридическое лицо (включая банк), подпадающее под юрисдикцию Соединенных Штатов, имеющее интерес в: подпись или другой орган в отношении одного или нескольких банковских счетов, счетов ценных бумаг или других финансовых счетов в иностранном государстве должны подавать FBAR, если совокупная стоимость таких счетов в любой момент календарного года превышает 10 000 долларов (31 CFR 103.24). Дело Окружного суда в 10-м округе могло значительно расширить определение понятий «интерес в» и «другой орган».
• Оффшорные банковские счета иногда рекламируются как решение любой правовой, финансовой стратегии и стратегии защиты активов, но преимущества часто преувеличиваются.

Европейские репрессии

В своих усилиях по сокращению трансграничных процентных платежей правительства ЕС согласились с введением Директивы по налогу на сбережения в форме удерживаемого налога Европейского Союза в июле 2005 года. Это сложная мера, которая вынудила резидентов ЕС вкладывать деньги в любую другую страну. чем тот, в котором они проживают, чтобы выбрать между удержанием налога в точке платежа или разрешением уведомления оффшорными банками налоговым органам в стране их проживания. Этот налог влияет на любую трансграничную выплату процентов физическому лицу, проживающему в ЕС.

Кроме того, ставка налога, удерживаемого у источника, вырастет в 2008 и 2011 годах, что сделает раскрытие информации все более привлекательным. Выбор действия вкладчикам сложен; налоговым органам не запрещается проверять счета, ранее принадлежавшие вкладчикам, которые затем не были раскрыты.

В 2013 году Совет Европейского союза по экономическим и финансовым вопросам принял новые директивы Европейского союза (ЕС), согласно которым банкиры в государствах-членах ЕС будут автоматически сообщать идентификационные данные своих клиентов и записи транзакций. Это действие также было поддержано другими важными странами, такими как Австралия и США. Об этом сообщили большинство офшорных поставщиков услуг, предлагающих услуги за пределами Европейского Союза.

27 мая 2015 года Швейцария подписала соглашение с ЕС, которое приведет в соответствие швейцарскую банковскую практику с таковой в странах ЕС и фактически положит конец особой секретности, которой резиденты ЕС пользовались клиентами швейцарских банков в прошлом. Согласно соглашению, и Швейцария, и страны ЕС будут автоматически обмениваться информацией о финансовых счетах резидентов друг друга с 2018 года.

Банковские сервисы

В оффшорных банках можно получить полный спектр финансовых услуг , в том числе:

Не каждый банк предоставляет каждую услугу. Банки, как правило, поляризованы между розничными услугами и услугами частного банковского обслуживания. Розничные услуги, как правило, дешевы и недифференцированы, тогда как частные банковские услуги, как правило, предоставляют клиенту персонализированный набор услуг.

Масштаб потенциальных налоговых поступлений

Если предположить даже самую низкую оценку в 13 триллионов фунтов стерлингов на депозите на оффшорных счетах, если эти активы приносили в среднем 3% годового дохода для их владельцев, облагаемых налогом по ставке 30%, то оффшорные фонды приносили бы 121 миллиард фунтов стерлингов налоговых поступлений. предположение, что налог не уплачивается (т. е. никто не платит налоги на офшорные холдинги), и что в противном случае 100% этих депозитов подлежали бы налогообложению. Прогнозы часто основываются на налогообложении капитальных сумм, хранящихся на офшорных счетах, тогда как в большинстве национальных систем налогообложения налог на прибыль и / или прирост капитала, а не на накопленное богатство.

Владение

Согласно «Отчету о мировом благосостоянии» Merrill Lynch и Capgemini за 2000 год, треть состояния «состоятельных людей» — почти 6 триллионов долларов из 17,5 триллионов долларов — теперь может храниться в офшорах. Большая часть оффшорных активов (6,3 трлн фунтов стерлингов) принадлежит лишь крошечной доле, 0,001% (около 92 000 сверхбогатых людей) населения мира. Проще говоря, это отражает неудобства, связанные с созданием этих учетных записей, а не то, что эти учетные записи предназначены только для богатых. Почти все люди могут воспользоваться этими учетными записями.

Отмывание денег

МВФ заявил, что ежегодно отмывается от 600 миллиардов до 1,5 триллионов долларов незаконных денег, что составляет от 2 до 5% мирового экономического производства. Сегодня в офшорах якобы отмывается большая часть мировых доходов от продажи наркотиков , которые оцениваются в 500 миллиардов долларов в год, что превышает совокупный доход 20% самых бедных в мире. Добавьте к этому доходы от уклонения от уплаты налогов, и эта цифра вырастет до 1 триллиона долларов. Еще несколько сотен миллиардов — это мошенничество и коррупция. «Эти офшорные центры, наводненные деньгами, являются центром колоссальной подпольной сети преступности, мошенничества и коррупции», — прокомментировала Люси Комисар со ссылкой на эту статистику.

Газеты New York Times , Wall Street Journal и Los Angeles Times показали, что правительство Соединенных Штатов , в частности Министерство финансов США и ЦРУ , имели программу доступа кбазе данных транзакций SWIFT после атак 11 сентября (см. Terrorist Finance Программа отслеживания ), снижающая ценность оффшорного банкинга для конфиденциальности.

Регулирование международных банков

В 21 веке регулирование оффшорной банковской деятельности якобы усиливается, хотя критики утверждают, что оно остается в значительной степени недостаточным. Качество регулирования контролируется наднациональными органами, такими как Международный валютный фонд (МВФ). Банки обычно обязаны поддерживать достаточность капитала в соответствии с международными стандартами. Они должны не реже одного раза в квартал отчитываться перед регулирующим органом о текущем состоянии бизнеса.

С конца 1990-х, особенно после 11 сентября 2001 г., был выдвинут ряд инициатив по повышению прозрачности оффшорных банковских операций, хотя такие критики, как Ассоциация по налогообложению финансовых операций для помощи гражданам (ATTAC), неправительственная организация организация (НПО) утверждает, что их было недостаточно. Вот несколько примеров из них:

• Ужесточение правил борьбы с отмыванием денег во многих странах, включая наиболее популярные оффшорные отделения банков, означает, что банкиры обязаны добросовестно сообщать о подозрениях в отмывании денег в местные органы полиции , независимо от правил банковской тайны . Между полицейскими властями наблюдается более тесное международное сотрудничество.
• В США Служба внутренних доходов (IRS) ввела требования к квалификационным посредникам, которые означают, что имена получателей дохода от инвестиций из американских источников передаются в IRS.
• После 11 сентября в США был введен Патриотический акт США , который разрешает властям США арестовывать активы банка, в котором, как считается, банк хранит активы для подозреваемого в преступлении. Подобные меры были введены и в некоторых других странах.
• Европейский союз ввел обмен информацией между отдельными юрисдикциями, и соблюдение этого в отношении некоторых контролируемых центров, таких , как Великобритания офшорных островов, так что налоговая информация может быть общим в отношении процентов.
• Закон о банковской тайне требует, чтобы налогоплательщики подавали FBAR для счетов за пределами Соединенных Штатов, на которых есть остатки более 10 000 долларов.
• FATCA (Закон о налоговом соответствии с иностранными счетами) вступил в силу в 2010 году и «направлен на несоблюдение налогоплательщиками США налоговых счетов за рубежом [и] фокусируется на отчетности налогоплательщиков США об определенных иностранных финансовых счетах и ​​оффшорных активах [и] иностранных финансовых учреждениях в отношении финансовые счета налогоплательщиков США или иностранных организаций, в которых налогоплательщики США владеют значительной долей собственности ».

Джозеф Стиглиц , лауреат Нобелевской премии 2001 года по экономике и бывший главный экономист Всемирного банка , сказал репортеру Люси Комисар, расследуя скандал с Clearstream :

«Вы спрашиваете, почему, если регулируемая банковская система играет важную роль, позволяете ли вы продолжать существование нерегулируемой банковской системы? В интересах некоторых денежных интересов, чтобы это произошло. Это не случайно; это могли быть закрыты в любое время. Если вы сказали, что США, Великобритания, основные банки G7 не будут иметь дело с оффшорными банковскими центрами, которые не соблюдают банковские правила G7, эти банки не могут существовать. Они существуют только потому, что они совершать сделки со стандартными банками ».

В 1970–1990 годах было возможно владеть собственным оффшорным банком; Гангстер Мейер Лански сделал это, чтобы отмыть деньги своего казино . Изменения в регулировании оффшорной банковской деятельности в 1990-х годах в форме « должной осмотрительности » ( юридическая конструкция ) сделали создание оффшорных банков действительно возможным только для средних и крупных транснациональных корпораций, которые могут быть семейными или управляемыми.

Смотрите также

Ссылки

внешние ссылки

что это такое, для чего он нужен, и как открыть счет в оффшоре

Под оффшорами чаще всего подразумевают компании, зарегистрированные в странах, где нерезиденты имеют льготные условия налогообложения. Такие компании, как правило, не обязаны предоставлять налоговую и бухгалтерскую отчетность, а данные об учредителях и бенефициарах являются строго конфиденциальными. Оффшорный счет в данной ситуации – это банковский счет, расположенный в оффшоре. Что такое оффшор, читайте здесь.

Оффшорные страны

Изначально к оффшорам относили лишь страны с полным отсутствием налогов для нерезидентов, но со временем, оффшорными зонами стали называть любые страны со смягченным налоговым законодательством. Такие территории называются еще оффшорными юрисдикциями.

Страны для развития экономики привлекают иностранный капитал путем снижения или полного обнуления налоговой ставки, так, в мире существует свыше тридцати оффшорных зон. Наиболее популярно сейчас выводить средства в банки Панамы, Кипра, Лихтенштейна, Багамских островов.

Исходя из смысла термина оффшор, оффшорным счетом называют банковский счет нерезидента в одной из оффшорных юрисдикций. Наличие такого счета позволяет накапливать средства, производить различные банковские операции по всему миру, при этом, не рискуя потерей капиталов в связи с проверками налоговых или других органов власти. к оглавлению ↑

Пример оффшорного счета

Для дополнительной степени защиты, современная схема оптимизации налогообложения юридического лица включает открытие оффшорной компании в одной стране, а счета – в другой. Например, офис компании регистрируется на Сейшельских островах или в Гибралтаре, а сам счет – в банке одной из стран Прибалтики.

Примером использования оффшорной компании и счета в частности, может служить следующая схема. Для возведения объекта недвижимости на территории РФ российский девелопер заключает договор с подрядчиком, который находится в оффшоре. Такая компания нанимает субподрядчиков на территории РФ, которые и выполняют фактически все строительно-монтажные работы. Платежи от девелопера проходят в первую очередь через генерального подрядчика. Таким образом, финансирование строительства происходит через оффшор. В идеальном варианте, объект недвижимости не остается недостроенным, а большая часть прибыли остается в оффшоре. Налоги при этом также исчисляются по льготной системе.

к оглавлению ↑

Как можно открыть счет в оффшоре

Прежде чем открывать счет в оффшорном банке, необходимо тщательно проверить будущего контрагента. Данные, скорее всего, придется запрашивать у самого контрагента, но не исключено, что информацию можно получить из вторичных источников или специализированных компаний, которые предоставляют платные консультации по выводу средств в оффшорные юрисдикции.

Как выбрать банк для открытия расчетного счета? В первую очередь, стоит проанализировать данные об учредителях, бенефициарах и длительности существования компании. Нелишними будут сведения о политической и экономической ситуации в стране, где планируется открытие счета.

Если клиент не имеет опыта работы с оффшорами, то лучше обратиться в одну из компаний, которая специализируется на подобных услугах. Такие компании могут предложить специальные пакетные решения для конкретного вида бизнеса. Стоимость услуг по оказанию информационной помощи по выводу средств в оффшор могут стоить от 2000 евро.

Советуем прочитать:

к оглавлению ↑

Обслуживание оффшорного счета

За обслуживание оффшорных счетов банки взимают определенный тариф. Так, в одном из старейших банков Швейцарии месячная плата за содержание счета может колебаться от 75 до 300 швейцарских франков ежемесячно. Указанный банк, однако, не работает с мелкими клиентами, сумма минимального вклада должна составлять минимум 1 млн. долларов.

Существуют банки, которые работают и с более мелкими вкладчиками. Например, в той же Швейцарии, физическое лицо может открыть оффшорный счет в менее престижном банке с минимальной суммой в 5000 евро, а для юридического лица такой минимум составит от 10 до 20 тыс. евро.

Существуют банковские учреждения, которые предлагают бесплатное открытие оффшорного счета, но это означает лишь то, что обслуживание такого счета будет достаточно затратным. Например, бесплатно открытый счет для юридического лица может обходиться в 120 швейцарских франков ежеквартально, поддержание графика и проведение сборов акционеров – еще 200 франков. Закрытие такого счета будет стоить минимум 300 швейцарских франков. к оглавлению ↑

Как открыть оффшорный счет на физическое и юридическое лицо

Частные лица, также как и юридические, достаточно часто пользуются возможностью перевести свои сбережения в оффшор. Открытие оффшорного счета позволяет скрыть данные о материальном положении владельца, предотвратить арест активов или потерю вкладов при банкротстве банка.

Для физических лиц, переводящих средства в оффшор, наиболее важными причинами, обосновывающими такие действия, являются:

• возможность хранить средства в отличной валюте от стандартной тройки рубль-доллар-евро;
• отсутствие контроля проверяющих органов;
• высокая надежность банка в оффшоре.

За открытие оффшорного счета обычному гражданину придется заплатить от 200 долларов, при этом для подачи документов можно не ехать в страну, где будет учреждено предприятие. Копии документов в электронном виде отправляют по электронной почте, а оригиналы в течение двух недель должны быть доставлены курьерской службой.

Для открытия оффшорного счета физическому лицу потребуются следующие документы:

• национальный паспорт;
• заграничный паспорт;
• подтверждение источников происхождения средств;
• заявка-анкета.

Каждый банк имеет собственные требования и может запросить дополнительные данные. Все документы на русском языке, естественно нужно перевести на язык страны, в которой будет открыт счет. Переведенные документы также нужно будет заверить в нотариальной конторе. Многие оффшорные банки принимают документы, переведенные на английский язык и заверенные по требованиям.

Если физические лица, открывая оффшорный счет, пытаются скрыть свое истинное материальное положение, то юридические лица таким способом значительно снижают налоговое бремя.

Для регистрации оффшорного счета юридическому лицу необходимо представить следующие документы:

• данные о владельцах компании;
• устав;
• учредительные документы;
• подтверждение источников происхождения средств.

Некоторые банки потребуют рекомендательные письма от финансовых учреждений, с которыми сотрудничает клиент. Это может быть банк, нотариальная или бухгалтерская контора, при этом минимальный срок сотрудничества с клиентом должен быть не менее 2 лет. В рекомендательном письме должен быть описан характер сотрудничества и статус отношений между компаниями на текущий момент.

Для юридических лиц открытие оффшорного счета обойдется дороже, чем для физического лица – от 300 до 3000 долларов.

Советуем прочитать:

Несмотря на то, что оффшорные банки поддерживают конфиденциальность информации о своих клиентах, без документов, удостоверяющих личность, вывести средства в оффшор не удастся. Согласно международному законодательству, для воспрепятствования процессу «отмывания» денег, любой банк должен убедиться в законности получения клиентом финансовых накоплений. Наиболее престижные банки, кроме стандартных документов, могут затребовать финансовую отчетность предприятия за несколько лет или даже рекомендации других клиентов, имеющих оффшорные счета. к оглавлению ↑

Отношение к оффшорным счетам российского законодательства

Наиболее популярные юрисдикции для регистрации бизнеса россиян – Кипр, Нидерланды и Виргинские острова. Еще до 2001 года в РФ было запрещено открывать оффшорные компании и счета, но после принятия изменений закона о валютном контроле и регулировании ситуации радикально изменилась.

Согласно закону, резиденты РФ могут приобретать акции оффшорных компаний. На любые акции, в том числе оффшорные, фактически должны начисляться дивиденды, которые облагаются подоходным налогом с физических лиц.

Часто для уменьшения налогового платежа размер дивидендов по акциям устанавливается на минимальном уровне, однако, если акционером является лишь один гражданин, то рано или поздно у налоговых органов могут возникнуть сомнения. Так, налоговые органы могут запросить договора, которые заключались компанией. Акционер имеет право запросить и получить по первому требованию от директора оффшорной компании документы о совершенных сделках, но это совсем не выгодно для самого акционера.

Чтобы избежать последствий такой налоговой проверки, в список акционеров вносят еще одного номинального акционера, который, как и номинальный директор, имеют лишь фиктивные права. По документам акционерный капитал разделяется 50/50. При возникновении запроса от налоговой, реальный владелец может дать письменный ответ об отказе на предоставление информации от другого акционера.

Стоит опасаться ситуаций, когда гражданин РФ является акционером оффшора и учредителем российской компании, и между этими контрагентами имеются реальные договора на поставку продукции или выполнение услуг. Для налоговых органов это будет выглядеть как сделка между взаимосвязанными компаниями, что понесет за собой изменение налогообложения по конкретным сделкам на территории РФ. В худшем случае, такая схема может повлечь к привлечению к ответственности по причине уклонения от уплаты налогов.

к оглавлению ↑

Заключение

Оффшорные счета, в совокупности с оффшорными компаниями, позволяют оптимизировать налоговую политику предприятий, а также скрывать реальное материальное положение частных лиц и безопасно хранить накопления в самых престижных банках мира.

Осторожность и выверенные действия при выборе оффшорной юрисдикции позволяют эффективно планировать налоговую политику и действовать в рамках российского законодательства.

Что это такое оффшорный счет

Оффшорный счёт уже давно является необходимостью для юридических и финансовых лиц, а связано это, в первую очередь, с необходимостью минимизации рисков для капитала и сбережений. В этой статье я расскажу, что это такое, как открыть оффшорный счет и как им пользоваться. Возможно, кого-то это и удивит, но такие оффшор счета востребованы не только теми, кто уже успел заработать миллион.

Я расскажу, кому, как и для каких целей служит и что значит офшор. Еще буквально каких-то 5 лет назад словосочетание «оффшорная зона» ассоциировалось с чем-то полуподпольным и таким, с чем работают, либо крупные игроки рынка, либо исключительно нечестные бизнесмены. Времена идут, и сегодня к оффшорному счету абсолютно другое отношение, прежде всего и потому, что люди стали понимать основные преимущества хранения денег за границей. Предлагаю поговорить о том, почему такой счет — хорошая альтернатива даже самому надежному государственному банку и его депозитным ячейкам, и как с ним работать, чтобы не вызывать подозрений, а затем и проблем с налоговыми службами.

Что такое оффшорный счет

По сути, оффшорным счетом считается любой счет юридического лица или гражданина, открытый вне государства, где Вы проживаете или ведете бизнес. Постоянное упоминание в СМИ о недобросовестных предпринимателях и чиновниках, выведших деньги в оффшор и сбежавших из страны, сформировало некий собирательный негативный образ. Однако это далеко не является правдой. Открытие оффшорных счетов является абсолютно легальной процедурой для любого резидента РФ и закреплено законодательно.

Для юридических и физических лиц расчетные оффшорные счета за рубежом предстают привлекательным инструментом того, куда инвестировать деньги в 2019 году: условия налогообложения в зарубежных юрисдикциях более чем приемлемые, финансы находятся в безопасности — чего нельзя сказать о нестабильной экономической и политической ситуации в нашей стране. Оффшорный счет не достаточно просто открыть — все операции с такими счетами должны быть легальными и не привлекать лишнего внимания налоговых органов.

 

Оффшорные счета — это банковские счета, которые открываются в государствах с низкими ставками налогов или же их отсутствием для нерезидентов, ко всем прочим применим термин иностранного счета.

Виды оффшорных счетов

Для граждан, а также юридических лиц лиц открытие оффшора отличается по набору документов, причинам, заставляющим их открывать, а также субъективной принадлежности оффшорного счета. В жизни все немного сложнее, чем открыть оффшорный счет в payday 2. Вообще же страна-оффшор открывает порядка 9-10 видов счетов: частные, инвестиционные, депозитные, корпоративные и другие оффшорные счета. Другими словами такое разнообразие, хоть и не отвечает на вопрос, как стать богатым, но весьма помогает в достижении этой цели. Мы не будет подробно разбирать, чем похож или отличается каждый оффшор. Остановимся на более важных видах в контексте нашей статьи.

Расчетный счет

Стандартный счет, который можно открыть в любой оффшорной зоне — это расчетный счет. Данные оффшорные счета открывают для юридических лиц, а назначением такого счета является прием или перевод денежных средств по обязательствам действующих контрактов. Счетом можно воспользоваться для получения овердрафтного займа или краткосрочного хранения денежных средств. Для юридических лиц оффшор создает специальные условия, благоприятные для сотрудничества: низкие ставки за операции по счету, бесплатное обслуживание, процент на остаток и другие бонусы. Для компаний, ведущих дела с зарубежными партнерами — это способ не только заработать деньги в интернете, но и максимально снизить налоги на прибыль.

Сберегательный счет

Депозитные, или сберегательные счета в банках, расположенных в оффшорных странах, служат для хранения капитала и получения прибыли от процентов. В отличие от российских банков, оффшорные депозиты отличаются более высокой процентной ставкой. В таком случае, девальвация рубля владельцу счета уже не страшна. Такие оффшорные счета зачастую открывают в безналоговых юрисдикциях, то есть страна-оффшор не взимает налоги с процентов на этих депозитах.

Транзитный счет

Эти оффшорные счета представляют собой канал для быстрого, безопасного и конфиденциального перевода любых денежных сумм в любом направлении. Переводы по таким счетам не дают возможности любым органам власти и любым другим третьим лицам подобраться к основным счетам лица, с которого был сделан, или на который был получен перевод. Ими часто пользуются крупные инвесторы, для покупки и продажи инструментов, входящих в их инвестиционный портфель.

Обеспечительный счет

Оффшорные счета целевого назначения, которые помогают решить самые популярные и насущные проблемы: получение визы — для физических лиц, долгосрочное кредитование или бизнес на аукционах — для организаций. После того, как цель открытия обеспечительного счета была достигнута, владелец может распоряжаться средствами счета на свое усмотрение. Он может закрыть оффшор, но чаще всего в дальнейшем этот оффшорный банковский счет используется в качестве расчетного.

Конфиденциальность оффшорного счета

Такое понятие, как конфиденциальность, требует подробного рассмотрения. Абсолютной конфиденциальности на текущий момент добиться можно, но с каждым годом сделать это все сложнее. Причина — в CRS (автоматическая система обмена данными) и Соглашением между банками различных государств. Если не так давно обмен данными происходил только на уровне официального государственного запроса, то сегодня каждая страна ежегодно передает данные об обслуживании счетов нерезидентов всем участникам соглашения и получает в ответ аналогичные массивы информации.

И это необходимо не только для сбора налогов, но и для защиты национальных интересов. Финансовая пирамида может обмануть много граждан, как не раз бывало в истории нашей страны и подобный мониторинг, в том числе, помогает бороться с этим явлением. По сути, происходит это так: любое государство-участник соглашения ежегодно анализирует и определяет нерезидентов, которые являются налоговыми резидентами РФ. Формируется пакет данных и передается в налоговый орган, а тот — в свою очередь, направляет эти данные в ФНС РФ. Поэтому если необходимо открыть оффшор анонимно и конфиденциально — то обращаться стоит в банки стран, которые не подписали данное соглашение: США, Австрия, Канада, Сингапур, Кипр, Мальдивы.

 

Для открытия конфиденциального счета в банке лучше обращаться в финансовые учреждения тех государств, которые умеют хранить банковскую тайну.

Где открыть оффшорный счет

Одним из первых претендентов на открытие оффшорного счета идут банковские организации Кипра: Piraeus не требует присутствия открывателя. Пополнять счет в банке не нужно — остаток может быть нулевым.

• Bank of Cyprus открывает оффшорные счета дистанционно. Hellenic подойдет для крупных корпораций, однако требует личного присутствия. Все они предлагают бесплатное обслуживание. А открытие занимает от 1 до 4 недель.
• Лихтенштейн и его Bendura банк откроет оффшор за 10 дней дистанционно. Минимальный баланс по счету должен быть не ниже 5 000 USD/EUR/CHF + Вы должны инвестировать не менее от 300 000 единиц в той же валюте. Обслуживание обойдется около 1000 CHF.
• На острове Маврикий есть банк ABC Banking Corporation, который без личного присутствия откроет расчетный счет и будет его бесплатно обслуживать. Взнос по счету от $160, срок открытия до 5 рабочих дней.
• Популярные для россиян оффшорные банковские организации Панамы — это Multibank и Balboa Bank & Trust. В первом гарантируют конфиденциальность и бесплатное обслуживание. Жесткий отбор клиентов и обязательное личное присутствие помогут открыть счет в срок до 4 недель. Второй работает с частными лицами и корпоративными клиентами, открытие счета для первых — за 2 дня, для вторых — до недели. Обслуживание — бесплатно.
• На Сейшелах Barclay’s​ откроет счет за неделю и будет его бесплатно обслуживать, но минимальный баланс должен составлять от $50 000. BMI более лоялен и не требует полного пакета документов. Вся процедура займет до 2 недель без личного присутствия.
• Государство Сент-Винсент и Гренадины известен банками Loyal и Euro Pacific. Первый — для частных лиц и маленьких компаний откроет счет удаленно, а за $30 000 на счету Вам предоставят личного банкира. Взносы на счет для частных лиц — от 410 до 585 $, для организаций — от 510 до 695 $. Срок — до 2 недель. Второй откроет счет дистанционно на основании сканов за 1 день. Обслуживание — бесплатное.
• Для открытия счета в государстве Сент-Китс и Невис​в Bank of Nevis International необходима регистрация юрлица на острове. Минимальный взнос на счет — 450 $, срок — до 15 дней.
• В Сент-Люсии банк Hermes обслужит физических лиц бесплатно, а с компаний возьмет 100 €. Дистанционное открытие займет не менее 2-3 дней.

Как открыть оффшорный счет

Как и любая другая услуга, открытие оффшорных счетов может проводиться двумя способами: самостоятельно или с услугами, оказываемыми посредниками. В первом случае высоки риски ошибок в выборе зоны или финансового учреждения, некомпетентность при выборе условий обслуживания. Во втором — дополнительные затраты и риск, что конфиденциальная информация окажется известна третьей стороне. Согласитесь, неприятно, когда историю операций Ваших оффшорных счетов просматривает кто-то посторонний и в случае своей заинтересованности может продать ее уже более заинтересованной стороне. Рассмотрим каждый из них более подробно и по-шагово.

Физическое лицо

Частое лицо, желающее открыть счет в оффшорной зоне. Должно действовать по следующему алгоритму:

1. Правильно выбрать оффшорную юрисдикцию: особенности действующего законодательства, налоговой системы, ставки, инфраструктуры банка, ограничения на операции по счету.
2. Выбрать правильный банк: надежный и с безупречной репутацией, с высокими ставками по депозитам и остаткам, уровень комиссионных сборов по операциям, наличие ограничений по транзакциям, интернет-банкинг, физические филиалы банка, и иные моменты.
3. Подготовка пакета необходимых документов по требованию банка: паспорт или права, справки о доходах, рекомендации и т.д.
4. В банках, где требуется личное присутствие, необходимо пройти собеседование. Для оффшорных банковских организации это обычная практика.

Юридическое лицо

Для юридического лица действует аналогичный алгоритм открытия оффшорных счетов. Среди пакета дополнительных документов могут быть: уставные документы, гражданские документы инвесторов компании, акционеров, а также бенефициаров бизнеса, нотариально заверенные доверенности, справки о подтверждении дохода компании, перечень потенциальных и реальных контрагентов. Вообще же оффшорный счет юридическому лицу открыть проще, хоть и документов потребуется больше. Зарубежные банки охотнее идут на сотрудничество с компаниями, чем с частными клиентами.

Законность оффшорных счетов и налогообложение

Среди стран с безналоговым режимом, высоким уровнем конфиденциальности и низкой лояльностью российских органов власти считаются Багамы, Британские и Виргинские острова, Кайманы и Белиз, Невис, Панама, Сейшелы и др. Страны с льготным налоговым режимом и более высоким уровнем лояльности российских налоговых органов — Ирландия, Гибралтар, Гонконг.

Более высокий уровень государственного контроля требует налоговой отчетности, однако конфиденциальность — на должном уровне. По территориальному признаку налогом облагают: Алжир, Боливия, Франция, ОАЭ, Кувейт, Коста-Рика и другие. От налогов на отдельные виды деятельности освобождают Норвегия, Польша, Швейцария, Дания, Латвия и другие.

Все остальные страны различаются по уровню налогов и степени предоставления налоговых льгот, не являясь в прямом смысле этого слова оффшорами: низкий уровень конфиденциальности или его полное отсутствие за счет участия в вышеупомянутом банковском соглашении. Как я уже упоминала ранее, оффшорная практика — законна, если используется легально. При незаконном получении средств на оффшор или отмывании незаконно полученных денег, уклонение от уплаты налогов следует соответствующее наказание. Оффшорные счета позволяют снизить налоговую нагрузку и оптимизировать налогообложение резидентов РФ.

Купить компании с открытым оффшорным счетом

Покупка таких компаний всегда связана с рисками: если фирма уже вела деятельность, то велика вероятность вместе с компанией и ее оффшорами приобрести различные долговые обязательства по счетам. Покупка новой готовой компании связана с необходимостью внесения изменений в стандартный пакет документации (уставные документы, доверенности, акционеры и т.д.). Поэтому выходом будет регистрация новой компании или обращение к посреднику, который поможет учесть индивидуальные потребности клиентов и имеет богатый опыт работы с большинством оффшорных финансовых учреждений.

Сегодня мы с Вами подробно рассмотрели все основные нюансы, связанные с функционирование оффшорных счетов. Я подробно рассказала о том, как их открывать, что необходимо для открытия и где лучше открыть расчетный счет. Возможно, эта информация кому-то и не пригодиться, но, наверняка, найдутся и те, кому эта информация будет полезной. В любом случае, оптимизация налогообложения всегда будет востребована, а именно это и является основной целью оффшоров.

Автор Ganesa K.
Профессиональный инвестор с опытом работы 5 лет с разными финансовыми инструментами, ведет свой блог и консультирует вкладчиков. Собственные эффективные методики и информационное сопровождение инвестиций.

Оффшорный счет — что такое? Где открыть оффшорный счет? :: SYL.ru

Каждый взрослый человек слышал словосочетание «оффшорный счет» или просто «оффшор». Это понятие постепенно входит в социальную жизнь, и даже в компьютерных играх типа PayDay оффшорный счет присутствует, этот термин употребляется в новостях и фильмах.

Обычно люди полагают, что он как-то связан с банковской сферой, где крутятся большие деньги и имеет место финансовое мошенничество. Конечно, довольно часто они используются в целях скрыть прибыль от налогообложения. Но давайте детальнее разберемся, что такое оффшорный счет.

Многие удивятся, но каждый человек в течение пары часов способен открыть оффшор, т.к. в самой процедуре нет ничего сложного, а его создание совершенно законно. Однако в любом случае необходимо понимать аспекты юрисдикции.

Что такое оффшорный счет? Его суть

Если говорить простыми словами, то оффшор – это банковский счет, который открыт в банке, располагающемся вне налоговой резиденции страны владельца. То есть если гражданин РФ открывает счет в какой-то другой стране, то этот счет можно считать оффшором.

В теории открыть оффшорный банковский счет легко, но практика показывает, что есть определенные трудности и произвести вывод денег на счет зарубежного банка можно не всегда. Вполне логично, что налоговые резиденции стран отрицательно относятся к подобным процедурам, поэтому ужесточают условия для открытия счетов в банках, находящихся под их контролем.

Логично, что страны с более-менее развитой экономикой (Франция, Германия, США, Россия и т.д.) могут свободно существовать без привлечения капитала из других стран, однако есть множество небольших государств, для которых важно привлекать инвестиции извне, что и приносит им выгоду. Некоторые страны привлекают иностранный капитал из-за чрезвычайно выгодных условий вплоть до отмены налоговой ставки. Они всеми средствами стараются упростить процедуру открытия оффшорного счета для граждан других стран и минимизируют контроль со стороны банков.

Конфиденциальность – основное преимущество

Почти во всех случаях оффшорный счет на физическое лицо является засекреченным, а информация о нем – конфиденциальна. То есть банк не будет выдавать данные о владельце при запросе со стороны налоговых служб. Это существенно упрощает открытие оффшорных счетов, владение и их использование. Владелец получает определенные юридические преимущества:

1. Отсутствует серьезный риск утраты своих денег.
2. Проведение банковских операций возможно без контроля налоговой службы своей страны.
3. Уровень доходов является полностью конфиденциальным.
4. Налоговые службы страны владельца не могут получить данные о его счете. Следовательно, какой-либо контроль и проверки отсутствуют.

Указанные выше преимущества становятся причиной, по которой граждане с большим доходом пользуются услугами банков других стран.

Популярные страны

Сегодня есть определенные зоны, оффшорный счет в которых открыть проще всего. В частности, вот список стран, где открыть оффшорный счет выгоднее и проще всего:

1. Панама.
2. Маврикий.
3. Сейшелы.
4. Британские Виргинские Острова.
5. Гибралтар.
6. Лихтенштейн и т.д.

Каждая страна отличается определенными достоинствами и недостатками. Поэтому выбор страны для открытия счета необходимо производить тщательно. В первую очередь нужно определить, какие документы необходимо подать, какова стоимость и сроки оформления счета, узнать условия распоряжения и т.д.

Итак, мы теперь понимаем, что такое оффшорный счет.

Виды

Практически любой банк в указанных выше странах предлагает открыть любые виды счетов. В зависимости от того, какие операции чаще всего будут проводиться со счетом, клиент может выбирать определенный тип счета.

Можно выделить следующие:

1. Частные. Такие счета имеют всего одного владельца, которым является физическое лицо. Он самостоятельно вправе управлять своим счетом, проводить с ним любые банковские операции. Если предварительно оформить специальную доверенность, то право управления получает и другой человек, чье имя вписано в документ. Частные счета имеют подвид – инвестиционный. Он используется при проведении банковских операций, связанных с ценными бумагами.
2. Корпоративные – открываются только юридическими лицами (компаниями, фирмами). Предназначаются такие счета для банковских отношений между разными компаниями. Благодаря подобному инструменту многие фирмы получили возможность проводить платежи вне налоговой юрисдикции своей страны, что позволяет снизить налогообложение. Управлять корпоративным оффшором может уполномоченное лицо, которым чаще всего является руководитель компании. Есть и накопительные корпоративные оффшоры, которые используются для аккумулирования и хранения прибыли компании.
3. Депозитные. Судя по названию, легко догадаться, что собой представляют данные оффшоры. Они предназначаются для хранения денег с возможностью начисления процентов.
4. Транзитные – так называемые счета-невидимки, посредством которых владелец может переводить свои деньги между своими же оффшорами. При этом ему гарантирована полная конфиденциальность.
5. Операционные – создаются в том случае, если необходимо часто проводить банковские операции по расчетам с другими физическими или юридическими лицами.
6. Обеспечительные – часто открываются в качестве кредитного источника денег.

Если сильно обобщить, то оффшоры в иностранных банках вне налоговой зоны России не отличаются от счетов, которые могут открыть физические и юридические лица в российских банках. Перед тем как открыть оффшорный счет, необходимо учитывать тип оффшора, ведь если он не будет удовлетворять целям и потребностям, то у владельца могут возникнуть проблемы.

Открытие

Несмотря на то что открытие занимает немного времени, эта операция является многоплановой. Она требует соблюдения определенных правовых аспектов:

1. Изучение устава, правил, норм предоставления банком услуги.
2. Предоставление необходимой документации, ее правильное оформление.
3. Составление заявления для подачи в банк.
4. Проверка договора на наличие скрытых пунктов о банковской комиссии и прочих нюансов, способных усложнить жизнь владельцу счета.

Практически любой человек может открыть оффшор самостоятельно, если уверен, что ему это нужно. В первую очередь нужно выбрать страну и конкретный банк, связаться с ним и получить консультацию относительно открытия оффшора. За неимением опыта и соответствующих знаний проще всего воспользоваться услугами компании-посредника, сотрудники которой профессионально разбираются во всех тонкостях процесса. Так счет будет зарегистрирован намного быстрее, с большой вероятностью можно не сомневаться в наличии скрытых не выгодных владельцу пунктов. Конечно, услуги посредника придется оплатить, но многие на это идут.

Риски обращения к посредникам

И хотя посредники помогают открывать счета своим клиентам и практически исключают вероятность допуска каких-либо ошибок в договоре, есть недостатки использования их услуг. Как минимум, посредник является свидетелем того, что человек имеет оффшор. Так клиент посредника немного теряет в конфиденциальности, поэтому заинтересованным службам становится проще вычислить информацию о конкретном физическом или юридическом лице.

Особенности

Счет можно открыть на два лица: юридическое и физическое. Каждый случай имеет свои особенности, которые важно учитывать. В обоих вариантах приходится выбирать тип оффшора. Также нужно предоставлять перечень документов с нотариально заверенным переводом на язык той страны, в которой находится банк.

Особенности открытия оффшора для физического лица:

1. Банки могут потребовать разные документы от физического лица. Однако в любом случае будет запрошена документация, которая подтвердит личность человека и законность получения им денег. Обязательно нужно предоставить контактные данные и заполнить заявление на открытие счета.
2. Чаще всего услуга открытия оффшора является платной. В зависимости от банка клиенту придется заплатить 200-500 долларов.

При открытии счета на юридические лица тоже есть свои особенности:

1. Банку нужно будет предоставить устав фирмы, учредительные документы, информацию об уполномоченных представителях компании, подтвердить законность получения денег и ценностей.
2. Стоимость открытия оффшора для юридической компании может составлять 2500 долларов. В некоторых банках эта услуга стоит всего 200 долларов.

Конечно, можно еще очень много писать об особенностях открытия счетов в зарубежных банках, однако это не совсем рационально, так как при более близком рассмотрении процедуры открытия оффшора в разных банках обнаруживается много индивидуальных тонкостей.

Законность

Многих предпринимателей волнует вопрос законности открытия оффшора. В России законодательством не запрещено гражданам владеть счетами в иностранных банках. Сегодня в СМИ часто можно слышать информацию о том, что какого-то чиновника арестовали за хранение денег в оффшорах, хотя на самом деле арестовать за это не могут, а вот за незаконность получения денег – вполне. То есть если человек вывел прибыль от продажи наркотиков в свои оффшоры, то его арестуют, и это будет вполне логично. Однако если предприниматель действует в рамках закона и может документально подтвердить каждый заработанный рубль, то к нему не может быть вопросов, привлечение к уголовной и даже административной ответственности невозможно.

Проблемы с законом

Проблемы с законом у владельца оффшорного счета могут быть по следующим причинам:

1. Ведение криминального бизнеса.
2. Легализация денег, которые были получены незаконным путем.
3. Скрытия нарушений при проведении банковских расчетов, направленных на уход от уплаты налогов.

Отметим, что многие предприниматели и компании используют оффшоры для того, чтобы скрывать свои доходы. За это предусмотрена уголовная ответственность.

Заключение

Теперь вы должны понимать, что такое оффшорный счет, и что его открытие не противоречит законодательству. И вообще, сегодня это нормальная практика, к которой прибегают многие физические и юридические лица из-за удобства ведения бизнеса.

Что такое оффшоры простыми словами. Оффшор

Банковская рекомендация является одним из стандартных документов, используемых в рамках обязательных процедур Due Diligence (“Должная осмотрительность”) и KYC (“Знай Своего Клиента”).

При открытии счета на оффшор, банк определенно попросит предоставить банковскую рекомендацию на управляющего по счету и/или бенефициара.

Банковская рекомендация представляет собой письмо на фирменном бланке банка, в котором подтверждается, что Вы являетесь клиентом данного банка на протяжении … лет (предпочтительно, чтобы был указан срок не менее трех лет) и что Ваши отношения с данным банком были положительными, без каких-либо нарушений с Вашей стороны.

В идеале, в банковской рекомендации должен быть указан Ваш адрес — таким образом, данный документ может также служить подтверждением адреса регистрации.

Банковская рекомендация может быть сделана на основании корпоративного счета, если Вы являетесь распорядителем по счету компании.

Все банкиры знают, что такое банковская рекомендация — данный документ составляется по стандартному шаблону и его получение не составляет труда.

Вам не нужно долго объяснять сотруднику банка, какой документ Вам нужен.

Достаточно просто запросить банковскую рекомендацию в любом отделении Вашего банка, и документ будет готов в течение 5 минут.

В разных банках могут несколько отличаться формулировки, используемые в банковской рекомендации, — это вполне нормально.

Некоторые банки могут дополнительно указать следующую фразу: “данное рекомендательное письмо носит исключительно информационный характер и не дает никаких гарантий со стороны банка” — это вполне нормально.

Банковская рекомендация не должна содержать конфиденциальную информацию. В ней не обязательно указывать номер счета, остаток на счете, сумму непогашенного кредита или иной вид персональной финансовой информации.

Достаточно, если в банковской рекомендации просто будет указано, что банк знает клиента на протяжении определенного периода времени и считает его добросовестным и порядочным.

Предоставление банковской рекомендации требуется для того, чтобы установить, что данное лицо является реально существующим, экономически активным членом общества, а его личность и его адрес могут быть подтверждены таким независимым и респектабельным институтом как банк .

Запрос на предоставление банковской рекомендации имеет и превентивную цель — избежать мошеннических попыток зарегистрировать оффшорную компанию или открыть банковский счет на имя “духов”, т.е. умерших или бездомных лиц.

Очевидно, что такие люди не имеют длительных отношений с банками и не смогли бы получить банковскую рекомендацию.

Оффшорный банк

Сущность оффшорного банка и его особенности

Определение 1

Под оффшорным банком понимают финансовую организацию, зарегистрированную в государстве или на определенной территории, законодательство которых предусматривает полную или частичную отмену налогообложения компаний, создаваемых нерезидентами.

Назначение оффшорных банков состоит в том, что:

• они представляют собой эффективный и легальный инструмент экономии средств для субъектов бизнеса;
• они являются средством обеспечения реального доступа к международным потокам финансов.

Создание оффшорного банка обеспечивает его клиентам:

1. получение доступа к корреспондентским счетам международных кредитных организаций;
2. возможность получения любой иностранной валюты для осуществления операций на международных рынках;
3. доступ к расширенному спектру банковских услуг;
4. возможность привлечения международных кредитов.

Особым требованием к такому виду банков является то, что в качестве их клиентов могут выступать только нерезиденты, как физические, так и юридические лица.

Также в отношении оффшорных банков установлен запрет на выполнение операций в пределах юрисдикции той территории, где совершена регистрация данных организаций.

Помимо этого, для оффшорных банков характерны определенные преимущества, которыми они обладают по сравнению с аналогичными кредитными организациями, зарегистрированными на территории своих государств.

К числу таких преимуществ относятся:

• низкий уровень или полное освобождение от налогообложения операций таких банков;
• более низкий уровень минимально оплаченного уставного капитала по сравнению с классическими банками, функционирующими в зонах лояльного налогообложения;
• максимально быстрая и неотягощенная бюрократией процедура регистрации оффшорного банка;
• отсутствие финансового контроля и требований по формированию обязательных резервов, обеспечивающие практически полную свободу кредитования и инвестирования.

Виды оффшорных банков

В зависимости от специфики законодательства территорий, где регистрируются оффшорные банки, следует различать такие их разновидности:

• во-первых, оффшорный банк, имеющий полную лицензию. Обладание такой лицензией наделяет оффшорный банк правом осуществления всех видов банковских операций за пределами территории регистрации;
• во-вторых, оффшорный банк, имеющий ограниченную лицензию. Обладание такой лицензией наделяет оффшорный банк правом проведения финансовых операций только с теми лицами или государствами, которые перечислены в лицензии;
• в-третьих, управляемый оффшорный банк (банк без персонала). Данный вид оффшорного банка создается и функционирует в соответствии с договором о сотрудничестве с оффшорным банком, имеющим полную лицензию;
• в-четвертых, представительские оффшорные банки. Для данного вида оффшорных банков характерной особенностью является получение не только лицензии на территории государства, где они зарегистрированы, но и на территории тех государств, где открываются их представительства.

Преимущества открытия счетов в оффшорных банках

Привлекательность оффшорных банков обусловлена, в первую очередь, тем, что позволяет оптимизировать расходы за счет сокращения налоговых выплат. Кроме того, оффшорные банки позволяют осуществлять валютные операции без ограничений, что обусловлено отсутствием обязательного контроля их проведения.

Также несомненным условием привлекательности оффшорных банков является высокий уровень конфиденциальности, обеспечиваемый ими. Оффшорные банки крайне озабочены своей репутацией, поэтому практически не допускают утечек информации. Кроме того, большинство клиентов использует услугу номинального сервиса, предусматривающую передачу права осуществления операций по счетам реальными клиентами доверенным лицам.

Оффшорные банки предоставляют своим клиентам возможность получения доступа к разнообразным финансовым потокам, международному капиталу, и обеспечивают профессиональное управление средствами клиентов.

Критерии оценки оффшорного банка при выборе его для партнерства

Высокий риск банковской сферы в ситуации с оффшорными банками существенно выше. При выборе оффшорного банка следует тщательно изучить информацию о нем, наличие отрицательных отзывов.

В целом на этапе выбора банка следует выполнить такие действия как:

• анализ финансовой отчетности оффшорного банка, находящейся, как правило, в открытом доступе;
• изучение состава бенефициаров оффшорного банка и сверка со списками разыскиваемых мошенников по данным Интерпола и других аналогичных организаций;
• оценка масштабности банка, количества представительств, объема совершаемых операций и прочих показателей;
• оценка уровня консервативности при осуществлении инвестиционной, кредитной и депозитарной деятельности.

Наиболее известные оффшорные банки

Преимущества функционирования оффшорных банков являются прямой причиной существования их в огромном количестве. Принципиально равные условия существования и деятельности затрудняют установления рейтингов данного вида финансовых организаций, поэтому просто перечислим несколько наиболее известных оффшорных банков.

ANDBANK, действующий под юрисдикцией Монако и находящийся в собственности двух андоррских семей. Доступ к услугам банка можно получить при наличии в собственности 500 тысяч евро, что обеспечивает банк успешной и богатой клиентурой со средним уровнем дохода в 7 миллионов евро. Своим клиентам банк предоставляет дополнительну

Все, что вам нужно знать об офшорном банкинге

Даже прежде чем вдаваться в подробности, вы можете спросить, что на самом деле означает оффшорный банкинг. Это означает, что физическое или юридическое лицо размещает средства в банке, расположенном за пределами их дома проживания.

Само название предполагает, что банки расположены на островах. Но большинство этих берегов практически не встречаются возле водоемов. Основная причина, по которой эти учреждения были впервые созданы, заключалась в том, чтобы облегчить инвесторам тяжелое налоговое бремя, а также привлечь больше инвестиций.

Оффшорный банкинг дает много преимуществ. Услуги, предлагаемые оффшорными банками, такие же, как и в местных банках. Оффшорный банкинг, который иногда называют частным банкингом, хотя на самом деле эти термины не являются синонимами.

Не всегда нужно путешествовать и открывать счет лично, хотя удаленное открытие становится все сложнее. Ваш счет может быть открыт с использованием заверенных документов, удостоверяющих личность.

Если вы хотите делать крупные депозиты, для открытия счетов могут быть привлечены наземные посредники.Посредники могут находиться в вашей стране проживания.

Каковы преимущества оффшорного банкинга?

С момента создания оффшорных банков они получили негативное освещение как в юрисдикциях, так и в средствах массовой информации.

Большинство людей ассоциируют оффшорные банковские операции с отмыванием денег и уклонением от уплаты налогов. Но настоящая цель выходит далеко за рамки этого.

Во-первых, наличие банковского счета в иностранной юрисдикции — один из лучших способов защитить ваши инвестиции.В нынешней нестабильной политической обстановке учетная запись такого типа даст вам душевное спокойствие, и вы сможете продолжать свою обычную жизнь, зная, что ваши инвестиции безопасны.

Это связано с тем, что, как и криптовалюты, оффшорные банки не контролируются правительством вашей страны. При оффшорном банкинге любому правительству также сложно заблокировать ваш счет. Оффшорные банки также предлагают более выгодные процентные ставки для ваших денег.

На самом деле, есть оффшорные банки, которые предлагают доходность в два раза выше, чем банки в Соединенных Штатах.

Проще говоря, вы можете получить выгоду только от большей диверсификации, более высоких процентных ставок и спокойствия с помощью оффшорного банкинга.

Как открыть счет

Большинство людей ассоциируют оффшорное банковское дело со слишком большой сложностью. Однако любой, включая обычного человека, может легко открыть счет в оффшоре.

Процесс такой же, как открытие счета в вашем местном банке, только с несколькими дополнительными документами и сертификатами.В некоторых случаях это даже проще.

Потребуются личные данные, включая ваши полные имена, национальное удостоверение личности или паспорт, гражданство, адрес и род занятий. Водительские права или паспорт также необходимы для проверки предоставленной вами информации.

Как было сказано ранее, ничем не отличается от открытия счета в вашей стране. Однако обычно существуют дополнительные требования, специально предназначенные для сокращения незаконной деятельности, такой как мошенничество и отмывание денег.

Они включают;

Финансовые документы, которые должны быть предоставлены вашим местным банком

Эти документы должны показывать «удовлетворительную взаимосвязь» и ваши средние остатки.

Вы также должны указать тип транзакции, которая должна иметь место.

Это требование в основном предназначено для сокращения незаконной деятельности. Вы должны предоставить документы, показывающие источники средств, которые будут зачислены на оффшорный банковский счет.

Что нужно учитывать при открытии счета в оффшорном банке

Есть много причин, по которым вам следует открыть счет, и одна из них заключается в том, что вы можете легко открыть счет самостоятельно.Однако при открытии счета следует соблюдать меры предосторожности. Вам следует особенно подумать, где вы открываете счет. На самом деле существует ряд банков, очень желающих принимать больше клиентов, но, как и банковское дело в вашей стране, не все из них предлагают лучшие услуги. Кроме того, в банках действуют другие правила открытия счета. В некоторых банках вам нужно только предъявить документ, удостоверяющий личность, и внести депозит. Есть также банки, в которых не нужно открывать счет лично; Вы можете легко открыть счет, не выходя из дома.Вам нужно только потратить время и найти банк, который не только безопасен, но и стоит ваших вложений. Помимо присутствия англоговорящего персонала и затрат, связанных с обслуживанием учетной записи, при открытии счета вам также следует учитывать вашу валюту и свои бизнес-цели.

Законно ли иметь оффшорный банковский счет?

Еще до открытия оффшорного банковского счета существует ряд правил и положений, о которых вы должны знать.Но пока эти законы соблюдаются, у вас не будет проблем с властями.

Эти счета обычно связаны с нецелевым использованием государственных средств, но это не означает, что наличие счета за границей является незаконным. Вам не о чем беспокоиться, если вы соблюдаете требования к отчетности.

Какие страны являются лучшими для оффшорного банкинга?

Если вы хотите открыть счет в оффшорном банке, вы, вероятно, получите противоречивые советы от разных людей.Но это не значит, что некоторые из них ошибаются. Это просто означает, что доступно множество вариантов.

Лучшее место для открытия оффшорного банковского счета для одного человека может не совпадать с другим. Однако есть страны, которые известны как лучшие в области оффшорного банкинга.

Одна из таких стран — Каймановы острова. Острова не только имеют хорошую международную репутацию, но и предлагают широкий спектр финансовых услуг. Они также политически и экономически стабильны.Кроме того, острова — это налоговая гавань.

Это означает, что существует очень мало ограничений и минимальные налоговые обязательства для законного бизнеса, осуществляемого в офшорных юрисдикциях.

Каймановы острова не взимают никаких налогов с корпораций, прироста капитала, собственности, дохода или заработной платы. Также существует бесплатный перевод средств в любой валюте на острова и из островов.

Сингапур также является страной, которую стоит учитывать при открытии оффшорного банковского счета.В Сингапуре проще открыть счет в оффшорном банке.

Сингапур — безопасное место для хранения ваших активов, и в их банковских системах также действуют строгие правила.

Это выгодно владельцу счета, поскольку его вложения будут хорошо защищены. Большинство банков в Сингапуре имеют опытные команды по управлению активами, которые могут посоветовать вам лучшие инвестиции, чтобы вложить ваши деньги.

Еще одна страна, которая может гарантировать вам защиту активов, — это Швейцария.В стране на самом деле известны лучшие банки, в которые можно положить деньги.

Швейцария была известна своими строгими законами о конфиденциальности, которые запрещают банкам раскрывать любую информацию о вашей учетной записи без вашего ведома, хотя недавно это изменилось в отношении налогов. В стране также стабильная политическая и экономическая среда.

Что вам нужно знать при открытии оффшорного банковского счета, так это то, что сложность и связанные с этим затраты зависят от страны и финансовых учреждений, в которых вы открываете счет.

Требования примерно схожи с требованиями местных банков. Требуется личная информация, которая включает ваше имя, адрес, род занятий, дату рождения и гражданство. Эта информация используется для подтверждения вашей личности.

Также потребуются такие документы, как паспорт и подтверждение адреса. Вас также спросят о характере транзакции, которая, как ожидается, будет проводиться в учетной записи.

Сколько стоит?

Стоимость открытия оффшорного банковского счета варьируется в зависимости от страны и оффшорного банка, с которым вы решили работать.Есть оффшорные банки, которые взимают высокую комиссию просто потому, что вы не живете в их регионе. Однако большинство банков не взимают высоких комиссий. Вам следует беспокоиться о скрытых комиссиях, таких как комиссия за транзакцию и снятие средств.

Заключение по офшорному банкингу

Независимо от разногласий, связанных с оффшорным банкингом, наличие счета в оффшорной юрисдикции дает множество преимуществ.

Открыть счет в оффшорном банке просто, и иногда вам даже не нужно ехать в выбранную вами страну.

Вам нужно только предоставить необходимые документы для идентификации и доказать, что вы не собираетесь использовать свою учетную запись для какой-либо незаконной деятельности.

Может быть сложно выбрать стабильную валюту, поэтому важно, чтобы вы потратили время на изучение различных вариантов.

Не забывайте, что также важно получить совет от налогового специалиста. Только так вы можете быть уверены в соблюдении налогового законодательства как в вашей стране, так и за рубежом.

Как открыть оффшорный банковский счет

Здесь я расскажу, как открыть оффшорный банковский счет и стоит ли кому-то за это платить.

Сделай сам или воспользуйся услугами посредника

Обращение к посреднику или офшорному поставщику услуг (OSP) может иметь несколько преимуществ, например:

• Если вы использовали OSP для регистрации, они часто будут обрабатывать большую часть документации за вас, и все, что вам нужно сделать, это заполнить формы заявки и предоставить все необходимые юридические услуги для офшорного банковского счета — обычно нотариально заверенная копия вашего паспорта. а также счет за коммунальные услуги или выписку из банка в качестве подтверждения адреса.
• Многие банки, особенно в странах Карибского бассейна, Южной и Латинской Америки, требуют справки. В некоторых случаях справочник может предоставить OSP.
• Некоторым банкам требуются представители и они открывают счета только через OSP или другое доверенное лицо.
• В некоторых случаях OSP имеет настолько хорошие отношения с банком, что процедура «знай своего клиента» (KYC) менее строгая.

Однако следует учитывать несколько недостатков:

• Ограниченный выбор банков.OSP обычно работает только с 10-20 банками, ни один из которых не обязательно имеет для вас лучшие оффшорные банковские счета.
• Использование OSP обходится дороже, чем выполнение его самостоятельно. Типичная стоимость оффшорного банковского счета варьируется от 300 до 1000 долларов США за евро. Сделать это самостоятельно можно значительно дешевле, так как ваши единственные расходы — нотариальное заверение и курьерские сборы.
• Ваши документы никогда не попадут в руки зачастую нерегулируемого OSP.
• У вас нет связи с банком, пока счет не будет открыт.

Нет простого ответа на вопрос, нужно ли вам делать это самостоятельно или платить за это OSP. Что бы вы ни делали, убедитесь, что вы приняли осознанное решение. Спросите OSP, с какими банками они работают, а затем посмотрите, какие услуги предлагают эти банки, чтобы найти для вас лучшие оффшорные банковские счета. Подумайте, какие услуги вам нужны. Вам нужна кредитная карта или достаточно дебетовой карты, если она вообще есть? Предлагает ли банк карты, которыми можно пользоваться по месту жительства? Можно ли использовать карту онлайн, в магазине и / или в банкоматах? Вам требуются мультивалютные счета? Выдает ли банк кредиты оффшорным компаниям?

Огромный красный флаг — если OSP не раскроет банки, с которыми имеет дело.Нет никаких законных оснований держать это в секрете. Клиенты все больше осознают это, и открываются новые OSP.

В некоторых случаях OSP может указать, что для того, чтобы рекомендовать вам банк, вы должны быть платежеспособным клиентом. Это совершенно законно, поскольку вы платите за их время и знания.

Если вы решили открыть свой оффшорный банковский счет самостоятельно, вам необходимо понять, какие банки доступны и подходят.

В гостях у банка

Это то, что я настоятельно рекомендую, если вы серьезно относитесь к своему делу и, конечно, можете найти для этого время и деньги.Для малого бизнеса может быть нереально лететь до банка — по крайней мере, на начальном этапе. Помните, что даже если вы начнете с чего-то простого, например, банковского счета в Белизе, вы сможете открыть еще один позже, когда ваш бизнес разовьется.

Личное посещение оффшорного банка дает два очевидных преимущества:

• Во-первых, он устанавливает человеческие отношения между вами и банком. Это может быть очень важно.
• Во-вторых, это значительно увеличивает количество доступных банков, в первую очередь в Азии и некоторых местах в Европе и Центральной Америке.Многие банки просто не откроют счет, если вы не посетите банк лично.
• В-третьих, в качестве бонуса, это может сократить объем необходимых проверок и документации. Если вы встретитесь с ними лично, то риск для банка будет ниже. Например, вам не нужно будет предоставлять нотариально заверенную копию вашего паспорта; вы просто показываете им оригинал.

Стоимость посещения банка может быть ниже или очень близка к цене, взимаемой OSP, особенно если вы считаете, что вам не придется платить нотариальные и курьерские сборы.

Документы, необходимые для открытия счета

Это будет довольно общий. Не все банки запрашивают все эти документы, но некоторые банки, особенно панамские, требуют еще больше.

Личный оффшорный счет

• Нотариально заверенная копия паспорта (или другой документ, удостоверяющий личность с фотографией). Некоторые банки также требуют апостиль.
• Нотариально заверенная копия счета за коммунальные услуги или выписка из банка в качестве подтверждения адреса. Некоторые банки также требуют апостиль.
• Справка из банка. Обычно это письмо из банка на официальном бланке банка, в котором говорится, что вы были клиентом столько-то лет и всегда были порядочным клиентом. Не волнуйтесь, если нет. Пока вы все еще являетесь клиентом банка, они почти всегда его предоставят.
• Профессиональный справочник. Это довольно редко, но некоторые банки требуют их. Часто их можно заменить ссылкой на другой банк (если вы используете два разных банка).Профессиональная рекомендация — это письмо от юриста, бухгалтера или другого лица уважаемой профессии, подтверждающее, что вы обладаете хорошими качествами.
• Подтверждение дохода. Это может быть набор банковских выписок или платежных ведомостей с указанием вашей месячной заработной платы. Если ваш доход связан с сбережениями или инвестициями, вам нужно будет предоставить это подтверждение. Обычно не требуется нотариального заверения.

Оффшорный корпоративный счет

Первые четыре такие же, как для личного оффшорного счета.

• Нотариально заверенная копия паспорта (или другой документ, удостоверяющий личность с фотографией). Некоторые банки также требуют апостиль.
• Нотариально заверенная копия счета за коммунальные услуги или выписка из банка в качестве подтверждения адреса. Некоторые банки также требуют апостиль.
• Справка из банка. Обычно это письмо из банка на официальном бланке банка, в котором говорится, что вы были клиентом столько-то лет и всегда были порядочным клиентом. Не волнуйтесь, если нет.Пока вы все еще являетесь клиентом банка, они почти всегда его предоставят.
• Профессиональный справочник. Это довольно редко, но некоторые банки требуют их. Часто может быть заменен ссылкой на другой банк (если вы используете два разных банка). Профессиональная рекомендация — это письмо от юриста, бухгалтера или другого лица уважаемой профессии, подтверждающее, что вы обладаете хорошими качествами.
• Полный комплект нотариально заверенных документов компании. Сюда входят учредительный договор и устав, свидетельство о регистрации, свидетельство о хорошей репутации, реестр директоров, реестр участников / акционеров и диаграмма структуры компании (например, если есть корпоративные акционеры).
• Подробный бизнес-план с изложением цели компании, оценка оборота / выручки, каналов сбыта и анализ конкуренции.

Если вы откроете корпоративный счет для своей оффшорной компании с помощью OSP, они позаботятся о документах компании.

Примечание редактора. Важной частью любой стратегии снижения политического риска является размещение части своих сбережений вне досягаемости бюрократов-воров в вашей стране. Открытие счета в иностранном банке — удобный способ сделать это.

Таким образом, ваши сбережения не могут быть легко конфискованы, заморожены или обесценены одним нажатием кнопки или парой нажатий на клавиатуру. В случае введения контроля за движением капитала счет в иностранном банке поможет гарантировать, что у вас будет доступ к своим деньгам, когда они вам больше всего понадобятся.

Короче говоря, ваши сбережения в иностранном банке в значительной степени будут защищены от любого безумия в вашей стране.

Несмотря на то, что вы, возможно, слышите, открытие счета в иностранном банке совершенно законно и не связано с уклонением от уплаты налогов или другой незаконной деятельностью.Речь идет просто о юридической диверсификации вашего политического риска путем размещения ваших ликвидных сбережений в надежных, хорошо капитализированных учреждениях, где с ними лучше всего обращаются.

Недавно мы выпустили исчерпывающее бесплатное руководство, в котором обсуждаем наши любимые иностранные банки и юрисдикции, включая (что особенно важно) те, которые все еще принимают американцев в качестве клиентов и позволяют им открывать счета удаленно за небольшие деньги.

New York Times Автор бестселлеров Дуг Кейси и его команда описывают, как все это можно делать дома.И еще есть время, чтобы сделать это без особых затрат или усилий. Щелкните здесь, чтобы загрузить PDF-файл.

Что такое оффшорная банковская лицензия? (с изображением)

Оффшорная банковская лицензия позволяет держателю управлять банком в одной стране, который предоставляет услуги вкладчикам, являющимся резидентами других стран. Лицензия выдается страной, в которой работает банк, но не обязательно страной, гражданином или резидентом которой является ее владелец. Обычно в этих странах низкие или даже нулевые налоговые ставки, то есть вкладчики могут снизить свои налоговые счета, осуществляя банковские операции там, а не в своей стране.Однако многие страны, в том числе США, по-прежнему требуют, чтобы резиденты платили налог на свои оффшорные банковские счета, если, то есть, налоговые органы могут доказать, что такие активы существуют.

Лицензии на оффшорную банковскую деятельность следует получать только в соответствующих банковских органах.

Многие держатели оффшорной банковской лицензии не заинтересованы в управлении банком как таковым и не будут принимать депозиты от населения. Вместо этого они будут стремиться управлять банком, который существует исключительно для управления финансами бизнеса, которым они владеют и ведут в стране их проживания. Такая настройка может привести к снижению налогов и большей конфиденциальности как законными, так и незаконными методами.

Существует два основных типа оффшорной банковской лицензии.Общая лицензия, часто называемая лицензией класса А, позволяет владельцу осуществлять все виды банковской деятельности. Ограниченная лицензия ограничивает держателя видами деятельности, указанными в лицензии.

В большинстве стран, предлагающих оффшорные банковские лицензии, требуется как ежегодная плата, так и оплаченный капитал.Суммы могут сильно различаться, хотя практически в каждом случае оплаченный капитал значительно превышает годовой сбор. Комиссия направляется правительству страны, а оплаченный капитал используется в качестве операционных денежных средств банка и дает некоторую степень гарантии того, что банк останется платежеспособным и работоспособным.

Одним из наиболее важных отличий стран, предлагающих оффшорную банковскую лицензию, является их подход к налогообложению.Страны, предлагающие «полностью соответствующую» систему, будут полностью сотрудничать с налоговыми органами стран, в которых проживают вкладчики. Другие страны предлагают минимальное сотрудничество или вообще не предлагают его.

Лицензии на оффшорную банковскую деятельность следует получать только в соответствующих государственных органах.Многие старые лицензии содержат пункт, в котором говорится, что лицензия может быть передана, что означает, что они могут быть проданы кому-то другому. Однако в большинстве стран, которые выдают такие лицензии, действуют законы, запрещающие передачу, и эти законы имеют преимущественную силу перед любыми положениями самой лицензии. Основная причина этого — убедиться, что все держатели лицензий проходят государственную проверку.

Как открыть ЛУЧШИЙ оффшорный банковский счет [В 2020 году]

Некоторые банковские системы имеют гораздо более строгие и безопасные критерии, чем банки на западе.

Предостережение: эти цифры относятся к периоду до COVID-19. Мы все еще ждем, чтобы увидеть все последствия пандемии и ответных мер правительства.

Сначала Сингапур.

Валютное управление Сингапура (MAS) платежеспособно и за последние несколько десятилетий показало себя мудрым финансовым регулятором.

В отличие от неплатежеспособных западных правительств, финансовое положение Сингапура стабильно.

При учете валютных резервов Сингапура и суверенного фонда благосостояния чистые активы страны намного превышают 100% ВВП.

(Для сравнения, давайте рассмотрим цифры по Америке: ВВП в 2019 году составляет 21 триллион долларов. Но дефицит социального обеспечения плюс чистая стоимость активов правительства США — ОТРИЦАТЕЛЬНЫЙ 82,1 триллиона долларов.)

И, что важно, сингапурские банки платежеспособны и намного более ликвидны, чем большинство западных банки. Вместо того, чтобы участвовать в рискованной торговле производными финансовыми инструментами на депозиты клиентов, они хранят в наличии достаточно наличных средств, что сводит к минимуму риски вкладчиков.

Другие страны, которые вы потенциально могли бы выбрать для хорошо капитализированных и безопасных банков частных банков: Лихтенштейн и Люксембург .

Ни один банк в Лихтенштейне не нуждался в какой-либо помощи государства во время глобального финансового кризиса 2008 года. Банки страны консервативны и хорошо управляются. И у правительства нулевой чистый долг.

Банки Люксембурга поддерживаются стабильным в финансовом отношении правительством с соотношением государственного долга к ВВП на 2019 год всего 22%. (Для сравнения, соотношение долга США к ВВП составляет 122%, а в 2019 году — 238% в Японии.)

(Вы можете узнать больше об этих юрисдикциях в нашем разделе «Самый безопасный банк».НО … имейте в виду, что по состоянию на середину 2020 года трудно понять точное состояние большинства банковских систем по всему миру.)

К счастью, если вы живете в западной стране с некачественной банковской системой, не все ваши сбережения тоже должны проживать там.

Это 21 век. Вам больше не нужно выбирать банк, потому что рядом со школой карате, где учится ваш ребенок, есть филиал. Или потому, что вы лично знаете менеджера банка.

Вместо этого весь МИР должен быть открыт для ваших вкладов, особенно в сегодняшней хаотической экономике.Мы не знаем всей степени экономических последствий COVID-19.

Однако мы знаем, что банки в конечном итоге окажутся на крючке из-за невозврата кредитов. Но поскольку банки непрозрачны, мы, скорее всего, будем в неведении… до тех пор, пока не начнутся банкротства банков.

В мире по-прежнему есть банки, для которых безопасность является приоритетом. И если вы хотите хранить часть своих сбережений ВНЕ традиционной банковской системы, у вас тоже есть варианты. (См. Ниже более подробную информацию об этих вариантах.)

В любом случае ВЫ будете контролировать свои деньги.Вы будете в безопасности. Вы будете защищены.

Оффшорное банковское дело — Таиланд — Angloinfo

Информация о преимуществах оффшорного банкинга и о том, как открыть счет …

Что такое оффшорный банкинг?

Оффшорный банк — это банк, расположенный за пределами страны проживания или постоянного проживания инвестора. Он предоставляет банковские услуги в основном для клиентов, которые физически не проживают в стране банка.

Для кого применяется оффшорное банковское дело?

Offshore Banking обычно применяется к любому инвестору, который заинтересован в открытии счета в зарубежном банке.Это может быть инвестор, желающий диверсифицировать и сохранить свои инвестиции более чем в одном месте, инвестировать в финансовые продукты, недоступные в их родной стране, или инвестировать в более благоприятную налоговую среду для защиты своих активов.

Каковы основные преимущества оффшорного банкинга?

Международная диверсификация инвестиций

Диверсификация — ключ к управлению капиталом. Инвестиции в страну проживания человека зависят от различных нормативных, геополитических и социальных условий, которые не зависят от человека.Оффшорный банкинг позволяет инвесторам перемещать некоторые инвестиционные активы в офшоры, где финансовая инфраструктура, стабильность и безопасность выходят за рамки того, что предлагает страна базирования. В результате снижается риск совмещенных инвестиций.

Благоприятная налоговая среда

Это одна из основных причин использования оффшорных банковских услуг, особенно если оффшорный банк находится в «налоговой гавани». Одним из преимуществ является то, что оффшорный банковский счет может быть открыт в стране с более низкой налоговой юрисдикцией, чем в стране их происхождения.Для стран, которые не облагают налогом доход, полученный за пределами страны происхождения, дополнительным преимуществом для инвесторов будет то, что инвестиционные проценты, выплачиваемые оффшорными банками, не подлежат налогообложению, что выгодно для инвесторов, которые не облагаются налогом на международный доход.

Повышенная конфиденциальность банковских операций

Главное преимущество, обещанное оффшорными банками, — это конфиденциальность финансовых вопросов клиента. Почти каждый оффшорный банк учрежден в юрисдикции, которая обещает обеспечить более высокий, чем обычно, уровень финансовой конфиденциальности в делах своей клиентуры.В большинстве случаев эти банки не обязаны раскрывать подробную информацию об инвестициях клиентов по запросу их стран происхождения.

Доступ к иностранным инвестициям и продуктам

Оффшорные банки занимают выгодное положение по сравнению с местными банками, поскольку они позволяют инвесторам получить доступ к банковским продуктам, которые могут быть недоступны в стране их проживания. Например, на местном рынке продукты в иностранной валюте (FX) могут быть ограничены, но в другой стране может быть доступен более широкий спектр продуктов FX, особенно если рынок FX очень сложен.

Может ли кто-нибудь открыть оффшорный банковский счет?

Это очень сильно зависит от страны, резидентом которой является инвестор. Есть страны, чья политика оффшорного благосостояния требует, чтобы их резиденты не могли по закону открывать оффшорные счета. Оффшорные банки создаются в соответствии с Политиками оффшорного благосостояния различных стран.

Поэтому важно проконсультироваться с различными оффшорными банками.

Открытие оффшорного банковского счета

Как мне начать?

Банки имеют собственный процесс открытия счетов.Важно обратиться в банк для получения подробных инструкций. У большинства банков на своем веб-сайте есть форма для запроса или заявления. Если возможно, посетите филиал лично, чтобы узнать больше.

Необходимые документы

При открытии оффшорного счета большинству банков обычно требуются следующие документы и информация:

• Паспорт
• Национальный идентификационный номер
• Выписка из банка (откуда будут сниматься средства)
• Информация о: основном личном опыте, источнике средств, цели открытия счета (все это обычно необходимая информация как часть процесса открытия банка для инвестиций)

Как использовать оффшорный банковский счет

Оффшорные счета должны иметь следующие основные функции, которые должны быть доступны онлайн:

• Сберегательный счет
• Мультивалютный счет
• Срочный вклад
• Глобальные переводы средств

Все владельцы оффшорных банковских счетов имеют доступ к следующим консультационным услугам, будь то лично или по телефону / онлайн:

• Менеджер по работе с клиентами для консультирования и управления инвестициями
• Специалист по продукту для консультации по конкретным инвестиционным продуктам
• Советник по портфелю для консультирования по вопросам балансировки различных инвестиций в портфеле

Инвестиционные услуги

Ниже приводится список инвестиционных продуктов, обычно доступных для большинства оффшорных счетов.Эти продукты в основном доступны в Интернете, по телефону или через менеджера по работе с клиентами. Лучше всего проконсультироваться с отдельными оффшорными банками для подробного предложения продуктов.

• Облигации
• Брокерские услуги по акциям
• Обмен валюты
• Инвестиционные фонды
• Продукты, связанные с акциями
• Ипотека и кредитование
• Страхование
• Финансовые продукты, недоступные в стране проживания

Информация предоставлена ​​Citibank IPB Singapore Телефон: +65 6224 5757 Copyright © 2012 Ситибанк. Все права защищены.

Оффшорный банкинг — Частные клиенты

Оффшорный банкинг — Частные клиенты — FNB

Чем бы Вы хотели заняться?

.