Образец бизнес плана с расчетами: Бизнес-планы готовые примеры

Содержание

Готовые и рабочие бизнес-планы в 2021 году

Любой финансовый рынок – это место, где собираются мощные финансовые потоки, позволяющие зарабатывать не

Бизнес-планы

Рукоделие может стать не только интересным хобби, но и прибыльным занятием. Прежде чем начать,

Бизнес-планы

Для начала рекомендую ознакомится со статьей заработок с вложением Редакция Intellectis.ru побеседовала с Юрием

Бизнес-планы

Привлекать новых людей можно и нужно. Вот какие возможности дает раскрутка канала: Больший заработок

Бизнес-планы

Куда инвестировать в 2021 году ? Инвестиции – лучший способ стать богатым и независимым.

Бизнес-планы

Кофейный бизнес в нашей стране является довольно выгодным и, что характерно, довольно популярным видом

Бизнес-планы

Аптечный бизнес процветает, аптечные сети развиваются бурно и широко. Не удивительно, если возле станции

Бизнес-планы

Задаётесь вопросом, как открыть вегетарианское кафе, магазин или даже ресторан? Если вы — вегетарианец

Бизнес-планы

Сейчас прокат велосипедов есть в любом крупном городе, но это не значит, что ниша

Бизнес-планы

В этом обзоре мы вместе составим бизнес-план продуктового магазина «от А до Я». Продукты питания

Бизнес-планы

Какая только девушка не мечтает о собственном маленьком деле, в которое захочется вложить душу…

Бизнес-планы

С каждым годом услуги автосервиса пользуются все большей популярностью, это связанно с планомерным увеличением

Бизнес-планы

Популярность занятия спортом в России привела к росту спроса на востребованность тренажерных залов и

Бизнес-планы

Причин, по которым все больше современных родителей выбирают для своего малыша частный детский сад

Бизнес-планы

Парикмахерская — одна из самых востребованных ниш бизнеса в мире, так как в любой

Бизнес-планы

Эта статья будет посвящена тому, как открыть антикафе в своем городе. В чём отличие

Бизнес-планы

В этом обзоре мы вместе подготовим бизнес-план цветочного магазина «от А до Я» (расчеты

Бизнес-планы

Фермерство сегодня все больше набирает популярность, благодаря поддержке государства и высокой рентабельности бизнеса. Открывая

Бизнес-планы

Для открытия фотосалона (фотостудии) потребуется приложить немало усилий и составить подробнейший бизнес-план фотостудии.

Бизнес-планы

Кофейня на колёсах или мобильная кофейня — крайне популярный бизнес сегодня, всё больше машин

Бизнес-планы

Как открыть школу иностранных языков и заработать хорошие деньги? Бизнес на обучающих курсах —

Бизнес-планы

Чем хорош бизнес в виде открытия пекарни, так это простотой и востребованностью. Ведь в

Бизнес-планы

Открыть бизнес в свадебной тематике в 2018 году — отличная идея! Свадьбы в крупных

Бизнес-планы

Детское кафе — отрасль бизнеса, только начинающая набирать обороты в России — не только

Бизнес-планы

В этой статье мы рассмотрим бизнес-план магазина подарков и узнаем, насколько сейчас выгодна эта

образец, примеры расчетов, расходы и доходы, код ОКВЭД, документы для регистрации

Риэлтерское предпринимательство является одним из наиболее доходных типов торговой деятельности. Для его открытия не нужно крупных финансовых вложений и, если правильно составлен бизнес план агентства недвижимости с расчетами, компания способна в дальнейшем иметь отличный источник дохода.

Инвестиции для открытия

Денежный бюджет на открытие компании по лучшей франшизе составит порядка 3000000 дол.

В начальные расходы согласно бизнес-плана агентства недвижимости, вступают:

  • Ремонтные работы и обустройство офиса.
  • Закупка компьютеров.
  • Расходы на поиск сотрудников через биржу труда.
  • Расходы на маркетинг.
  • Регистрация ООО.
  • Заказ печати и прочее.

Продажи и услуги

Пример бизнес-плана, предоставляемых услуг агентством недвижимости:

Одна из услуг риэлторов — оценка стоимости недвижимого имущества
  • Оценка рыночной стоимости недвижимости.
  • Юридические консультации, связанные с недвижимостью.
  • Содействие в купле-продажи недвижимого имущества.
  • Содействие в сборе и оформление документов для регистрации субъекта хозяйственной деятельности.
  • Консультации по гражданско-правовым вопросам.
  • Оказание помощи в совершении сделки с объектом недвижимости или проекта.

Согласно заблаговременным расчетам, доход от открытия агентства недвижимости в первый год деятельности будет около 1000 дол. в месяц. Фирме понадобится время, чтобы добиться доверия клиентов и приобрести клиентскую базу. По расчетам франшизы, нарастание дохода начнется после 24 месяцев эффективной работы предприятия.

Производственный план

Для нашей компании планируется взять в аренду помещение 55 кв.м. (1-й этаж) в здании многоэтажного дома. Такое месторасположение даст нам явные преимущества — удобные подъездные пути, отличная парковка, хорошая проходимость, рядом расположены другие многоэтажные жилые дома, к тому же это центральная часть города.

Дизайн офиса агентства недвижимости

Место отвечает абсолютно всем общепризнанным меркам санитарной и охранно пожарной защищенности. Лизинговые услуги составят 350 дол. ежемесячно.

В образец самостоятельно написанного бизнес плана внесены несколько единиц штата сотрудников агентства недвижимости:

  • Администратор – 180 дол.
  • Брокер – 200 дол.
  • Эксперт по операциям с недвижимостью – 180 дол.
  • Специалист отдела продаж – 170 дол.
  • Генеральный директор – 300 дол.
  • Руководитель – 200 дол.
  • Руководитель отдела новостроек – 180 дол.

Общий актив заработной платы составит 2510 дол. в месяц.

Налоговая система

Координационной конфигурацией компании по недвижимости станет ООО. Концепция системы налогообложения бизнеса – УСН (упрощенка), 6% от дохода учреждения.

План маркетинга

В обстоятельствах большой конкурентной борьбы весьма немаловажно создать эффективный маркетинг. В первую очередь, это методы продвижения услуг, которые станут предельно результативными.

Основные особенности раскрутки и способы рекламы, входящие в пошаговый бизнес план агентства недвижимости:

  • Сотрудничество с журналистами для написания тематических статей в журналах.
  • Сайт с уникальным контентом.
  • Рекламная компания в интернете.
  • Сарафанное радио.
  • Электронная рассылка писем.
  • Установление партнерских связей с банковскими служащими.
  • Индивидуальный подход к каждому клиенту.
  • Создание системы скидок.

Финансовый план

Ниже представлен расчет главных характеристик финансовой производительности бизнеса.

Расходы, затрачиваемые агентством недвижимости за месяц:

  • Услуги лизинга – 350 дол.
  • Зарплата – 251 дол.
  • Внесение взносов в ПФ и ФНС – 753 дол.
  • Маркетинг – 300 дол.
  • Транспорт – 200 дол.
  • Другие затраты – 400 дол.
Структура расходов агентства недвижимости

Ожидаемый доход за месяц:

Доход/месДол.Прибыль/убыток
13001513
23501013
3400513
445013
5500+487
6555+987

Планируемая прибыль

В первый год существования фирмы агентства недвижимости можно заработать до 326 дол. Во второй год деятельности, доход начнет расти, соответственно и прибыль увеличится до 2000 дол. При таких перспективах, окупаемость проекта начнется через 2-2,6 года работы. Тем не менее, это прибыльный бизнес.

Код ОКВЭД

Тот или иной код ОКВЭД нужно выбрать для регистрации бизнеса:

  • 31 – работа агентств, согласно операциям с недвижимостью;
  • 32 – руководство недвижимостью;
  • 20 – работа в области страхования;
  • 84 – обеспечение других услуг.

Необходимые документы

При регистрации ИП для агентства недвижимости отсутствует надобность покупать печать. Однако рекомендовано её сделать, так как бумагам с оттиском прессы покупатели верят значительно больше.

Для партнерского ведения бизнеса, агентство недвижимости должно пройти регистрацию как ООО.

Какие нужны разрешения

Для ведения бизнеса, специальная лицензия не нужна, но обязательное условие, чтобы открыть агентсов недвижимости с нуля, бизнесмены регистрирую свою фирму как ООО или открыть ИП.

С целью легализации предпринимательской деятельности, следует в налоговую инспекцию согласно участку регистрации заявителя, предоставить ксерокопию документа, утверждающего личность, составить надлежащее заявление, оплатить государственный взнос. Период регистрации – приблизительно 10 дней. Вот такой вот бизнес план агентства недвижимости с расчетами у нас получился, надеемся он вам будет полезен.

преимущества Excel, инструкции и образец

Бизнес-план – это воплощение идей «на бумаге» для того, чтобы привлечь инвесторов. Еще пару десятков лет назад для создания проекта вооружались головой и канцелярией, а сегодня к нашим услугам множество компьютерных программ как специализированных, так и общих.

Одна из самых популярных программ для работы с цифровыми данными – Exсel, рабочим полем в ней является сетка, которую можно преобразовать в таблицы различного вида. Рассмотрим, как использовать данную программу для создания бизнес-плана и приведем образцы с расчетами в Excel.

Преимущества Exсel для создания бизнес-плана

Данная программа является компонентом пакета Microsoft Office, поэтому если на компьютер загружено офисное ПО указанного производителя, Exсel скачивать не придется.

Все хоть раз видели программу Exсel

Даже если этой программы нет в пакете, ее легко можно скачать в Интернете.

Таким образом, первое преимущество уже найдено.

Сама структура программы удобна для создания документа, состоящего из отдельных разделов.

Cозданные в ней файлы разбиваются на листы, которые удобно использовать как составляющие бизнес-плана.

В таблицах можно делать области движимые и фиксированные, что дает возможность просматривать большое количество столбцов с данными, не упуская из вида того, к чему они относятся.

Так как Exсel умеет не только создавать таблицы, но и производить расчеты, ставим ему еще один плюс.

Более того, при наличии навыков введения формул и исходных данных для расчетов не придется вручную подсчитывать однотипные задачи, достаточно один раз забить нужную формулу.

Программа располагает инструментами для выделения текста (заливка, различные наборы шрифтов, стилей, цвета и размеры и т.п.), оформления границ созданной таблицы. После сохранения документ можно конвертировать в любой формат.

Образец-шаблон бизнес-плана с расчетами в Exсel https://drive.google.com/file/d/1YcZdBHdGjaZVsfa17viqiYvhAU7o8JXs/view?usp=sharing

Инструкция по созданию бизнес-плана в Exсel

Думаем, список плюсов убедил, что стоит попробовать сделать бизнес-план в Exсel.

Но многие авторы отказываются от такой идеи после открытия программы и возвращаются к старому доброму Ворду.

Для удобства процесс делится на этапы

Эта инструкция поможет преодолеть такой барьер. Для удобства разделим весь процесс на этапы:

  1. Сбор и систематизация данных (все наименования, качественные и количественные показатели, которые пригодятся для дальнейшей работы). Очень удобно для этой цели создать в программе первый лист «Исходные данные», сортировать и упорядочить данные поможет набор функций в разделе «Данные» верхней панели.
  2. Создание листов-разделов с соответствующими названиями. Напомним ориентировочную структуру бизнес-плана: резюме, характеристика предприятия и конкретной отрасли, описание самой услуги или продукции, маркетинговая политика и анализ сбыта представленной продукции, производственный план, организационный план, план финансовый, направленность и оценка эффективности составленного проекта, оценка рисков и гарантий, приложения.
  3. Наполнение листов информацией. Обратите внимание на то, что резюме нужно заполнить текстом без табличных границ, а вот в финансовых расчетах без таковых не обойтись. Желательно дополнить статистику визуальными объектами – диаграммами и схемами (их тоже можно сделать в Exсel). Если работа будет вестись по одной формуле, необходимо сначала забить ее в программу, выделить ячейки для внесения нужных данных, а уже потом работать с конкретными цифрами.

И в заключение — проверка всего документа.

Некоторые вопросы по работе

Теперь поговорим об операциях, которые точно пригодятся создателям бизнес-планов:

  • создание листов;

    Многие функции Excel пригодятся тому, кто составляет бизнес-план

  • работа с формулами;
  • создание диаграмм и графиков.

Создать новый лист можно на нижней панели, нажав на листик со звездочкой (команда «Вставить новый лист).

На этой же панели можно поменять листы местами, просто перетаскивая их мышью.

Переименовываются они посредством контекстного меню (кликнуть на нужный лист и нажать правую кнопку мыши).

Обратите внимание! На одном листе можно создавать по нескольку объектов (надписи, таблицы, диаграммы), но важно упорядочить их так, чтобы они легко воспринимались.
Без формул в Exсel конечно же можно обойтись, но зачем усложнять себе жизнь.

Для их введения создатели предусмотрели целую панель, которая так и называется «Формулы», где, кроме прочих, есть подразделы «Финансовые», «Вставить функцию», «Автосумма», «Вычисление».

Именно они станут главными помощниками при работе с цифрами, необходимо лишь выбрать ячейку, кликнуть на нужную формулу и ввести данные.

Диаграммы и графики создаются на основе уже готовых таблиц. Для этого выделяем те ячейки, в которых введены данные, требующие визуализации, кликаем на раздел «Вставка», расположенный на верхней панели, выбираем «Диаграмма» и подбираем тот вид, который по душе.

Exсel как вспомогательная программа для создания бизнес-планов

Если вы все же испугались работы в Exсel или отказываетесь от нее по каким-либо другим причинам, не стоит совсем закрывать эту программу.

В ней можно создавать таблицы, производить расчеты, работать с данными. Вся информация легко копируется в вордовский документ.

Exсel – отличное приложение, которое позволяет создавать качественные бизнес-планы, но для этого нужно научиться производить в нем некоторые операции. Потратив несколько часов на обучение, вы сэкономите гораздо больше времени на расчетах.

Использование Exсel как вспомогательного приложения при создании бизнес плана – тоже отличный вариант облегчить себе работу.

В этом видео вы узнаете, как сделать бизнес-план по шаблону в Excel:

Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

5-летний финансовый план | Бесплатный шаблон для Excel

Размещено в категории БИЗНЕС & AMP; РАБОЧАЯ ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ

Независимо от того, ведете ли вы бизнес или планируете его открыть, финансовое планирование является жизненно важной частью обеспечения вашего успеха. Незнание ваших ожидаемых доходов и расходов затруднит планирование и затруднит поиск инвесторов.

Эта таблица 5-летнего финансового плана упростит вам подсчет прибыли и убытков, просмотр вашего баланса и прогнозов движения денежных средств, а также расчет любых возможных платежей по кредиту.Хотя формулировка в этой таблице ориентирована на продукты, ее также легко можно использовать для предприятий, которые в основном предоставляют услуги своим клиентам.

Прогноз финансового плана на 5 лет

для Excel® 2003+

Характеристики шаблона

Версия
1.0.0

Требования
Microsoft Excel® 2003 или выше (ПК и Mac)

Макросы
Не используются

Установка
Не требуется


Как использовать Финансовый план

Входные данные модели

Используйте лист Входные данные модели для ввода информации о вашем бизнесе, которая будет использоваться для моделирования результатов, отображаемых на других страницах.

Прогнозируемый доход

Раздел «Прогнозируемый доход» позволяет оценить ваш доход по 4 различным продуктам. Просто используйте белые поля, чтобы ввести количество единиц, которые вы планируете продать, и цену, по которой вы ожидаете их продать, и таблица рассчитает общий доход для каждого продукта за год. Если вы хотите дать своим продуктам названия, просто введите слова «Продукт 1», «Продукт 2» и т. Д., И эти имена будут перенесены в остальную часть таблицы.

Стоимость проданных товаров

Маловероятно, что ваша прибыль будет одинаковой для всех ваших продуктов, поэтому стоимость проданных товаров позволяет вам ввести ожидаемую валовую прибыль для каждого продукта в белые поля в столбце B. автоматически рассчитывать годовую стоимость проданных товаров на основе этой информации вместе с прогнозируемой выручкой.

Ежегодное техническое обслуживание, ремонт и капитальный ремонт

Поскольку стоимость ежегодного технического обслуживания, ремонта и капитального ремонта, вероятно, будет увеличиваться каждый год, вам нужно будет ввести процентный коэффициент для вашего основного оборудования в белом поле в столбце B.Это будет использовано для расчета ваших операционных расходов в отчете о прибылях и убытках.

Амортизация активов

Используйте белое поле, чтобы ввести количество лет, в течение которых вы ожидаете амортизации активов. Это может сильно отличаться от бизнеса к бизнесу, поскольку активы в одних секторах обесцениваются намного быстрее, чем в других.

Налог

В большинстве стран мира вам придется платить доход со своего заработка. Введите годовую налоговую ставку, которая применяется к вашим обстоятельствам, в белом поле в столбце B.Если вам необходимо заплатить какие-либо другие налоги, их можно будет ввести позже в листе прибылей и убытков.

Инфляция

Хотя вы не можете быть уверены в уровне инфляции, вам все равно нужно будет попытаться спланировать ее при составлении пятилетнего финансового плана. Международный валютный фонд предоставляет прогнозы для ряда стран, так что это хорошее место, чтобы посмотреть, если вы не знаете, что сюда входить. Просто введите свой уровень инфляции в белое поле.

Повышение цены на продукцию

Как потребитель вы, несомненно, знаете, что цена на продукцию со временем растет.Введите число в белое поле, чтобы показать ожидаемое ежегодное повышение цен на ваши продукты, чтобы таблица могла рассчитать доход в будущие годы. Если вы не знаете, что здесь поставить, хорошей отправной точкой будет повышение цены на продукт в соответствии с инфляцией. Если ваш бизнес только начинается, вы можете с годами устанавливать более высокие цены на свои продукты или услуги, повышая узнаваемость бренда и создавая хорошую репутацию.

Финансирование

Раздел финансирования позволяет вам ввести информацию о вашем бизнес-ссуде.Чтобы использовать этот раздел, просто заполните три белых поля, представляющих сумму ссуды, годовую процентную ставку и срок ссуды в месяцах — например, 12 на 1 год, 24 на 2 года, 36 на 3 года, 48 на 4 года или 60 на 5-летний кредит.

Прибыль и убыток

На этом листе рассчитываются ваши прибыли и убытки за каждый год за 5-летний период. Допущения о прибылях и убытках вместе с доходом автоматически рассчитываются с использованием информации, введенной в лист входных данных модели.

Неоперационный доход

Вы можете иметь или ожидаете некоторый доход в дополнение к вашему операционному доходу. Их можно ввести вручную в белые ячейки столбца B для года 1, столбца C для года 2 и так далее. Есть предварительно введенные категории для аренды, упущенного дохода и убытка (или прибыли) от продажи активов, а также дополнительная строка, в которой вы можете указать свой собственный неоперационный доход.

Операционные расходы

Некоторые части этого уже заполнены на основе информации, которую вы вводите во входные данные модели, например, амортизация, обслуживание и проценты по долгосрочному долгу.Годы 2–5 также заполняются для вас по всем категориям на основе информации об инфляции, введенной на листе «Входные данные модели». Поэтому вам нужно только ввести свои продажи и маркетинг, страхование, налог на заработную плату, налоги на имущество, коммунальные услуги, административные сборы и любые другие расходы в белые ячейки столбца B за год 1.

Единовременные расходы

Этот раздел предназначен для ввода любых расходов, которые вы не будете оплачивать ежегодно. Строка «Непредвиденные расходы» позволяет вам ввести непредвиденные расходы на непредвиденные расходы, в то время как строка «Прочие расходы» позволяет вам ввести любые другие разовые расходы, которые вы можете ожидать, например, покупку нового оборудования в рамках вашего 5-летнего плана.

Налоги

Налог на прибыль заполняется на основе информации, которую вы вводите во входные данные модели. В зависимости от того, где находится ваш бизнес, вам, возможно, придется платить другие налоги. Их можно ввести в строке «Другой налог». Вы можете переименовать эту строку, набрав текст «Другой налог (укажите)».

Балансовый отчет

Годовые балансы за 1–5 годы в большинстве случаев заполняются за вас на основе информации, которую вы ввели на листе «Входные данные модели» и в столбце «Начальный баланс» самого столбца «Баланс».Это делает его очень простым в использовании.

Оборотные активы

Здесь вы можете ввести стоимость любого из ваших оборотных активов с полями для ввода информации о денежных средствах и краткосрочных инвестициях, дебиторской задолженности, запасах, предоплаченных расходах и отложенном подоходном налоге. Внизу этого раздела есть место для ввода любых других текущих активов, которые у вас могут быть, которые не попадают ни в одну из этих категорий.

Основные средства

В зависимости от характера вашего бизнеса у вас могут быть такие активы, как здания, земля, капитальный ремонт и оборудование.Введите стоимость этих активов в столбец B, и эти значения будут копироваться на каждый из 5 лет плана. Информация об амортизации, введенная в лист «Входные данные модели», будет использоваться для расчета амортизационных расходов, что позволяет автоматически рассчитать общую сумму для основных средств.

Другие активы

Этот раздел предназначен для ввода информации о любых активах, которые не подходят для других разделов. Это могут быть платежи гудвилла, отложенный налог на прибыль, долгосрочные инвестиции, депозиты или любые другие долгосрочные активы.Введите информацию в столбец B, и он будет автоматически перенесен в годовые столбцы.

Краткосрочные обязательства

Помимо активов, у вашего бизнеса, вероятно, есть обязательства. Есть поля для ввода Счета к оплате, Начисленных расходов, Векселей к оплате и Краткосрочной задолженности, Капитальной аренды и Прочих краткосрочных обязательств. Просто оставьте пустыми все строки, в которых у вас нет обязательств, и итоги будут рассчитаны за вас.

Долг

Информация о вашем долгосрочном долге / ссуде уже будет введена в лист «Входные данные модели», поэтому единственное, что здесь нужно сделать, — это ввести любой другой долгосрочный долг.В отличие от большей части остальной части баланса, вы можете вручную вводить разные суммы для каждого года, так как, например, вы можете рассчитывать взять еще одну ссуду для покупки нового оборудования в 3-м году по мере расширения вашего бизнеса.

Прочие обязательства

Используйте этот раздел для ввода любых обязательств, не охваченных предварительно определенными метками. Вы можете изменить текст в столбце A, чтобы указать обязательства, а затем ввести стоимость этих обязательств в столбце B.

Капитал

Ваш бизнес, вероятно, будет иметь некоторый капитал, и это можно указать в этом разделе .Вы можете заполнить поля «Собственный капитал», «Оплаченный капитал» и «Привилегированный капитал» в столбце B. Ваша нераспределенная прибыль автоматически рассчитывается на основе таблицы прибылей и убытков.

Денежный поток

Большая часть информации в таблице движения денежных средств основана на расчетах в балансе. Важно тщательно спланировать свой денежный поток, чтобы вы знали, какие средства у вас будут в наличии для покупки нового инвентаря и оборудования.

Операционная деятельность

Большая часть этого раздела заполняется автоматически на основании вашего баланса.Осталось заполнить только три строки: «Амортизация», «Прочие обязательства» и «Прочие операционные денежные потоки». Вам нужно только заполнить белые поля в столбце B для года 1, так как эти значения будут автоматически перенесены для вас в последующие годы.

Инвестиционная деятельность

Ваши капитальные затраты и продажа основных средств будут автоматически заполнены, если вы заполнили соответствующие разделы бухгалтерского баланса. Если они не применяются, они будут пустыми. Поскольку инвестиционная деятельность может меняться из года в год, вам необходимо будет заполнить любую инвестиционную деятельность за каждый из 5 лет в соответствующих столбцах для «Приобретение бизнеса» и любых других статей инвестиционного денежного потока.

Финансовая деятельность

Строка долгосрочного долга / финансирования будет предварительно заполнена на основе ранее введенной информации о ссуде. Используйте столбец B, чтобы заполнить позиции «Приоритетные акции», «Общая сумма выплаченных денежных дивидендов», «Обыкновенные акции» и «Другие финансовые потоки» за год 1. Эта информация будет автоматически перенесена на 2–5 годы.

Калькулятор выплат по кредиту

На этом листе нечего вводить, так как он предназначен только для информации. Независимо от того, есть ли у вас ссуда или нет, или используете эту таблицу как часть бизнес-плана, чтобы помочь вам получить ее, она позволяет вам легко увидеть, сколько вы будете платить каждый месяц, показывая, сколько вы выплачиваете по своему усмотрению. кредит и сколько вы платите процентов.Это позволит вам понять, можете ли вы позволить себе занять немного больше, если вы чувствуете, что это позволит вам подтолкнуть свой бизнес к более высоким позициям, или вам нужно присмотреться, чтобы получить лучшую процентную ставку или скорректировать срок кредита, чтобы обеспечить выплаты по кредиту.

Шаблон начальных затрат на открытие бизнеса для Excel

Независимо от того, каким бизнесом вы собираетесь владеть, неплохо было бы оценить начальные расходы вашего бизнеса на , прежде чем вмешиваться.Планируете ли вы начать малый бизнес или более крупную франшизу, вы можете быть удивлены общими начальными затратами. Почти все новые владельцы бизнеса недооценивают стоимость открытия своего дела, подвергая его риску недофинансирования. Чтобы помочь вам избежать этой распространенной ошибки, воспользуйтесь нашим бесплатным шаблоном Business Start Up Costs Template , который поможет вам определить, сколько денег вам нужно, чтобы начать свой бизнес безопасно и безопасно. См. Ниже дополнительную информацию, советы и ресурсы.

Объявление

Расчет затрат на открытие бизнеса должен быть частью начала любого бизнеса. От предпринимателя обычно требуется объединить эти расходы в рамках бизнес-плана , , ссуды или заявки на грант . Они также полезны при составлении проформы финансовой отчетности.

Шаблон стоимости открытия бизнеса

для Excel, OpenOffice и Google Таблиц

Описание

Эта рабочая тетрадь Excel поможет вам составить смету затрат и финансовых средств, необходимых для начала вашего бизнеса.Он предварительно заполнен категориями расходов, общими для многих предприятий малого и домашнего бизнеса, поэтому он может быть очень полезен, помогая вам определить все начальные затраты, в том числе многие из них, которые вы, возможно, не учли.

По мере добавления собственных затрат или категорий расходов шаблон поможет вам понять, есть ли у вас достаточное финансирование. После того, как вы обеспечите финансирование и нажмете на спусковой крючок, используйте рабочий лист, чтобы отслеживать свои фактические расходы, чтобы держать свои расходы под контролем.

По мере развития бизнеса вы можете рассмотреть возможность использования более подробного бюджета предприятия и других финансовых отчетов.

Открываете ресторан? Этот бесплатный шаблон также включает индивидуальную схему начальных затрат с множеством категорий затрат, специфичных для владения и эксплуатации ресторана. Идеально подходит для того, чтобы помочь вам охватить все эти затраты на открытие ресторана.

Начинаете франшизу, интернет-бизнес или домашний бизнес? Продолжайте читать ниже, чтобы получить справочную информацию о расходах, специфичных для этих типов предприятий, а также ссылки на другие полезные ресурсы.


статьи в блоге по теме
Затраты на открытие бизнеса легко не заметить

Начальные затраты для различных предприятий

Стоимость открытия ресторанного бизнеса

Открытие ресторана может быть дорогостоящим из-за необходимого специализированного оборудования и помещений. К счастью, обычно есть варианты аренды для дорогих предметов, и многие домовладельцы будут работать с вами над улучшением арендованного имущества. Используйте таблицу для конкретного ресторана в шаблоне затрат на открытие бизнеса, чтобы учесть другие расходы, такие как затраты на уборку, униформу, разработку меню и затраты на поиск поставщиков.

Стоимость открытия домашнего бизнеса

Хорошая особенность домашнего бизнеса заключается в том, что вы можете отказаться от многих типичных расходов стартапа. О таких вещах, как интернет, офисные помещения, мебель и коммунальные услуги, уже позаботились. Еще лучше, если вы имеете право на вычет из домашнего офиса, теперь вы можете списать некоторые из этих статей как бизнес-расходы. Просто введите 0 долларов в шаблон или удалите строки для уже оплаченных расходов. Если вы начинаете домашний интернет-бизнес , переходите к следующему разделу.

Затраты на открытие интернет-бизнеса

Интернет-бизнес может быть одним из наименее дорогих для начала, особенно если вы сами можете заниматься веб-разработкой. Используйте базовый шаблон и решите, какие расходы вам подходят — просто удалите остальные. Вы также можете рассмотреть некоторые элементы, не указанные в списке, такие как разработка и разработка пользовательских веб-страниц, разработка пользовательских баз данных и создание сценариев, поисковая оптимизация (SEO) и расширенные услуги хостинга, и это лишь некоторые из них.Кроме того, если ваш бизнес связан с розничной торговлей, не забудьте включить все реферальные и эксплуатационные сборы за продажу через витрины, такие как Amazon и Ebay.

Стоимость открытия франчайзингового бизнеса

Наш шаблон стоимости запуска бизнеса также поможет вам, если вы ищете возможность начать работу по франшизе или ищете франшизу для продажи. Помимо всех обычных затрат на открытие бизнеса, шаблон также включает категории фиксированных сборов за франшизу, а также ежемесячных сборов за франшизу и маркетинговых кооперативных сборов.Вы также можете узнать о франшизе в корпоративных офисах. Многие из них предоставляют инструменты, которые помогут вам оценить начальные и эксплуатационные расходы.

Как использовать шаблон стоимости открытия бизнеса

Ключ к тому, чтобы собрать точные цифры, — это вдаваться в подробности. Для этого необходимо провести подробное исследование, позвонив поставщикам и поставщикам, выполнив поиск в Интернете и перечислив все расходы, которые могут быть применимы. Чтобы помочь вам, в шаблоне коммерческих затрат предварительно указаны многие из наиболее распространенных категорий расходов.Он также содержит дополнительные предложения и советы для каждой категории, которые помогут вам убедиться, что вы все учли. Не стесняйтесь добавлять дополнительные позиции, уникальные для вашего бизнеса.

Источники финансирования

Начните с перечисления источников финансирования, которые, по вашему мнению, будут вам доступны, в столбце «Оценка». Сюда входят деньги, предоставленные владельцами и инвесторами, средства, доступные в виде банковских ссуд или других кредитных линий. В некоторых случаях вы можете использовать другие источники средств, такие как гранты, пожертвования или продажа активов.

Фиксированные затраты

После того, как будут определены все ваши источники финансирования, начните вносить предполагаемые фиксированные затраты. Эти расходы представляют собой единовременные расходы, связанные с запуском вашего бизнеса. Это включает в себя такие вещи, как аренда помещений, покупка активов, создание запасов и решение ваших юридических и маркетинговых вопросов.

Две ключевые части постоянных затрат — это оборотный капитал и резерв на случай непредвиденных обстоятельств — они могут быть значительными. Любому стартапу рекомендуется иметь фонд на случай непредвиденных обстоятельств, поскольку всегда есть непредвиденные расходы и сборы в последнюю минуту.Учитывайте риски своего бизнеса и соответственно откладывайте достаточно средств.

Убедитесь, что у вас достаточно оборотного капитала для финансирования ваших обычных деловых операций по мере вашего роста. Помните, что между моментом продажи и фактическим получением платежа может пройти много времени. Необходим достаточный оборотный капитал, чтобы вы могли продолжать закупать товарно-материальные запасы и оплачивать счета в ожидании оплаты. Более одного растущего бизнеса потерпели крах из-за недостатка оборотных средств.

Ежемесячные затраты — до прибыльных

Многие предприниматели не понимают, что бизнес редко бывает прибыльным с первого дня. Чтобы иметь четкое представление о реальных требуемых денежных средствах, важно оценить ваши ежемесячные операционные расходы, а также количество месяцев, которые вам потребуются, чтобы перейти от красного к черному. Шаблон настроен, чтобы помочь вам определить эти важные затраты. Просто определите, сколько месяцев, по вашему мнению, потребуется, чтобы начать работу, и укажите предполагаемые ежемесячные расходы.

Готово, готово, вперед

Когда предоставлено временное окно и определены все источники и затраты, электронная таблица рассчитает, есть ли у вас профицит или дефицит финансирования. Если у вас дефицит, вам нужно будет выяснить, есть ли способы сократить ваши расходы или искать дополнительное финансирование. Если у вас есть излишки и вы уверены в своих цифрах, возможно, вам будет хорошо.

Хранение вещей под контролем

Волнение от открытия бизнеса может заставить предпринимателей тратить больше, чем они планировали.Используйте шаблон, чтобы держать себя в руках. Когда вы собираете средства и начинаете тратить деньги, запишите Фактические суммы рядом с числами Предполагаемые . Электронная таблица рассчитает, превышаете вы или занижаете свои оценочные значения, чтобы вы могли вносить корректировки по мере продвижения.

Дополнительные советы по открытию бизнеса

  • Обеспечение кредитной линии может занять некоторое время. Обязательно установите их на место до того, как они понадобятся.
  • Имейте в виду комиссию за обработку кредитной карты.Это может быть от 2% до 5% от общей суммы.
  • Маленькие предметы могут показаться не такими уж большими, но они могут быстро складываться. Не игнорируйте их.
  • Затраты на открытие бизнеса — это только часть финансовой отчетности, которую должен составить любой новый владелец бизнеса. Рассмотрите возможность составления проформы отчета о движении денежных средств и баланса.
  • Если вы ищете финансирование, скорее всего, вам понадобится бизнес-план. Бизнес-планы могут быть отличным способом сосредоточить ваши мысли и действительно разработать стратегию победы в игре, а также получить отзывы от наставников и партнеров.

Связанное содержимое

Ссылки и ресурсы

Ниже приводится ряд отличных ссылок, которые могут помочь вам получить дополнительную информацию и направления для открытия собственного бизнеса.

Затраты на запуск для различных предприятий

  • Оценка начальных затрат на sba.gov — Информация об оценке начальных затрат из офиса Администрации малого бизнеса США (SBA).

Ссуды и гранты для открытия бизнеса

  • Ссуды и гранты для малого бизнеса, sba.gov — Информация и помощь в понимании различных ссуд для открытия бизнеса и грантов для малого бизнеса.
  • Официальный сайт грантов США — Официальный сайт для поиска и подачи заявок на гранты США, включая гранты на запуск бизнеса.

Как начать бизнес

  • Начало и управление бизнесом на sba.gov — полезная информация от SBA по открытию и управлению бизнесом.
  • Открытие бизнеса у предпринимателя.com — Множество разных статей и советов по открытию собственного дела.
  • 10 шагов к открытию бизнеса на business.gov — Подробная информация от правительства США о 10 шагах для открытия бизнеса.
  • Написание бизнес-плана на sba.gov — информация SBA о том, как составить надежный план запуска бизнеса.
  • Business Plan Software at paloalto.com — Отличное программное обеспечение для составления бизнес-плана.Проведет вас через процесс и содержит сотни примеров, относящихся к конкретным отраслям.

Информация и помощь для малого бизнеса

Поделитесь нашим шаблоном запуска бизнеса

Для ссылки на наш шаблон начальных расходов вы можете использовать следующий URL:

https://www.vertex42.com/ExcelTemplates/business-startup-costs.html

Заявление об ограничении ответственности : Эта электронная таблица и информация на этой странице предназначены только для иллюстративных и образовательных целей.Мы не гарантируем результаты или применимость к вашей уникальной ситуации или бизнес-плану. Вам следует обратиться за советом к квалифицированным специалистам.

Шаблон финансового прогноза

Финансовые прогнозы используют существующие или предполагаемые финансовые данные для прогнозирования будущих доходов и расходов вашего бизнеса. Они часто включают разные сценарии, поэтому вы можете увидеть, как изменения одного аспекта ваших финансов (например, рост продаж или снижение операционных расходов) могут повлиять на вашу прибыльность.

Если вам нужно создать финансовые прогнозы для стартапа или существующего бизнеса, этот бесплатный загружаемый шаблон включает в себя все необходимые инструменты.

Для чего используются финансовые прогнозы?

Финансовые прогнозы являются важным инструментом бизнес-планирования по нескольким причинам.

  • Если вы начинаете бизнес, финансовые прогнозы помогут вам спланировать начальный бюджет, оценить, когда вы можете ожидать, что бизнес станет прибыльным, и установить ориентиры для достижения финансовых целей.
  • Если вы уже занимаетесь бизнесом, создание финансовых прогнозов на каждый год поможет вам ставить цели и не сбиваться с пути.
  • При поиске внешнего финансирования и стартапам, и существующим предприятиям потребуются финансовые прогнозы, чтобы убедить кредиторов и инвесторов в потенциале роста бизнеса.

Что входит в финансовые прогнозы?

Этот шаблон финансового прогноза объединяет несколько различных финансовых документов, в том числе:

  • Стартовые расходы
  • Расходы на заработную плату
  • Прогноз продаж
  • Операционные расходы за первые 3 года деятельности
  • Отчет о движении денежных средств за первые 3 года деятельности
  • Отчет о прибылях и убытках за первые 3 года работы
  • Бухгалтерский баланс
  • Анализ безубыточности
  • Финансовые показатели
  • Себестоимость реализованной продукции (COGS), и
  • Амортизация и амортизация для вашего бизнеса.

Вы можете использовать этот шаблон для создания документов с нуля или извлекать информацию из документов, которые вы уже создали. Шаблон также включает диагностические инструменты, которые вы можете использовать, чтобы проверить цифры в ваших финансовых прогнозах и убедиться, что они находятся в разумных пределах.

Все эти области тесно связаны, поэтому, работая над своими финансовыми прогнозами, вы обнаружите, что изменения одного элемента влияют на другие. Вы можете включить лучший и худший сценарий, чтобы учесть все возможности.Убедитесь, что вы знаете, какие предположения лежат в основе ваших финансовых прогнозов, и можете объяснить их другим.

Владельцы стартапов часто задаются вопросом, как создать финансовые прогнозы для бизнеса, которого еще нет. Финансовые прогнозы — это всегда обоснованные предположения. Чтобы ваш ответ был максимально точным, сделайте домашнее задание и обратитесь за помощью. Используйте полученную информацию при исследовании своего бизнес-плана, например статистику отраслевых ассоциаций, данные из государственных источников и финансовые данные аналогичных предприятий.Бухгалтер, имеющий опыт работы в вашей отрасли, может быть полезен при уточнении ваших финансовых прогнозов. То же самое могут делать бизнес-консультанты, такие как наставники SCORE.

Когда вы закончите свои финансовые прогнозы, не откладывайте их и не забывайте о них. Регулярно сравнивайте свои прогнозы с фактическими финансовыми отчетами, чтобы видеть, насколько хорошо ваш бизнес соответствует вашим ожиданиям. Если ваши прогнозы оказываются слишком оптимистичными или слишком пессимистичными, внесите необходимые корректировки, чтобы сделать их более точными.

* ПРИМЕЧАНИЕ. Ячейки с формулами в этой книге заблокированы. Если необходимы изменения, код разблокировки — «1234». Пожалуйста, будьте осторожны при разблокировке таблиц. Если вы хотите изменить формулу, мы настоятельно рекомендуем вам сохранить копию этой таблицы под другим именем, прежде чем делать это.

Чтобы получить помощь в заполнении этого шаблона, мы рекомендуем загрузить Руководство по шаблону финансовых прогнозов
на английском языке или Espanol .

Вы также можете увидеть заполненный образец, загрузив пример детской комнаты Анны.

Вам нужна помощь в создании финансовых прогнозов? Пройдите онлайн-курс SCORE по финансовым прогнозам по запросу или свяжитесь с наставником SCORE онлайн или в своем сообществе сегодня.

Шаблоны финансовых моделей — Загрузите более 200 бесплатных шаблонов Excel

Средневзвешенное количество акций в обращении
Оборотный капитал Этот шаблон оборотного капитала позволяет рассчитать оборотный капитал по формуле: Оборотный капитал = текущие активы — текущие обязательства

financial_measure

Расчет

Формула капитальных затрат Этот шаблон формулы капитальных затрат помогает рассчитать сумму капитальных затрат, используя числа в отчете о прибылях и убытках и балансе.

financial_measure

расчет

Калькулятор предельных затрат Этот калькулятор предельных затрат позволяет рассчитать дополнительные затраты на производство дополнительных единиц по формуле: Предельные затраты = изменение затрат / изменение количества

financial_measure

расчет

Стоимость произведенных товаров Этот шаблон стоимости произведенных товаров представляет собой график COGM с использованием количества прямых материалов, прямых затрат труда, производственных накладных расходов и незавершенного производства.

Accounting_measure

расчет

Формула CAPM Этот шаблон формулы CAPM поможет вам рассчитать необходимую норму прибыли для инвестиций в ценную бумагу с учетом безрисковой доходности и премии за риск.

expected_return

риск

расчет

Конверсия бета-актива в бета-версию капитала Этот шаблон бета-преобразования актива в бета-версию капитала позволяет конвертировать между бета-активами и бета-активами.

financial_ratios

unlevered_beta

levered_beta

преобразование

Отношение рыночной стоимости к балансовой (цена к балансовой) Этот шаблон рыночного отношения к балансовой стоимости позволяет рассчитать соотношение рыночной стоимости к балансовой стоимости с использованием рыночной капитализации чистая балансовая стоимость.

financial_valuation_metric

market_price

book_value

Коэффициент дисконтирования Этот шаблон коэффициента дисконтирования помогает рассчитать сумму дисконтированных денежных потоков с использованием явных коэффициентов дисконтирования.

расчет

денежный_поток

скидка

Калькулятор рентабельности инвестиций Этот калькулятор рентабельности инвестиций покажет вам, как рассчитать рентабельность инвестиций с использованием четырех различных подходов.

financial_ratio

ROI

Рыночная стоимость долга Этот шаблон рыночной стоимости долга показывает, как рассчитать рыночную стоимость долга с учетом справедливой стоимости общего долга, процентных расходов, стоимости долга и средневзвешенного значения зрелость.

financial_measure

долг

расчет

Коэффициенты кредитного плеча Этот шаблон коэффициентов кредитного плеча помогает рассчитать пять обычно используемых коэффициентов кредитного плеча.

financial_ratios

leverage_ratios

Калькулятор стоимости предприятия и стоимости капитала Этот калькулятор стоимости предприятия и стоимости капитала позволит вам сравнить стоимость капитала двух компаний с одинаковой стоимостью предприятия, но с разной структурой капитала.

financial_measure

enterprise_value

equity_value

Таблица анализа чувствительности Этот шаблон таблицы анализа чувствительности помогает прогнозировать доход от продаж на основе изменений входных переменных, включая рост трафика, цену за единицу и объем продаж.

financial_analysis

переменных

чувствительность

EBITDA Multiple Этот шаблон множественного EBITDA помогает вам узнать мультипликатор EBITDA с учетом позиций статей для определения стоимости предприятия.

financial_ratio

оценка

расчет

Калькулятор WACC Этот калькулятор WACC поможет вам рассчитать WACC на основе структуры капитала, стоимости капитала, стоимости долга и налоговой ставки.

financial_measure

cost_of_capital

Выверка денежных потоков Этот шаблон выверки денежных потоков поможет вам различать EBITDA, CF, FCF и FCFF.

cash_flows

сверка

расчет

Калькулятор эффективной годовой процентной ставки Этот калькулятор эффективной годовой процентной ставки поможет вам рассчитать EAR с учетом номинальной процентной ставки и количества периодов начисления сложных процентов.

процентная ставка

Расчет

Пример налогового щита Этот пример шаблона налогового щита показывает, как рассчитываются процентный налоговый щит и амортизированный налоговый щит.

tax_shield

расчет

Чистый оборотный капитал Этот шаблон чистого оборотного капитала позволяет рассчитать чистый оборотный капитал по формуле: Чистый оборотный капитал = Текущие активы (за вычетом денежных средств) — Текущие обязательства (за вычетом долга) )

financial_measure

расчет

Учетная норма прибыли В этом шаблоне учетной ставки доходности будут показаны два примера расчета ARR.

financial_measure

rate_of_return

Рентабельность активов Этот шаблон возврата активов поможет вам рассчитать рентабельность активов с использованием чистой прибыли и суммы активов на начало и конец периода.

financial_measure

return_on_assets

EV / EBITDA Этот шаблон EV / EBITDA поможет вам рассчитать EV / EBITDA с использованием данных из отчета о прибылях и убытках.

financial_ratio

valuation_metric

Прибыль на акцию Этот шаблон прибыли на акцию помогает рассчитать базовую и разводненную прибыль на акцию с учетом информации об обыкновенных и привилегированных акциях.

financial_ratio

Расчет

Маржа EBITDA В этом шаблоне маржи EBITDA показано, как рассчитать маржу EBITDA, используя суммы выручки и EBITDA.

financial_ratio

profitability_ratio

Добавленная экономическая стоимость Этот шаблон экономической добавленной стоимости поможет вам вычислить EVA с использованием суммы инвестированного капитала, WACC и NOPAT.

financial_measure

прибыльность

Премия за рыночный риск Этот шаблон премии за рыночный риск покажет вам, как вычислить премию за рыночный риск, используя ожидаемую норму доходности и безрисковую ставку.

financial_measure

market_risk_premium

Perpetuity Calculator Этот бессрочный калькулятор показывает, как вычислить текущую стоимость бессрочного и бессрочного права с ростом.

cash_flows

present_value

бессрочный

EBIT vs EBITDA Этот шаблон EBIT vs EBITDA поможет вам различать расчеты EBIT и EBITDA.

financial_measure

ebit

ebitda

Сравнение XIRR и IRR Этот шаблон XIRR и IRR позволяет различать использование функций IRR и XIRR для вычисления внутренней нормы доходности.

financial_measure

internal_rate_of_return

Debt Equity Ratio Этот шаблон отношения долга к собственному капиталу показывает, как рассчитать соотношение D / E с учетом сумм краткосрочной и долгосрочной задолженности и собственного капитала.

financial_measure

оценка

Коэффициент быстрой ликвидности Этот шаблон коэффициента быстрой ликвидности помогает рассчитать коэффициент быстрой ликвидности с учетом суммы денежных средств, рыночных ценных бумаг, дебиторской и кредиторской задолженности.

financial_measure

liquidity_ratio

Формула разводненной прибыли на акцию Этот шаблон формулы разводненной прибыли на акцию показывает, как рассчитать разводненную прибыль на акцию с использованием информации из отчета о прибылях и убытках и графика выбора сотрудников.

financial_measure

diluted_eps

Маржа безопасности Этот шаблон запаса безопасности позволит вам рассчитать запас прочности с учетом прибыли и точки безубыточности.

financial_measure

прибыльность

точка безубыточности

Коэффициент обмена Этот шаблон коэффициента обмена показывает, как рассчитать коэффициент обмена, используя цену предложения для акций цели и цену акций покупателя.

financial_ratio

exchange_ratio

Сравнительный анализ компании Этот сопоставимый шаблон анализа компании демонстрирует, как вычислить и сравнить коэффициенты оценки отраслевых конкурентов.

financial_ratios

оценка

Текущая стоимость возможностей роста Этот шаблон текущей стоимости возможностей роста показывает, как рассчитать PVGO с учетом рыночной цены акций, требуемой нормы прибыли и ожидаемой прибыли.

financial_measure

pvgo

Ожидаемая доходность Этот шаблон ожидаемой доходности продемонстрирует расчет ожидаемой доходности для отдельной инвестиции и для портфеля.

financial_measure

expected_return

Скорректированная приведенная стоимость Этот шаблон скорректированной приведенной стоимости проведет вас через расчет APV, начиная со стоимости проекта без долга и PV долгового финансирования.

оценка

financial_measure

Калькулятор наценки Этот калькулятор наценки показывает, как вычислить сумму и процент наценки с учетом продажной цены и стоимости покупки.

financial_ratio

наценка

Коэффициент кроссовера Этот шаблон коэффициента кроссовера продемонстрирует, как рассчитать NPV различных проектов и построить профили NPV для определения коэффициента кроссовера.

valuation_ratio

crossover_rate

Калькулятор стоимости привилегированных акций Этот калькулятор стоимости привилегированных акций показывает, как рассчитать стоимость привилегированных акций с учетом дивидендов, цены акции и скорости роста.

financial_measure

расчет

Остаточная стоимость В этом шаблоне восстановительной стоимости показан расчет восстановительной стоимости оборудования.

financial_measure

salvage_value

Unlevered FCF Этот шаблон без рычага FCF покажет вам, как рассчитать свободные денежные потоки без рычага с EBIT, налогами, износом и амортизацией, изменением NWC и Capex.

financial_measure

unlevered_fcf

Калькулятор метода казначейских акций Этот калькулятор метода казначейских акций поможет вам найти дополнительные акции в обращении по формуле: Дополнительные акции в обращении = Дополнительные акции (1 — Начальная цена / Средняя цена)

treasury_stock

калькулятор

Калькулятор коэффициента Шарпа Этот шаблон калькулятора коэффициента Шарпа демонстрирует расчет коэффициента Шарпа для определения доходности инвестиций относительно риска.

financial_ratio

sharpe_ratio

Target Costing Этот шаблон целевой стоимости показывает, как найти целевую стоимость с учетом продажной цены и нормы прибыли.

financial_measure

target_costing

Операционная прибыль Этот шаблон операционного дохода показывает, как рассчитать операционную прибыль с использованием отдельных статей из отчета о прибылях и убытках.

financial_measure

operating_income

Прямая амортизация Этот шаблон прямой амортизации демонстрирует, как рассчитать амортизационные расходы с использованием метода прямолинейной амортизации.

financial_measure

амортизация

Рентабельность собственного капитала Этот шаблон рентабельности собственного капитала помогает рассчитать ROE по формуле: ROE = Чистая прибыль / Собственный капитал

financial_ratio

802		 В этом шаблоне средневзвешенного количества акций в обращении показано, как рассчитать средневзвешенное количество акций в обращении с использованием квартальных данных.

расчет

долей_выплаченных

Стоимость проданных товаров Этот шаблон стоимости проданных товаров демонстрирует три метода учета COGS: FIFO, LIFO и средневзвешенное значение.

financial_measure

cogs

Оборот основных средств Этот шаблон оборачиваемости основных средств учит, как рассчитать коэффициент оборачиваемости основных средств по формуле: Оборачиваемость основных средств = чистые продажи / средний объем основных средств.

financial_ratio

Безрычажная стоимость капитала Этот шаблон безрычажной стоимости капитала показывает вам, как рассчитать безрычажную стоимость капитала с учетом безрисковой ставки, безрычажной бета-версии и ожидаемой рыночной доходности.

financial_measure

cost_of_capital

Формула отклонения Этот шаблон формулы отклонения помогает определить расхождение между фактическими и прогнозируемыми финансовыми показателями.

financial_measure

отклонение

Анализ отклонений Этот шаблон анализа отклонений проведет вас через процесс анализа отклонений с использованием метода столбцов.

financial_measure

отклонение

NOPAT Этот шаблон NOPAT показывает, как рассчитать чистую операционную прибыль после налогообложения с помощью отчета о прибылях и убытках.

financial_measure

прибыль

Форвардный коэффициент P / E Этот шаблон форвардного коэффициента P / E поможет вам узнать форвардный коэффициент P / E с учетом цены акции и прибыли на акцию.

financial_ratio

оценка

Экономический объем заказа Этот шаблон экономичного количества заказа помогает определить оптимальное количество заказа, которое минимизирует затраты на заказ и хранение запасов.

financial_measure

eoq

Среднее геометрическое Этот шаблон среднего геометрического помогает сравнивать варианты инвестирования путем расчета окончательной стоимости инвестиций с использованием среднего геометрического.

financial_calculation

Срок окупаемости Этот шаблон периода окупаемости поможет вам визуализировать и определить период времени, который требуется компании, чтобы окупить свои инвестиции.

financial_calculation

окупаемость

Чистая прибыль Этот шаблон чистой прибыли показывает расчет чистой прибыли с использованием отдельных статей из отчета о прибылях и убытках.

financial_measure

net_income

Свободный денежный поток В этом шаблоне свободного денежного потока показано, как рассчитать свободный денежный поток с помощью отчета о движении денежных средств.

financial_measure

fcf

Премия за риск капитала Этот шаблон премии за риск капитала показывает, как рассчитать премию за риск капитала с учетом безрисковой ставки, бета-версии акций и ожидаемой доходности на рынке.

financial_measure

capm

Дней невыполненных продаж Этот шаблон невыполненных продаж показывает расчет количества дней, необходимых для сбора всей дебиторской задолженности.

financial_measure

accounts_receivable

Калькулятор доходности прироста капитала Этот калькулятор доходности прироста капитала демонстрирует, как рассчитать доходность прироста капитала, используя покупную цену и текущую цену акции.

financial_calculation

capital_gains_yield

Анализ вклада Этот шаблон анализа вклада помогает рассчитать итоговую и удельную маржу вклада.

financial_measure

impact_margin

Средства от операций Этот шаблон средств от операций позволяет рассчитать FFO по формуле: FFO = Чистая прибыль + (Амортизационные расходы + Амортизационные расходы + Убытки от продажи активов) — (Прибыль от продажи активов + процентный доход)

financial_measure

ffo

Чистые идентифицируемые активы Этот шаблон чистых идентифицируемых активов покажет вам, как рассчитать чистые идентифицируемые активы с учетом стоимости активов и обязательств приобретаемой компании.

financial_measure

расчет

Прибыль до налогообложения В этом шаблоне прибыли до налогообложения показано, как рассчитать прибыль до налогообложения с использованием отдельных статей в отчете о прибылях и убытках.

financial_measure

EBT

Финансирование с использованием заемных средств Этот шаблон финансирования с использованием заемных средств показывает расчет внутренней нормы доходности инвестиций с различными уровнями кредитного плеча.

financial_measure

leveraged_finance

Доход LTM Этот шаблон дохода LTM демонстрирует расчет дохода за последние двенадцать месяцев.

financial_measure

доход

Таблица коэффициентов Шарпа Этот шаблон таблицы коэффициентов Шарпа демонстрирует расчет коэффициента Шарпа с учетом ожидаемой доходности портфеля, безрисковой ставки и стандартного отклонения доходности портфеля.

financial_ratio

sharpe_ratio

Прибыль до уплаты процентов и налогов Этот шаблон прибыли до уплаты процентов и налогов помогает рассчитать стоимость предприятия, EBIT и коэффициент EV / EBIT.

financial_measure

EBIT

Анализ поведения затрат Этот шаблон анализа поведения затрат показывает, как затраты изменяются при изменении уровня активности, связанной с этими затратами.

cost_behavior_analysis

Анализ отклонений доходов Этот шаблон анализа отклонений доходов демонстрирует, как использовать подход на основе столбцов для расчета трех различных типов отклонений доходов.

variance_analysis

выручка

Проформа прибыли на акцию В этом шаблоне проформы прибыли на акцию показано, как рассчитать прибыль на акцию в предположении, что слияние и поглощение имеет место.

financial_measure

eps

Шаблон отношения цены / прибыли к росту Этот шаблон отношения цены / прибыли к росту показывает расчет коэффициента PEG с учетом темпов роста цены акций, EPS и EPS.

financial_ratio

peg_ratio

Коэффициент маржи вклада Этот шаблон коэффициента маржи вклада показывает, как рассчитать маржу вклада, процент CM и точку безубыточности.

financial_ratio

subscription_margin

Дни продаж в запасах Этот шаблон продаж в днях покажет вам, как найти среднее количество дней или время, необходимое бизнесу для преобразования своих запасов в продажи.

financial_measure

инвентаризация

Ликвидационная стоимость Этот шаблон ликвидационной стоимости поможет вам вычислить ликвидационную стоимость с учетом общих обязательств и активов компании, выставленных на аукционе.

financial_measure

liquidation_value

Дополнительный оплаченный капитал Этот шаблон дополнительного оплаченного капитала демонстрирует расчет дополнительной суммы капитала, уплаченной инвесторами.

share_value

capital

Скорость сжигания Этот шаблон скорости сжигания демонстрирует, как рассчитать общую и чистую скорость сжигания денежных средств компании, получающей отрицательную прибыль.

financial_measure

cash_pool

burn_rate

Цикл оборотного капитала Этот шаблон цикла оборотного капитала показывает, как рассчитать цикл оборотного капитала с учетом дней запасов, дней получения и оплаты.

financial_measure

working_capital

Рыночная капитализация Этот шаблон рыночной капитализации помогает различать рыночную капитализацию и стоимость предприятия.

financial_measure

market_cap

Скорость выполнения выручки Этот шаблон нормы выручки показывает, как рассчитать годовой доход.

financial_measure

выручка

run_rate

Скорректированная EBITDA Этот шаблон скорректированной EBITDA поможет вам при расчете скорректированной EBITDA, удалив любые разовые статьи из EBITDA.

financial_measure

ebitda

Анализ CVP Этот шаблон анализа CVP поможет вам выполнить анализ безубыточности, рассчитать запас прочности и определить степень операционного левериджа.

financial_measure

analysis

Decalculator налога с продаж Этот шаблон декалькулятора налога с продаж поможет вам рассчитать цену товара или услуги до вычета налогов, когда известны общая цена и налоговая ставка.

financial_calculation

до налогообложения

Калькулятор чистого долга Этот калькулятор чистого долга поможет вам рассчитать чистый долг по формуле: Чистый долг = Краткосрочный долг + Долгосрочный долг — Денежные средства и их эквиваленты

financial_calculation

net_debt

Внутренняя стоимость Этот шаблон внутренней стоимости продемонстрирует расчет внутренней стоимости с использованием метода ставки дисконтирования и метода фактора достоверности.

financial_measure

intrinsic_value

Dilution Этот шаблон разводнения помогает определить влияние разводняющих ценных бумаг на цену акций.

financial_measure

разбавление

Методы амортизации Этот шаблон методов амортизации покажет вам расчет амортизационных расходов с использованием четырех типов обычно используемых методов амортизации.

financial_calculation

амортизация

Чистая приведенная стоимость Этот шаблон чистой приведенной стоимости помогает рассчитать чистую приведенную стоимость с учетом ставки дисконтирования и недисконтированных денежных потоков.

financial_measure

npv

Предельные издержки производства Этот шаблон предельных издержек производства покажет вам, как рассчитать различные типы предельных затрат.

financial_calculation

marginal_cost

Отношение долга к активам Этот шаблон отношения долга к активам покажет, как рассчитать отношение долга к активам с учетом суммы активов, краткосрочной и долгосрочной задолженности.

financial_ratio

duty_to_asset

Бета-калькулятор Этот бета-калькулятор позволяет измерить волатильность доходности отдельной акции по отношению к рынку в целом.

расчет

бета

Калькулятор стоимости капитала Этот калькулятор стоимости собственного капитала помогает рассчитать стоимость собственного капитала с учетом безрисковой ставки, бета-версии и премии за риск по акциям.

financial_ratio

cost_of_equity

Анализ общего размера Этот шаблон анализа общего размера позволяет сравнивать финансовые показатели компаний разных размеров в одном масштабе.

financial_analysis

common_size

Калькулятор эффективной годовой ставки Этот калькулятор эффективной годовой ставки поможет вам вычислить эффект годовой ставки с учетом номинальной процентной ставки и количества периодов начисления сложных процентов.

financial_measure

процентная ставка

Маржа прибыли Этот шаблон маржи прибыли позволит вам рассчитать валовую прибыль, EBITDA и маржу чистой прибыли.

financial_measure

profit_margin

Добавленная стоимость Этот шаблон Excel с добавленной стоимостью показывает пример расчета валовой добавленной стоимости и чистой добавленной стоимости

financial_measure

financial_calculation

 Этот шаблон Excel для ROIC поможет вам рассчитать NOPAT и балансовую стоимость инвестированного капитала, а на основе этих элементов рассчитать ROIC за период.

financial_measure

financial_ratio

profitability_ratio

Калькулятор рентабельности инвестиций Этот калькулятор рентабельности инвестиций в Excel поможет вам рассчитать рентабельность инвестиций для различных сценариев.

financial_measure

financial_ratio

Шаблон операционной маржи Этот шаблон Excel для операционной маржи является полезным инструментом для расчета операционной маржи, это будет сделано с использованием упрощенной версии отчета о прибылях и убытках.

financial_measure

profitability_ratio

Калькулятор денежной прибыли на акцию Этот калькулятор денежной прибыли на акцию поможет вам рассчитать количество акций в обращении, денежные средства от операций и на основе этих элементов рассчитать кассовую прибыль на акцию

financial_ratio

financial_measure

Калькулятор купонной ставки Этот шаблон купонной ставки рассчитает купонную ставку облигации на основе общих годовых купонных выплат и номинальной стоимости облигации.

bond_calculator

расчет

Шаблон индекса прибыльности Этот шаблон индекса прибыльности поможет визуализировать текущую стоимость будущих денежных потоков, которая затем будет использоваться для расчета PI проекта.

project_analysis

financial_calculator

Шаблон отношения LTV / CAC Этот шаблон отношения LTV / CAC поможет рассчитать как LTV, так и CAC пользовательской базы компании.Затем они будут использоваться для получения соотношения LTV / CAC.

financial_calculation

Startup

eCommerce

Калькулятор маржинального дохода Этот калькулятор маржинального дохода поможет вам рассчитать маржинальный доход с учетом единиц продукции двух последовательных периодов.

financial_calculations

financial_performance

marginal_revenue

Калькулятор коэффициента валовой прибыли Этот шаблон калькулятора коэффициента валовой прибыли рассчитает маржу валовой прибыли с учетом выручки и финансовой стоимости

Калькулятор накопленной амортизации Этот калькулятор накопленной амортизации поможет вам рассчитать накопленную амортизацию за период с учетом закупочной цены, полезного срока службы и стоимости остатка

financial_calculation

Расчет стоимости оборудования

 Этот шаблон калькулятора затрат на основе деятельности — отличный инструмент для разбивки накладных расходов с помощью калькуляции затрат на основе деятельности.

financial_calculation

Overhead_costs

Альфа-калькулятор Этот альфа-калькулятор вычислит значение альфы на основе модели ценообразования капитальных активов.

CAPM

financial_calculation

Калькулятор процентной ставки Этот калькулятор процентной ставки поможет вам вычислить эффективную процентную ставку на основе количества периодов, типа процентной ставки (простая или сложная) и начальной суммы баланса .

financial_calculation

процентная ставка

EV к кратному доходу Этот калькулятор стоимости предприятия (EV) к множественному выручке поможет в определении стоимости предприятия на основе как стоимости капитала, так и стоимости долга, из EV он будет затем рассчитайте мультипликатор EV для дохода.

EV_Multiple

financial_calculator

Калькулятор коэффициента текущей ликвидности Этот калькулятор коэффициента текущей ликвидности поможет вам рассчитать коэффициент текущей ликвидности с учетом суммы всех текущих активов и текущих обязательств.

financial_calculator

balance_sheet

Калькулятор DPS Этот шаблон калькулятора дивидендов на акцию (DPS) поможет вам рассчитать общую сумму дивидендов, относящихся к каждой отдельной непогашенной акции компании.

DPS

financial_calculation

Калькулятор операционной прибыли Этот калькулятор операционной прибыли поможет вам определить маржу операционной прибыли с учетом операционной прибыли и общей выручки Калькулятор CAGR Этот калькулятор CAGR поможет вам определить совокупный годовой темп роста инвестиций

financial_measure

financial_calculator

Калькулятор валовой прибыли Этот калькулятор валовой прибыли поможет вам визуализировать, как рассчитать валовую прибыль Значение прибыли в отчете о прибылях и убытках.

доход_statement

financial_calculation

Затраты на продукт Этот шаблон затрат на продукт поможет разбить затраты на продукт на затраты на прямые материалы (DM), прямые затраты на оплату труда и производственные накладные расходы (MOH).

financial_measure

cost_breakdown

Коэффициент покрытия обслуживания долга Этот шаблон коэффициента покрытия обслуживания долга поможет вам рассчитать коэффициент покрытия обслуживания долга как с учетом капитальных вложений, так и без них.

financial_ratio

охват_ratio

Согласование FCFF и FCFE Этот шаблон согласования FCFF и FCFE позволяет согласовать свободный денежный поток с FIM (FCFF) и свободный денежный поток с собственным капиталом (FCFE).

year_over_year

yoy

financial_analysis

EBITDA Этот шаблон EBITDA покажет вам, как рассчитать EBITDA, используя отчет о прибылях и убытках и отчет о движении денежных средств.

EBITDA

financial_metric

Обоснованное соотношение цены и прибыли Этот шаблон обоснованного соотношения P / E позволит вам рассчитать и сравнить обоснованное соотношение цены и прибыли и стандартное соотношение цены и прибыли соотношение в Excel.

financial_ratio

justified_PE_ratio

Коэффициент P / E Этот шаблон коэффициента P / E покажет вам, как рассчитать мультипликатор цены к прибыли с использованием цены акции и прибыли на акцию.

financial_ratio

оценка

PE_ratio

Маржа чистой прибыли Этот шаблон маржи чистой прибыли покажет вам, как рассчитать маржу чистой прибыли с использованием статей отчета о прибылях и убытках компании.

financial_ratio

net_profit_margin

Шаблон ROCE Этот шаблон возврата на вложенный капитал (ROCE) поможет вам рассчитать коэффициент прибыльности, используемый для измерения того, насколько эффективно компания использует свой капитал.

profitability_ratio

financial_ratio

roce

Коэффициент покрытия процентов Этот шаблон коэффициента покрытия процентов поможет вам рассчитать коэффициент покрытия процентов с использованием отчета о прибылях и убытках.

leverage_ratio

Interest_coverage_ratio

Отношение чистого долга к EBITDA Этот шаблон отношения чистого долга к EBITDA покажет, как рассчитать коэффициент покрытия процентов по формуле: (Краткосрочная задолженность + Долгосрочная задолженность Денежный эквивалент) / EBITDA.

leverage_ratio

net_debt_EBITDA_ratio

Коэффициент операционных денежных потоков Этот шаблон коэффициента операционных денежных потоков покажет вам, как рассчитать коэффициент операционных денежных потоков, исходя из формулы: операционный денежный поток, деленный на текущие обязательства.

liquidity_ratio

operating_cash_flow_ratio

Шаблон с начала года (YTD) Шаблон с этого года до даты (YTD) поможет вам рассчитать годовой доход по портфелю или акции на другой конец даты.

год_до_дата

портфель_return

Дней неоплаченных запасов Этот шаблон инвентаризации на этот день покажет вам, как рассчитать количество дней в запасах, используя формулу: Средние годовые запасы / Стоимость продаж x количество дней в период.

days_inventory_outstanding

DIO

Коэффициент преобразования денежных средств Этот шаблон коэффициента преобразования денежных средств продемонстрирует, как рассчитать коэффициент преобразования денежных средств с использованием отчета о прибылях и убытках и отчета о движении денежных средств.

cash_conversion_ratio

liquidity_ratio

Коэффициент покрытия дивидендов Этот шаблон коэффициента покрытия дивидендов покажет вам расчет коэффициентов покрытия дивидендов для простых акционеров и держателей привилегированных акций.

divernd_coverage_ratio

common_shareholder

preferred_shareholder

Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности Этот шаблон коэффициента оборачиваемости кредиторской задолженности покажет вам, как рассчитать коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности в днях и в днях.

accounts_payable_turnover

working_capital

Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности Этот шаблон коэффициента оборачиваемости дебиторской задолженности покажет вам, как рассчитать коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности и оборачиваемость дебиторской задолженности в днях.

accounts_receivable_turnover

working_capital

Коэффициент денежных средств Этот шаблон коэффициента денежных средств покажет вам, как рассчитать коэффициент денежных средств, который измеряет способность компании погашать краткосрочные долговые обязательства денежными средствами и их эквивалентами.

financial_ratio

cash_ratio

liquidity_ratio

Коэффициент покрытия фиксированных платежей Этот шаблон коэффициента покрытия фиксированных платежей покажет вам, как рассчитать коэффициент покрытия фиксированных платежей, используя данные о годовых расходах и EBIT.

financial_ratio

fixed_charge

extension_ratio

Коэффициент кислотного теста Этот шаблон коэффициента кислотного теста покажет вам, как рассчитать коэффициент кислотного теста по формуле: (Текущие активы — Запасы) / Текущие обязательства.

financial_ratio

acid_test

quick_ratio

Коэффициент выплаты дивидендов Этот шаблон коэффициента выплаты дивидендов покажет вам, как рассчитать коэффициент выплаты дивидендов по формуле: DPR = Общий дивиденды / Чистая прибыль.

financial_ratio

divernd_payout_ratio

Калькулятор текущей стоимости Этот калькулятор текущей стоимости поможет вам вычислить правильную приведенную стоимость для аннуитета или будущих инвестиций.

cash_flows

present_value

аннуитет

Т-счета Этот шаблон Т-счетов поможет вам понять, как использовать Т-счета для отслеживания транзакций.

t_accounts

бухгалтерский учет

journal_entries

бухгалтерский учет

Калькулятор стоимости долга Этот калькулятор стоимости долга поможет вам использовать Excel для определения стоимости долга, используя информацию из выпущенного долга компании.

cost_of_debt

fixed_income

облигаций

yield_to_maturity

Руководство по ведению журнала Это руководство по записям журнала поможет вам изучить структуру главной книги и самостоятельно вводить записи в журнале.

бухгалтерский учет

journal_entries

general_ledger

Калькулятор оборачиваемости запасов Этот калькулятор оборачиваемости запасов можно использовать для расчета как коэффициента оборачиваемости запасов, так и дней запасов из отчета о прибылях и убытках и баланса.

inventory_turnover

коэффициенты

бухгалтерский учет

financial

Шаблон амортизации с двойным уменьшающимся остатком Этот шаблон амортизации с двойным уменьшением остатка поможет вам найти расходы на амортизацию с использованием одного из наиболее распространенных методов амортизации.

амортизация

double_declining_balance

Калькулятор FIFO Этот калькулятор FIFO поможет вам определить стоимость проданных товаров и остаточную стоимость запасов после суммы продаж на основе метода FIFO.

бухгалтерский учет

FIFO

first_in_first_out

Калькулятор LIFO Этот калькулятор LIFO поможет вам определить стоимость проданных товаров и остаточную стоимость запасов после суммы продаж на основе метода LIFO.

бухгалтерия

LIFO

last_in_first_out

Шаблон анализа денежной оценки до денежной почты Этот шаблон анализа до денежной почтовой денежной оценки поможет вам рассчитать денежную оценку компании, проходящей раунд финансирования серии X.

pre_money

post_money

оценка

equity_value

Шаблон капитала Этот шаблон капитала позволит вам рассчитать балансовую стоимость компании и рыночную стоимость капитала с использованием метода бухгалтерского учета и метода финансового анализа.

капитал

market_value

book_value

Accounting_method

financial_analysis

Калькулятор инфляции Этот калькулятор инфляции поможет вам определить истинную стоимость денег с течением времени после учета инфляции.

Используйте и измените этот шаблон, чтобы создать свой собственный счет!

счет-фактура

sales_invoice

транзакция

Калькулятор Блэка-Шоулза В этом калькуляторе Блэка-Шоулза используется метод ценообразования опционов Блэка-Шоулза, чтобы помочь вам рассчитать справедливую стоимость опциона колл или пут.

black_scholes_option_pricing

black_scholes

option

put

call

Шаблон бета-версии портфеля Этот шаблон бета-версии портфеля поможет вам рассчитать средневзвешенные бета-значения для всего вашего инвестиционного портфеля.

beta

портфолио_beta

capm

Калькулятор баллов Piotroski F Этот калькулятор баллов Piotroski F поможет вам оценить устойчивость финансового состояния компании.

бухгалтерский учет

старение

age_report

accounts_receivables

Калькулятор коэффициента достаточности капитала (CAR) Калькулятор коэффициента достаточности капитала (CAR) на основе калькулятора коэффициента достаточности капитала (CAR) определяет финансовую устойчивость банка CAR в процентах, чтобы помочь способность абсорбировать убытки.

financial_ratio

Capital_Adequacy_Ratio

Калькулятор паритета пут-колл Паритет пут-колл — важная концепция ценообразования опционов, которая показывает, как цены пут-колл и будущий базовый актив должны согласовываться с друг друга.

Put_Call_Parity

Option

Put

Call

Калькулятор паритета процентной ставки (IRP) Паритет процентной ставки (IRP) показывает взаимосвязь между обменным курсом спот и ожидаемым обменным курсом для двух стран на основе по процентным ставкам.

Interest_rate_parity

financial_calculator

Калькулятор коэффициента банковского баланса Калькулятор коэффициента банковского баланса — это инструмент, который можно использовать для определения финансовой устойчивости и ликвидности банка с использованием элементов баланса. Используя исходные данные, калькулятор выдает коэффициенты, которые важны для анализа баланса банка.

Bank_Balance_Sheet_Ratio_Calculator

Калькулятор коэффициента отчета о прибылях и убытках банка Калькулятор коэффициента отчета о прибылях и убытках банка может определить прибыльность, эффективность и рост банка на основе информации, содержащейся в отчете о прибылях и убытках.

Bank_Income_Statement_Ratio_Calculator

Калькулятор коэффициента смешанного отчета банка Калькулятор коэффициента смешанного отчета банка можно использовать для определения прибыльности и финансовой устойчивости банка с использованием элементов отчета о прибылях и убытках и баланса.

Bank_Mixed_Statement_Ratio_Calculator

Калькулятор кредитной линии собственного капитала (HELOC) Калькулятор кредитной линии собственного капитала (HELOC) может рассчитать максимальную кредитную линию, доступную домовладельцу.

Home_Equity_Line_of_Credit_ (HELOC) _Calculator

Шаблон набора для телекоммуникационной отрасли Шаблон для набора для телекоммуникационной отрасли позволяет инвесторам сравнивать одну телекоммуникационную компанию с другими в той же отрасли.

Telecommunication_Industry_Comps_Template

Шаблон для банковской отрасли Шаблон для банковской отрасли позволяет инвесторам сравнивать одну банковскую компанию с другими в той же отрасли.

Banking_Industry_Comps_Template

Шаблон Comps для кабельной промышленности Шаблон comps для кабельной промышленности позволяет инвесторам сравнивать одну кабельную компанию с другими и с отраслью в целом.

Cable_Industry_Comps_Template

Финансовый анализ расширения бизнес-плана | Small Business

Повышенного потребительского спроса и стремительного роста продаж недостаточно, чтобы сказать вам, что пора расширяться.Тот факт, что клиенты готовы покупать больше, не означает, что вы можете с выгодой продавать больше. Принимая во внимание множество факторов, связанных с увеличением ваших продаж, вы можете провести полезный финансовый анализ, чтобы определить, стоит ли расширять свой бизнес.

Прогнозируемые продажи

Первый анализ, который вы должны сделать при рассмотрении вопроса о расширении, — это рост продаж, которого вы реально можете ожидать. В некоторых случаях расширение для удовлетворения возросшего спроса может стоить больше, чем увеличение дохода.Чтобы эффективно рассчитать, имеет ли расширение смысл, рассчитайте оптимистичные и консервативные прогнозы продаж и выручки, чтобы вы могли выполнить другой анализ по этим цифрам.

Стоимость расширения

Некоторые расширения включают разовые покупки, такие как новое оборудование или другое место, или краткосрочные расходы, такие как маркетинговая кампания или набор и обучение персонала. Рассчитайте начальные затраты на расширение без учета текущих эксплуатационных расходов, чтобы определить, когда вы выйдете на уровень безубыточности и начнете получать прибыль.

Операционные расходы

Рассчитайте увеличенные операционные расходы после начала расширения. Это может включать увеличение количества персонала и принадлежностей, повышение арендной платы и коммунальных услуг, а также техническое обслуживание машин и оборудования. Определите свои цифры производственных и накладных расходов. Узнав эти цифры, определите свою потенциальную прибыль на единицу продукции и общую валовую прибыль на основе двух показателей продаж и доходов.

Влияние на денежный поток

Выполнение большего количества заказов часто означает увеличение кредита при одновременном увеличении ваших расходов.Вам придется заплатить за материалы и время персонала для ведения нового бизнеса, пока вы ждете оплаты этих заказов. Определите, можете ли вы удовлетворить свои потребности в денежных средствах, исходя из имеющихся у вас денежных средств и доступного кредита, условий кредита, которые вы предлагаете клиентам, и ваших двух сценариев продаж. Расширение может потребовать от вас взять ссуду, договориться об условиях оплаты нового поставщика и поставщика и изменить условия кредита, которые вы предлагаете клиентам и клиентам.

Расчет рентабельности инвестиций

Когда вы знаете, какими будут ваши начальные и эксплуатационные расходы, потенциальные объемы продаж и валовая прибыль, рассчитайте рентабельность инвестиций, вычтя ваши общие расходы.Сделайте это дважды: сделайте один расчет до момента, когда вы окупите свои первоначальные затраты на расширение, и выполните один расчет для периода после того, как у вас возникнут только операционные расходы. Если вы сможете быстро окупить первоначальные затраты на запуск и получить прибыль за вычетом операционных затрат из доходов, ваше расширение может быть оправдано. Если на то, чтобы окупить ваши первоначальные затраты, требуются годы, и вы получаете скромную процентную отдачу от своих инвестиций, другие инвестиционные возможности могут быть лучшим выбором. Рассчитайте процентную отдачу от ваших инвестиций в обоих сценариях и определите, можете ли вы получить более высокую отдачу от других инвестиций, и стоит ли нагрузка на ваши текущие операции, включая персонал, окупаемости инвестиций, которую вы можете ожидать от расширения.

Ссылки

Биография писателя

Сэм Эш-Эдмундс пишет и читает лекции на протяжении десятилетий. Он работал в корпоративной и некоммерческой сферах в качестве руководителя C-Suite, входя в несколько советов директоров некоммерческих организаций. Он — писатель и лектор по спортивным наукам, который много путешествовал по миру. Он был опубликован в печатных изданиях, таких как Entrepreneur, Tennis, SI for Kids, Chicago Tribune, Sacramento Bee, а также на таких веб-сайтах, как Smart-Healthy-Living.net, SmartyCents и Youthletic.Эдмундс имеет степень бакалавра журналистики.

Шаблон финансового прогноза бизнес-плана

Этот шаблон позволяет пользователям создавать прогнозы денежных потоков для бизнес-плана, который включает 12 месячных периодов и пять годовых периодов. Шаблон включает ежемесячный отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств и баланс. Прогнозы денежных потоков основаны на значениях оборота, валовой прибыли и расходов, которые вводятся пользователем, а также на ряде допущений по умолчанию, которые используются для создания автоматизированного баланса.Эти допущения включают сальдо баланса на начало периода, коэффициенты оборотного капитала, начисления заработной платы, налог с продаж, налог на прибыль, дивиденды и ссуды. Ежемесячные отчетные периоды основаны на любой определенной пользователем дате начала.

Примечание. В этот шаблон включены 12 месячных и 5 годовых отчетных периодов, поскольку этот формат часто требуется финансовыми учреждениями при отправке бизнес-планов. Если вам требуются только годовые прогнозы денежных потоков, обратитесь к нашему шаблону ежегодных прогнозов денежных потоков, а если вам требуются только ежемесячные прогнозы денежных потоков, обратитесь к нашему шаблону ежемесячных прогнозов денежных потоков.

В шаблон включены следующие листы:
Допущения — этот лист включает допущения по умолчанию, на которых основаны ежемесячные и годовые прогнозы денежных потоков.
IncState — этот лист включает подробный ежемесячный отчет о доходах за 12 месячных и 5 годовых периодов. Все строки, выделенные желтым цветом в столбце A, требуют ввода данных пользователем, а коды в столбце A в основном используются при расчетах налога с продаж, дебиторской и кредиторской задолженности.Строки, не выделенные желтым цветом в столбце A, содержат формулы и поэтому рассчитываются автоматически.
CashFlow — , как и в случае с отчетом о прибылях и убытках, только строки с желтым выделением в столбце A требуют ввода данных пользователем. Все остальные строки содержат формулы и поэтому рассчитываются автоматически.
BalanceSheet — все расчеты баланса основаны на допущениях шаблона и расчетах отчета о прибылях и убытках и отчета о движении денежных средств.Следовательно, на этом листе не требуется никаких действий со стороны пользователя.
Ссуды1 в ссуды3 и лизинг — эти листы включают подробные таблицы амортизации, которые используются для расчета процентных расходов и сумм погашения капитала, которые включаются в отчет о прибылях и убытках и отчет о движении денежных средств. На каждом листе указывается свой набор условий погашения кредита.

Примечание. Если вы не хотите включать какие-либо отдельные позиции, перечисленные в отчете о прибылях и убытках, отчете о движении денежных средств или балансе, мы рекомендуем скрыть эти позиции, а не удалять их.Если вы удалите элементы, которые используются в других вычислениях, эти вычисления приведут к ошибкам, которые вам затем необходимо исправить или удалить.

Настройка

Фирменное наименование и отчетные периоды

Фирменное наименование и дату начала для прогнозов движения денежных средств необходимо ввести в верхней части листа допущений. Фирменное наименование включено в качестве заголовка на все листы, а отчетные периоды, включенные в шаблон, определяются на основе указанной даты начала.Эта дата используется как первый месяц, а 11 последующих месяцев и четыре последующих года добавляются для формирования 5-летнего периода прогноза.

Пользовательский ввод

Отчет о прибылях и убытках и отчет о движении денежных средств требуют только ввода данных пользователем, если в столбце A выделено желтым цветом, а вводимые пользователем данные относятся только к 12 месячным периодам. Все годовые итоги рассчитываются автоматически, и все строки без выделения желтым цветом рассчитываются автоматически как в ежемесячных, так и в годовых столбцах.

Отчет о прибылях и убытках

Необходимо вводить все прогнозы ежемесячных отчетов о прибылях и убытках без учета любого налога с продаж, который может применяться.

Оборот и валовая прибыль

Значения месячного оборота необходимо ввести в лист IncState за первые 12 месяцев. Прогнозируемые ежемесячные проценты валовой прибыли также необходимо ввести в этот лист и использовать для расчета значений валовой прибыли. Ежемесячные прогнозы себестоимости продаж рассчитываются путем простого вычитания значений валовой прибыли из значений ежемесячного оборота.

Суммы оборота со 2-го по 5-й год рассчитываются на основе итоговых показателей за первый год и корректируются с учетом годовых темпов роста оборота, указанных в листе допущений. Процент валовой прибыли для каждой строки оборота необходимо ввести в лист IncState. Значения валовой прибыли и итоговые суммы продаж рассчитываются автоматически.

Шаблон включает две строки по умолчанию в каждом из этих разделов — одну для типичного элемента на основе продукта и одну для типичного элемента на основе услуг.Таким образом, шаблон можно использовать как в сфере услуг, так и в сфере торговли. В компаниях, основанных на предоставлении услуг, отсутствуют значения себестоимости продаж и валовой прибыли, поэтому можно указать процент валовой прибыли в размере 100%. Вы также можете скрыть разделы себестоимости продаж и валовой прибыли, если не хотите включать их в свои прогнозы денежных потоков.

Примечание. Вы можете вставить столько дополнительных элементов строки, сколько требуется, вставив необходимое количество элементов в каждый раздел, а затем введя соответствующие значения там, где требуется ввод пользователя, или скопировав формулы из одной из существующих строк.Мы рекомендуем вставлять дополнительные позиции между двумя существующими позициями по умолчанию.

Примечание. Коды в столбце A используются при расчетах налога с продаж и торговой дебиторской задолженности. Первые два символа представляют собой налоговый код, а последние два символа представляют статус платежа. См. Разделы «Баланс — Налог с продаж» и «Баланс — Торговая дебиторская задолженность» для получения дополнительной информации об этих кодах.

Прочие доходы

В этой строке следует указать ежемесячные прогнозы прочих доходов.Обратите внимание, что прочий доход может состоять из таких статей, как полученные проценты или дивиденды, и поэтому эта статья не включается в расчеты торговой дебиторской задолженности и налога с продаж. Если вы хотите включить другие доходы в расчет торговой дебиторской задолженности или налога с продаж, вам необходимо добавить этот доход в раздел «Оборот» в качестве дополнительной строки.

Итоги со 2-го по 5-й год для прочих доходов рассчитываются путем применения процентного соотношения годового роста оборота, указанного в Таблице допущений, к итоговому значению за предыдущий год.

Операционные расходы

Все ежемесячные прогнозы операционных расходов необходимо вводить в разделе операционных расходов отчета о прибылях и убытках. Шаблон содержит 22 позиции операционных расходов по умолчанию, но вы можете добавить столько дополнительных позиций, сколько требуется, или удалить позиции, которые вам не нужны. При добавлении дополнительных позиций не забудьте скопировать формулы в итоговые столбцы из одной из существующих позиций.

Итоги операционных расходов за 2–5 годы рассчитываются путем применения процентных значений годовой инфляции расходов, указанных в Таблице допущений, к итоговым показателям за предыдущий год.

Примечание. Коды в столбце A используются при расчетах налога с продаж и торговой кредиторской задолженности. Первые два символа представляют собой налоговый код, а последние два символа представляют статус платежа. См. Разделы «Баланс — Налог с продаж» и «Баланс — Торговая кредиторская задолженность» для получения дополнительной информации об этих кодах.

Расходы на персонал

Все ежемесячные прогнозы расходов на персонал необходимо вводить в разделе «Расходы на персонал» отчета о прибылях и убытках.Шаблон содержит 2 статьи затрат на персонал по умолчанию, но вы можете добавить столько дополнительных элементов, сколько требуется, или удалить статьи, которые вам не нужны.

Итоговые суммы расходов на персонал за год 2–5 рассчитываются путем применения процентных значений инфляции годовых расходов, указанных в Таблице допущений, к итоговым показателям за предыдущий год.

Примечание. Коды в столбце A используются при расчетах налога с продаж и торговой кредиторской задолженности. Первые два символа представляют собой налоговый код, а последние два символа представляют статус платежа.См. Разделы «Баланс — Налог с продаж» и «Баланс — Торговая кредиторская задолженность» для получения дополнительной информации об этих кодах.

Примечание. Затраты на персонал включены в отдельный раздел отчета о прибылях и убытках, чтобы можно было рассчитать начисления заработной платы. Если вам не нужно включать начисления заработной платы в прогнозы движения денежных средств, мы рекомендуем вводить нулевые значения и скрывать эти строки. Если вы удалите раздел, некоторые формулы начисления заработной платы могут привести к ошибкам, поэтому вам может потребоваться их удалить.

Амортизация

Ежемесячный и годовой прогнозы износа и амортизационных отчислений необходимо рассчитывать независимо от шаблона и включать в этот раздел. К сожалению, мы не можем включить амортизацию по умолчанию или расчеты амортизации, потому что некоторые предприятия могут иметь совсем другие базы активов, чем другие, с существующими активами, которые, возможно, уже были амортизированы в течение нескольких лет. Следовательно, любой расчет, основанный на процентах от балансовой стоимости активов, может быть неточным.

Если у вас уже есть лист, который используется для расчетов износа или амортизации, вы можете включить его в этот шаблон и добавить формулы в раздел «Износ и амортизация» отчета о прибылях и убытках, чтобы включить ваши расчеты в соответствующие статьи.

Ежемесячные амортизационные отчисления за первые 12 месяцев должны быть включены в лист IncState, а итоговые суммы за год 2–5 должны быть включены в лист допущений.

Мы также понимаем, что некоторые пользователи могут захотеть включить износ и амортизацию в свои операционные расходы.Поэтому мы предусмотрели это тем, что расчеты износа и амортизации в отчете о движении денежных средств основаны на коде по умолчанию, который включен в столбец A. Таким образом, вы можете ввести нулевые значения в разделе амортизации в отчете о прибылях и убытках, скрыть раздел и включите эти статьи в раздел операционных расходов, и если вы также включите коды по умолчанию в столбец A, значения в отчете о движении денежных средств для амортизации и амортизации будут рассчитываться правильно.

Выплаченные проценты

Все расчеты уплаченных процентов автоматизированы и основаны на таблицах амортизации в таблицах «Ссуды1 — ссуды3» и «Аренда». Шаблон позволяет включать ссуды и лизинг на основе четырех различных наборов условий погашения ссуд, которые необходимо указать на листе «Допущения».

Начальные остатки ссуды основаны на разделе начальных сальдо баланса на листе допущений, а дополнительные суммы ссуды могут быть введены в столбец C соответствующей таблицы амортизации.

Вам не нужно использовать все четыре листа погашения ссуд — если вам нужно включить ссуды только на основе одного набора условий погашения, вы можете удалить другие листы погашения ссуд, удалить другие строки с уплаченными процентами в отчете о прибылях и убытках, удалить другие строки поступлений от ссуд в отчете о движении денежных средств, удалите другие строки о погашении ссуд в отчете о движении денежных средств и удалите другие остатки ссуд из баланса.

В шаблоне предусмотрено четыре набора условий погашения кредита — одну и ту же таблицу амортизации можно в основном использовать для всех кредитов с одинаковыми условиями погашения путем добавления дополнительных сумм кредита в качестве поступлений в отчет о движении денежных средств, чтобы добавить новые ссуды к соответствующей амортизации. стол.

Если вам нужно добавить более четырех наборов условий погашения кредита, вам нужно будет скопировать один из листов амортизации, изменить его, чтобы отразить соответствующие условия кредита, а затем изменить формулы в таблице амортизации, чтобы они основывались на правильном ссуде. условия погашения указаны вверху листа. Это означает, что вам необходимо добавить еще один набор условий погашения на лист допущений и связать поля в верхней части новой таблицы амортизации с соответствующими ячейками на листе допущений.

Если есть начальное сальдо для требуемых дополнительных условий ссуды, вам необходимо включить новый код в раздел начальных сальдо баланса на листе допущений и основать расчет начального сальдо в первом периоде графика амортизации на этом коде. Вам также необходимо добавить новые строки в раздел выплаченных процентов в отчете о прибылях и убытках, раздел поступлений по ссуде в отчете о движении денежных средств, раздел погашения ссуды в отчете о движении денежных средств и раздел сальдо по ссуде в балансе.Соответствующие формулы можно скопировать из одного из существующих элементов, а затем ссылку на лист в скопированной формуле можно просто заменить именем листа новой таблицы амортизации, которую вы добавили.

Налогообложение

Строка налогообложения в отчете о прибылях и убытках автоматически рассчитывается на основе прибыли до налогообложения и допущений по налогу на прибыль, указанных в листе «Допущения». Если вы не хотите включать налог на прибыль в прогнозы движения денежных средств, просто введите ставку налога на прибыль в размере 0%.Это не приведет к исчислению подоходного налога.

Если вы действительно хотите включить расчет подоходного налога, соответствующий процент подоходного налога необходимо ввести в разделе «Подоходный налог» на листе «Допущения». Вы также можете ввести значение оценочного убытка (как положительное значение), которое могло быть перенесено с предыдущего налогового года, в результате чего налог на прибыль рассчитывался бы только после того, как прибыль превысила бы значение оцененного убытка.

Также необходимо указать периодичность платежей в месяцах и первый календарный месяц, в который должен быть включен платеж.Шаблон автоматически предусматривает уплату подоходного налога на основе суммы, подлежащей уплате, и включает в себя сумму отчета о прибылях и убытках и резерв по налогообложению в балансе. Предположения о частоте платежей и месяце платежа затем используются для определения того, когда будет урегулировано обязательство по налогу на прибыль, что приведет к отражению соответствующего оттока денежных средств в отчете о движении денежных средств и уменьшению резерва по налогообложению.

В шаблоне можно разместить расчет подоходного налога на основе текущих и последующих ежемесячных платежей.Если вы выберете вариант «Текущий», сумма платежа по подоходному налогу будет рассчитываться на основе всех сумм, начисленных до месяца платежа включительно. Если вы выберете вариант «Последующий», сумма платежа по налогу на прибыль будет рассчитываться только на основе всех сумм, начисленных до конца предыдущего месяца.

Пример. Если вы выберете параметр «Текущий» в разделе «Подоходный налог» на листе «Допущения», все суммы подоходного налога до текущего месяца включительно будут включены в сумму платежа по подоходному налогу.Это означает, что резерв по налогообложению в конце конкретного месяца будет нулевым. Таким образом, текущая настройка обычно подходит для временных налогоплательщиков.

Пример. Если вы выберете вариант «Последующий», все суммы до конца предыдущего месяца включительно будут включены в сумму платежа по подоходному налогу. Таким образом, резерв по налоговому сальдо в балансе не будет нулевым в конце месяца платежа и будет включать начисление подоходного налога за текущий месяц.

Дивиденды

Шаблон также включает автоматический расчет дивидендов. Если вы не хотите включать какие-либо дивиденды в свои прогнозы денежных потоков, вы можете просто указать нулевой процент дивидендов.

Если вы хотите включить расчет дивидендов, вам необходимо указать процент дивидендов, который будет применяться к прибыли за период, чтобы рассчитать значение дивиденда. Также необходимо указать периодичность выплаты дивидендов в месяцах и первый месяц выплаты.Частота выплаты дивидендов определяет, когда дивиденды включаются в отчет о прибылях и убытках, а первый месяц выплаты определяет, когда выплата дивидендов включается в отчет о движении денежных средств (имеет эффект только в том случае, если вариант выплаты дивидендов — «Последующая»).

Вы также можете указать, будет ли выплачиваться дивиденд в месяц расчета (вариант Денежный), через месяц после расчета (параметр Следующий) или в следующем месяце. Когда вы выбираете вариант следующего месяца, выплата дивидендов будет включена на основе относительного положения первого месяца выплаты по отношению к периоду на конец года (который определяется на основе даты начала шаблона в верхней части Лист предположений).

Пример: Если вы хотите включить дивиденды в последний месяц каждого финансового года, выберите периодичность выплат 12 месяцев и месяц 12 в качестве первого месяца выплаты. Затем выберите вариант «Наличные», чтобы включить дивиденды в отчет о прибылях и убытках и выплату за последний месяц года.

Пример: Если вы хотите включить дивиденды в последний месяц каждого финансового года, но отложить выплату до первого месяца следующего финансового года, выберите периодичность выплат 12 месяцев и месяц 12 в качестве первого месяца выплаты.Затем выберите вариант «Далее», чтобы включить дивиденды в отчет о прибылях и убытках за последний месяц финансового года и выплату в первый месяц следующего финансового года. Сумма дивидендов к выплате будет автоматически включена в баланс в конце года.

Бухгалтерский баланс

Все расчеты в балансе автоматизированы, поэтому пользовательский ввод не требуется.

Начальное сальдо

Если вам необходимо составить прогнозы движения денежных средств для существующего бизнеса, вам необходимо будет включить сальдо баланса на начало периода прогнозирования движения денежных средств.Это можно сделать в разделе «Баланс на начало периода» на листе «Допущения». Вводимые здесь начальные сальдо включены в первый столбец баланса.

Для этой цели можно использовать пробный баланс на конец периода непосредственно перед началом периода прогнозирования денежного потока. Все активы должны иметь положительное сальдо, а весь капитал и обязательства должны иметь отрицательное сальдо. Начальное сальдо также должно быть равно нулю, как и в любой другой системе бухгалтерского учета.Если вы вводите балансы, а сумма всех балансов не равна нулю, весь раздел начальных балансов на листе Допущения будет выделен оранжевым цветом.

Затем вам необходимо исправить дисбаланс, отрегулировав начальное сальдо так, чтобы общая сумма была равна нулю. Оранжевое выделение будет удалено автоматически. Также обратите внимание, что баланс прогнозируемого денежного потока не может быть сбалансирован, если начальные балансы не сбалансированы.

Примечание. Если вы готовите прогноз движения денежных средств для нового бизнеса, вы можете включить нулевые сальдо для всех статей баланса в раздел начальных сальдо.

Внеоборотные активы

Остатки основных средств в бухгалтерском балансе рассчитываются путем добавления приобретенных основных средств (внесенных в отчет о движении денежных средств за первые 12 месяцев и в листе допущений за 2–5 годы) с последующим вычетом соответствующие амортизационные отчисления, включенные в отчет о прибылях и убытках.

Остатки нематериальных активов рассчитываются почти таким же образом, добавляя покупки нематериальных активов (согласно отчету о движении денежных средств за первые 12 месяцев и листу допущений за год 2-5) и вычитая соответствующие амортизационные отчисления из дохода. утверждение.Расчет остатков инвестиций в балансе немного проще, поскольку только покупки новых инвестиций (согласно отчету о движении денежных средств за первые 12 месяцев и таблице допущений для ваших 2-5) добавляются к предыдущему периоду. сальдо, и по инвестициям не начисляется износ или амортизация.

Примечание. Приобретение основных средств, нематериальных активов и инвестиций необходимо вводить с отрицательными значениями. Покупки за первые 12 месяцев должны быть внесены в отчет о движении денежных средств, а покупки за год 2–5 должны быть внесены в лист допущений.

Оборотные активы — инвентарные запасы

Остатки запасов в балансе рассчитываются на основе допущения о днях запаса, которое указано в листе допущений. Введенное здесь количество дней применяется к ежемесячной себестоимости продаж для расчета соответствующего остатка запасов. Этот расчет основан на фактическом количестве дней в каждом месяце, если предположение о количестве дней инвентаризации превышает количество дней в соответствующем месяце.

Пример: Если вы вводите предположение о днях запасов, равное 60 дням, а месяц — апрель, вся себестоимость продаж за апрель будет включена в баланс запасов, поскольку в апреле есть только 30 дней. После включения 30 дней в апреле будет разница в 30 дней между предположением 60 дней и 30 днями в апреле. Таким образом, будет использовано мартовское сальдо продаж, разделенное на 31 день марта и умноженное на 30 оставшихся дней. Таким образом, баланс запасов на конец апреля будет состоять из общей себестоимости продаж за апрель и эквивалента 31-дневной себестоимости продаж в марте за 30 дней.

Примечание: Вышеупомянутый принцип расчета применяется независимо от количества дней, которые вводятся в качестве допущения в днях запаса в листе «Допущения», даже если значение допущения дней инвентаризации требует включения более 2 месяцев. Этот метод расчета является наиболее точным способом прогнозирования остатков запасов даже для предприятий, где наблюдается значительная волатильность продаж.

Примечание. Если на вашем предприятии нет запасов, вы можете просто ввести нулевое значение в предположении дней запаса на листе Допущения.В этом случае строка инвентаризации в балансе также будет содержать нулевые значения.

Если вы хотите включить переменные месячные складские дни, вы можете сделать это, изменив допущение складских дней в разделе «Рабочие операции» баланса, который был включен под разделом с коэффициентами. Просто замените формулу, которая связывает предположение о днях запаса со значением на листе допущений, перезаписав его соответствующим значением дней запасов.

Остатки запасов за год 2–5 рассчитываются путем применения процента роста годового оборота к балансу запасов в конце года 1.Этот метод гарантирует, что ежемесячный тренд в год 1 отражается в балансах года 2–5. Если вы измените дни инвентаризации в разделе «Рабочие операции» баланса, в расчетах будут использоваться исправленные дни для соответствующего года.

Оборотные активы — торговая дебиторская задолженность

Остатки торговой дебиторской задолженности в балансе рассчитываются на основе допущения о днях дебитора, которое указано в ведомости допущений. Количество дней дебитора может быть определено на основе средних торговых условий, согласованных с клиентами.Дни дебитора применяются к ежемесячному обороту для расчета соответствующего баланса торговой дебиторской задолженности. Этот расчет основан на фактическом количестве дней в каждом месяце, если предположение о количестве дней дебитора превышает количество дней в соответствующем месяце.

Пример: Если вы вводите предположение о количестве дней дебитора, равное 60 дням, а месяц — апрель, то полное значение оборота за апрель будет включено в сальдо торговой дебиторской задолженности, поскольку в апреле всего 30 дней. После включения 30 дней в апреле будет разница в 30 дней между предположением 60 дней и 30 днями в апреле.Таким образом, будет использован мартовский оборотный баланс, разделенный на 31 день марта и умноженный на 30 оставшихся дней. Таким образом, сальдо торговой дебиторской задолженности на конец апреля будет состоять из общего оборота за апрель и эквивалента 30-дневного оборота 31-дневного марта.

Примечание: Вышеупомянутый принцип расчета применяется независимо от количества дней, которые вводятся в предположении дней дебитора на листе допущений, даже если значение предположения дней дебитора требует включения более 2 месяцев.Этот метод расчета является наиболее точным способом прогнозирования остатков торговой дебиторской задолженности даже для предприятий, где наблюдается значительная волатильность продаж.

Если применяется налог с продаж, соответствующая сумма налога с продаж, относящаяся к ежемесячному обороту, будет добавлена ​​к сальдо торговой дебиторской задолженности. Коды налога с продаж определяются на листе Допущения, а коды в столбце A рядом с суммами оборота в отчете о прибылях и убытках используются для определения соответствующей ставки налога с продаж, которая будет использоваться.

Расчет торговой дебиторской задолженности также будет включать только строки, которые закодированы кодом ставки налога с продаж (в первых двух символах) и «C1» в конце кода. Часть кода C1 относится к продажам в кредит, а включение кода C0 в конце относится к продажам за наличные. Продажи за наличные не нужно включать в расчет торговой дебиторской задолженности, поэтому строки оборота с C0 или без кода в столбце A игнорируются при расчете сальдо торговой дебиторской задолженности.

Пример: если код налога с продаж по стандартной ставке — V1 и соответствующая строка оборота должна быть включена в расчет торговой дебиторской задолженности, код V1C1 необходимо добавить в столбец A соответствующей строки оборота отчета о прибылях и убытках.Если вы не хотите добавлять налог с продаж при расчете торговой дебиторской задолженности, но хотите, чтобы строка торговой дебиторской задолженности включалась в баланс, вы можете добавить код, который относится к расчету налога с продаж 0%, а также к кредиту C1. индикатор продаж.

Пример: Если вы не хотите, чтобы конкретная строка оборота включалась в расчет торговой дебиторской задолженности, вы можете включить любую ставку налога с продаж, за которой следует C0, чтобы исключить строку в расчетах торговой дебиторской задолженности.Например, строка оборота с кодом V1C0 не будет являться частью расчетов торговой дебиторской задолженности.

Примечание. Если у вашего предприятия нет торговой дебиторской задолженности, вы можете просто ввести нулевое значение в предположении дней дебитора на листе «Допущения». В этом случае строка торговой дебиторской задолженности в балансе также будет содержать нулевые значения.

Если вы хотите включить переменные месячные дни дебиторов, вы можете сделать это, изменив допущение дней дебиторов в разделе «Рабочие операции» баланса, который был включен под разделом с коэффициентами.Просто замените формулу, которая связывает предположение дней дебитора со значением в листе допущений, перезаписав его соответствующим значением дней дебитора.

Балансы торговой дебиторской задолженности за год 2–5 рассчитываются путем применения процента роста годового оборота к балансу торговой дебиторской задолженности на конец года 1. Этот метод обеспечивает отражение месячной тенденции в году 1 в балансах за год 2–5. Если вы измените дни дебиторов в разделе «Рабочие операции» баланса, в расчетах будут использоваться исправленные дни для соответствующего года.

Оборотные активы — ссуды и авансы, прочая дебиторская задолженность

Ссуды, авансы и прочая дебиторская задолженность не могут быть рассчитаны на основе конкретных статей отчета о прибылях и убытках, и поэтому они рассчитываются путем сложения движений этих сальдо (согласно отчету о движении денежных средств за первые 12 месяцев и таблице допущений за год 2-5) к остаткам предыдущего месяца. Поэтому, если вы хотите увеличить или уменьшить эти остатки, вам необходимо добавить сумму увеличения или уменьшения в строку с соответствующим описанием в отчете о движении денежных средств (в разделе изменений в операционных активах) за первые 12 месяцев или Лист допущений на 2-5 год.

Оборотные активы — денежные средства и их эквиваленты

Остатки денежных средств и их эквивалентов в балансе связаны с остатками денежных средств на конец периода в отчете о движении денежных средств. Если полученный баланс денежных средств и их эквивалентов имеет отрицательное значение, он автоматически включается в строку банковского овердрафта в разделе «Текущие обязательства» баланса.

Собственный капитал — взносы акционеров, резервы

Взносы акционеров и остатки резервов не могут быть рассчитаны на основе статей отчета о прибылях и убытках, поэтому они рассчитываются путем сложения движений этих остатков (согласно отчету о движении денежных средств за первые 12 месяцев и таблице допущений за год 2-5. ) к остаткам предыдущего месяца.Поэтому, если вы хотите увеличить или уменьшить эти сальдо, вам необходимо добавить сумму увеличения или уменьшения в строку с соответствующим описанием в отчете о движении денежных средств или на листе допущений.

Примечание: строку взноса акционеров в отчете о движении денежных средств можно найти под потоком денежных средств от финансовой деятельности, а строку резервов в отчете о движении денежных средств — под неденежными корректировками.

Капитал — нераспределенная прибыль

Сальдо нераспределенной прибыли в балансе связано с нераспределенной прибылью за год, которая рассчитывается в отчете о прибылях и убытках.

Долгосрочные обязательства — ссуды 1-3, аренда

Шаблон предусматривает включение ссуд и аренды на основе 4 различных наборов условий погашения ссуд. Ссуды с одинаковыми условиями погашения можно сгруппировать в соответствующую строку. Нет никакой разницы между режимом ссуд 1-3 и аренды. Если у вас нет договоров финансовой аренды и у вас есть ссуды с 4 различными наборами условий погашения, вы можете использовать лист «Аренда» и соответствующим образом переименовать соответствующие позиции.

Примечание: Максимальный срок погашения кредита в годах ограничен 30 годами. Если вы хотите включить период погашения кредита, который превышает этот период, вам необходимо изменить параметры проверки данных в соответствующей ячейке ввода, выбрав функцию проверки данных на вкладке «Данные» на ленте Excel и отредактировав максимальное значение 30, которое имеет в ячейках срока погашения кредита.

Каждый из условий погашения кредита может быть указан в разделе «Условия кредита» на листе «Допущения».Условия ссуды включают годовую процентную ставку, период погашения ссуды в годах и поле выбора, которое можно использовать для указания ссуд только с процентами. Эти условия погашения ссуды затем включаются в верхнюю часть соответствующего листа погашения ссуды в таблицах Ссуды1 — Ссуды3 и Аренды.

Примечание. Набор условий ссуды можно указать как процентные, выбрав вариант «Да» из выпадающего списка с выплатой только процентов в соответствующих условиях ссуды на листе Допущения. Если этот выбор сделан, ссуда будет только процентной и не будет включать выплаты по ссуде.

Все расчеты по амортизационным листам полностью автоматизированы. Единственный пользовательский ввод, который требуется на этих листах, — это ввод дополнительных сумм ссуд в столбце C. Условия ссуды берутся из листа допущений, а начальные сальдо в первой строке таблицы амортизации основываются на введенных начальных сальдо. в разделе «Остатки на начало периода» отчета «Допущения».

Выплаты по займам, начисленные проценты и выплаты капитала рассчитываются на основе непогашенных остатков на начало каждого периода.Непогашенный остаток по кредиту или аренде на конец соответствующего ежемесячного или годового периода затем включается в соответствующие строки в балансе.

Краткосрочные обязательства — Банковский овердрафт

Банковский овердрафт, а также денежные средства и их эквиваленты основаны на остатках денежных средств на конец периода, которые рассчитываются в отчете о движении денежных средств. Если соответствующий ежемесячный конечный баланс отрицательный, он включается как банковский овердрафт, а если он положительный, он включается как денежные средства в составе оборотных активов в балансе.

Краткосрочные обязательства — Торговая кредиторская задолженность

Остатки торговой кредиторской задолженности в балансе рассчитываются на основе допущения кредиторов в днях, которое указано в листе допущений. Количество дней, включенных здесь, может быть определено на основе средних торговых условий, согласованных с поставщиками.

Ежемесячная себестоимость продаж, операционные расходы и расходы на персонал в отчете о прибылях и убытках суммируются, чтобы определить ежемесячное значение, на котором должны основываться расчеты торговой кредиторской задолженности.Расходы и затраты, которые оплачиваются на кассовой основе, могут быть исключены из расчета торговой кредиторской задолженности путем ввода кода, который заканчивается на C0 в столбце A отчета о прибылях и убытках. Коды в столбце A начинаются с соответствующего двухзначного кода налога с продаж и заканчиваются двухсимвольным кодом кредиторской задолженности.

Пример. Коды расходов в столбце A для всех отдельных статей, которые должны быть включены в расчет торговой кредиторской задолженности и которые должны облагаться налогом с продаж по стандартной ставке, должны быть V1C1.Если статья расходов рассчитывается на кассовой основе и также подлежит стандартной ставке налога с продаж, код в столбце A должен быть V1C0, что приведет к тому, что статья не будет включена в расчет торговой кредиторской задолженности.

Если вы хотите также включить покупки основных средств в расчет торговой кредиторской задолженности, стандартный код ОС в столбце A отчета о движении денежных средств необходимо изменить на соответствующий код, который начинается с кода налога с продаж и заканчивается с C1.Таким образом, для стандартного налога с продаж код будет V1C1.

Как и расчет остатков товарных запасов и торговой дебиторской задолженности, остатки торговой кредиторской задолженности в балансе основаны на фактическом количестве дней в каждом месяце, если предположение о количестве дней кредитора превышает число дней в соответствующем месяце.

Пример: Если вы вводите предположение о количестве дней кредитора, равное 60 дням, а месяц — апрель, полная стоимость продаж и расходов за апрель будет включена в сальдо торговой кредиторской задолженности, поскольку в апреле есть только 30 дней.После включения 30 дней в апреле будет разница в 30 дней между предположением 60 дней и 30 днями в апреле. Таким образом, будет использовано мартовское сальдо продаж и расходов, разделенное на 31 день марта и умноженное на 30 оставшихся дней. Таким образом, баланс торговой кредиторской задолженности на конец апреля будет состоять из общей стоимости продаж и расходов за апрель и эквивалента 31-дневной себестоимости продаж и расходов за март за 30 дней.

Примечание. Вышеупомянутый принцип расчета применяется независимо от количества дней, которые вводятся в качестве допущения кредиторов в днях в листе допущений, даже если значение допущения кредиторов в днях требует включения более 2 месяцев.Этот метод расчета является наиболее точным способом прогнозирования остатков торговой кредиторской задолженности даже для предприятий, где наблюдается значительная волатильность продаж или расходов.

Если применяется налог с продаж, соответствующая сумма налога с продаж, относящаяся к ежемесячной себестоимости продаж и расходов, будет добавлена ​​к балансу торговой кредиторской задолженности. Коды налога с продаж определяются на листе «Допущения», а код в столбце A рядом со стоимостью продаж и суммой расходов в отчете о прибылях и убытках используется для определения соответствующей ставки налога с продаж, которая будет использоваться.

Расчет торговой кредиторской задолженности также будет включать только строки, которые закодированы кодом ставки налога с продаж (в первых двух символах) и «C1» в конце кода. Часть кода C1 относится к покупкам в кредит, а включение кода C0 в конце относится к покупкам за наличные. Покупки за наличные не нужно включать в расчет торговой кредиторской задолженности, поэтому строки себестоимости и расходов с кодом C0 или без кода в столбце A игнорируются при расчете остатков торговой кредиторской задолженности.

Пример: Если код налога с продаж по стандартной ставке — V1 и соответствующая строка себестоимости продаж или расходов должна быть включена в расчет торговой кредиторской задолженности, код V1C1 необходимо добавить в столбец A соответствующей строки дохода. утверждение. Если вы не хотите добавлять налог с продаж при расчете торговой кредиторской задолженности, но хотите, чтобы строка торговой кредиторской задолженности включалась в баланс, вы можете добавить код, который относится к расчету налога с продаж 0%, а также к кредиту C1. индикатор покупок.

Пример: Если вы не хотите, чтобы в расчет торговой кредиторской задолженности включалась конкретная строка себестоимости продаж или расходов, вы можете включить любую ставку налога с продаж, за которой следует C0, чтобы исключить эту строку из расчетов торговой кредиторской задолженности. Например, статья расходов или себестоимости продаж с кодом V1C0 в столбце A отчета о прибылях и убытках не будет являться частью расчетов торговой кредиторской задолженности.

Примечание. Если у вашего предприятия нет торговой кредиторской задолженности, вы можете просто ввести нулевое значение в предположении кредиторов в днях на листе «Допущения».В этом случае строка торговой кредиторской задолженности в балансе также будет содержать нулевые значения.

Если вы хотите включить переменные месячные дни кредиторов, вы можете сделать это, изменив допущение дней кредиторов в разделе «Рабочие операции» баланса, который был включен под разделом с коэффициентами. Просто замените формулу, которая связывает предположение в днях кредитора со значением в листе допущений, перезаписав его соответствующим значением дней кредитора.

Остатки торговой кредиторской задолженности со 2 по 5 год рассчитываются путем применения процента инфляции годовых расходов к сальдо торговой кредиторской задолженности на конец года 1.Этот метод гарантирует, что ежемесячный тренд в год 1 отражается в балансах года 2–5. Если вы измените дни кредиторов в разделе «Рабочие операции» баланса, в расчетах будут использоваться исправленные дни для соответствующего года.

Краткосрочные обязательства — Налог с продаж

Шаблон позволяет включать налог с продаж во все соответствующие расчеты на основе четырех кодов расчета налога по умолчанию и любого налогового периода. Все статьи отчета о прибылях и убытках и отчета о движении денежных средств необходимо вводить без учета любого налога с продаж, который может применяться, и остатки торговой дебиторской и кредиторской задолженности в балансе будут рассчитываться с учетом налога с продаж.Чистое обязательство по налогу с продаж включается в строку «Налог с продаж» в балансе.

Шаблон можно использовать для расчета общего налога с продаж (GST) и налога на добавленную стоимость (НДС). При отсутствии ввода налога с продаж, который снижает налоговые обязательства, коды в столбце A отчета о прибылях и убытках можно просто изменить, чтобы они содержали код налога с продаж (в первых двух символах кода), который имеет нулевой процент. Только коды налога с продаж, которые указаны рядом со строками оборота, затем будут включены в расчет налога с продаж (как того требуют некоторые общие расчеты налога с продаж).

Соответствующие процентные ставки налога с продаж можно ввести в разделе «Налог с продаж» на листе «Допущения». В шаблоне предусмотрено 4 кода налога с продаж по умолчанию, каждый со своим собственным процентом налога с продаж. Коды налога с продаж пронумерованы от V1 до V4.

Отчет о прибылях и убытках содержит коды в столбце A, которые влияют на расчет налога с продаж и торговой дебиторской или торговой кредиторской задолженности. Первые два символа этих кодов определяют, какой процент налога с продаж используется при расчетах налога с продаж.Если элемент отчета о прибылях и убытках необходимо исключить из расчета налога с продаж, следует использовать код налога с продаж с нулевым процентом на листе Допущения.

Примечание. Таким образом, каждая строка отчета о прибылях и убытках может быть связана только с одним процентом налога с продаж. Если к одной и той же статье отчета о прибылях и убытках необходимо применить более одного процента налога с продаж, необходимо разделить сумму отчета о прибылях и убытках на две строки и ввести соответствующие налоговые коды в столбце A для каждой строки.

Примечание. Если вы готовите прогнозы движения денежных средств для бизнеса, который не облагается налогом с продаж, просто введите нулевые проценты для всех четырех налоговых кодов.

Предположения по налогу с продаж, которые необходимо указать на листе «Допущения», также включают частоту уплаты налога с продаж (в месяцах) и календарный месяц первого периода платежа. Таким образом, вы можете рассчитать налог с продаж на основе любой периодичности от одного до двенадцати месяцев.

Пример. Если ваша компания подлежит уплате налога с продаж каждые два месяца и первый платеж должен быть произведен в феврале, необходимо указать частоту 2, а для первого месяца платежа следует установить 2 февраля.Точно так же, если ваш бизнес подлежит уплате налога с продаж каждые 6 месяцев с выплатами в марте и августе, частота должна быть установлена ​​на 6, а первый месяц платежа должен быть установлен на 3. Если ваш бизнес облагается ежемесячным налогом с продаж. периоды платежей, частота должна быть 1, а первый месяц платежа также должен быть 1.

Параметр «Текущий» или «Последующий» в разделе «Налог с продаж» на листе «Допущения» определяет способ обработки рассчитанных сумм налога с продаж за текущий период.Если вы выберете опцию «Текущий», суммы налога с продаж за текущий период будут включены в расчет суммы платежа, который подлежит оплате в конкретном месяце, а обязательство по налогу с продаж в конце месяца платежа будет равно нулю.

При выборе параметра «Последующий» сумма налога с продаж текущего периода не включается в расчет суммы платежа, а обязательство по налогу с продаж в конце соответствующего месяца платежа всегда будет включать как минимум один месяц.

Примечание. Параметр «Последующее» обычно подходит для использования в целях налогообложения. Текущие настройки больше применимы к типам налогов, которые облагаются предварительным налогом.

Пример: Если вы установите частоту платежей 1 месяц, первый месяц платежа 1 и выберете параметр Текущий, обязательство по налогу с продаж в балансе всегда будет равно нулю, поскольку налог с продаж текущего месяца будет включен в налог с продаж. оплата. Если у вас есть настройки того же периода и выбран вариант Последующий, обязательство по налогу с продаж в балансе всегда будет включать налог с продаж текущего месяца, поскольку сумма платежа будет основана на налоге с продаж предыдущего месяца.

Примечание. Настройка месяца первого платежа относится к месяцу платежа, а не к концу налогового периода. Есть разница — налоговый период с продаж может заканчиваться в феврале с выплатой в марте, что означает, что первым месяцем выплаты календарного года фактически является январь или месяц 1 (если частота выплат составляет два месяца).

Сальдо налога с продаж за год 2–5 рассчитывается путем расчета общей суммы налога с продаж за соответствующий год, деления его на двенадцать и последующего умножения значения на количество месяцев, которые включены в сальдо налога с продаж на конец периода. первый год.

Краткосрочные обязательства — Начисление заработной платы

Начисление заработной платы в балансе основано на предположениях по начислению заработной платы в разделе «Оборотный капитал» ведомости допущений и суммах в разделе «Расходы на персонал» отчета о прибылях и убытках. Если вычеты из заработной платы выплачиваются в том же месяце, в котором они были произведены, вы можете установить процент начисления заработной платы равным нулю, и сальдо начисления заработной платы в балансе также будет нулевым.

Расходы на персонал включены в отдельный раздел отчета о прибылях и убытках, чтобы упростить расчет остатков по начислению заработной платы.Однако вы можете включить затраты на персонал в операционные расходы, но вам необходимо убедиться, что вы также включили код «PAY» в столбец A для всех затрат на персонал, которые вы хотите включить в расчеты начисления заработной платы.

Вам также необходимо указать соответствующий процент затрат на персонал, который необходимо включить в начисления заработной платы. Этот процент должен основываться на процентной доле затрат на персонал, которые оплачиваются в следующем месяце, и на основе затрат на персонал текущего месяца.Начисление заработной платы обычно состоит из заработной платы и удержаний из заработной платы, которые должны быть выплачены третьим сторонам и различаются от организации к организации. Следовательно, вам необходимо рассчитать соответствующий процент начисления заработной платы на основе состава заработной платы или структур заработной платы всех сотрудников.

Допущения по начислению заработной платы, которые необходимо указать на листе «Допущения», также включают частоту периодов выплаты начисления заработной платы (в месяцах) и месяц выплаты первого периода начисления заработной платы.Таким образом, вы можете рассчитать начисления заработной платы на основе любой периодичности платежа от одного до двенадцати месяцев. Рассчитанные начисления заработной платы суммируются в балансе начисления заработной платы до месяца выплаты.

Пример: Если вам необходимо произвести расчет начислений по заработной плате каждые два месяца и первый платеж должен быть произведен в феврале, необходимо указать частоту 2, а для первого месяца платежа следует установить 2 для февраля. Точно так же, если вы рассчитываете начисления заработной платы каждые 6 месяцев с выплатами в марте и августе, частота должна быть установлена ​​на 6, а первый месяц выплаты должен быть установлен на 3.Если вы рассчитываете начисления заработной платы на ежемесячной основе, частота должна быть 1, а первый месяц выплаты также должен быть 1.

Параметр «Текущий» или «Последующий» в разделе «Начисления заработной платы» на листе «Допущения» определяет способ обработки рассчитанных сумм начисления заработной платы за текущий период. Если вы выберете опцию «Текущий», начисленные суммы заработной платы за текущий период будут включены в расчет суммы платежа, подлежащей выплате в конкретном месяце, а остаток начисления заработной платы в конце месяца платежа будет равен нулю.

При выборе параметра «Последующий» суммы начисления заработной платы за текущий период не включаются в расчет суммы платежа, а остатки начисления заработной платы на балансе в конце соответствующего месяца платежа всегда будут включать как минимум один месяц. .

Примечание. Параметр «Последующий» обычно является подходящим параметром для использования в целях начисления заработной платы. Параметр «Текущий» больше применим к видам налогов, которые подлежат предварительным налоговым платежам, если платеж происходит в том же месяце, что и расчет налога.

Пример: Если вы установите частоту выплат 1 месяц, первый месяц выплаты 1 и выберете опцию Текущий, начисления заработной платы в балансе всегда будут нулевыми, поскольку начисления заработной платы текущего месяца будут включены в расчет платежа. Если у вас есть настройки того же периода и вы выбираете опцию Последующий, начисления заработной платы в балансе всегда будут включать начисление заработной платы за текущий месяц, потому что сумма платежа будет основана на начислении заработной платы за предыдущий месяц.

Примечание. Настройка месяца первого платежа относится к месяцу платежа, а не к концу периода начисления заработной платы. Есть разница — период начисления заработной платы может заканчиваться в феврале выплатой в марте, что означает, что первым месяцем выплаты календарного года фактически является январь или месяц 1 (если частота выплат составляет два месяца).

Если вы хотите включить начисления заработной платы на основе переменных процентов ежемесячных начислений заработной платы, вы можете сделать это, изменив допущение процента начисления заработной платы в разделе «Рабочие операции» баланса, который был включен под разделом с коэффициентами.Просто замените формулу, которая связывает допущение процента начисления заработной платы со значением на листе допущений, перезаписав его соответствующим процентом начисления оплаты.

Сальдо начисления заработной платы за год со 2 по 5 рассчитывается путем корректировки сальдо предыдущего года на соответствующий процент инфляции расходов в листе допущений.

Краткосрочные обязательства — прочие начисления, прочие резервы

Остатки прочих начисленных и прочих резервов не могут быть рассчитаны на основе конкретных статей отчета о прибылях и убытках, поэтому они рассчитываются путем сложения движений этих остатков (согласно отчету о движении денежных средств за первые 12 месяцев и таблице допущений за год 2 до 5) к остаткам предыдущего периода.Поэтому, если вы хотите увеличить или уменьшить эти остатки, вам необходимо добавить сумму увеличения или уменьшения в строку с соответствующим описанием в отчете о движении денежных средств (в разделе изменений в операционных активах) за первые 12 месяцев или Лист допущений за 2-5 лет.

Краткосрочные обязательства — резерв по налогам

Расчет налога на прибыль в отчете о прибылях и убытках основан на прибыли до налогообложения в отчете о прибылях и убытках и допущениях, указанных в разделе «Налог на прибыль» на листе «Допущения».

Сумма прибыли до налогообложения умножается на процент подоходного налога в листе «Допущения» для расчета ежемесячной или годовой суммы налога на прибыль. Если в отчете о прибылях и убытках есть убыток до налогообложения, налог на прибыль рассчитываться не будет, но если прибыль была до периода с убытком, налог на прибыль, рассчитанный в предыдущие периоды, будет сторнирован в периоде с убытком.

Шаблон также предусматривает включение оцененного убытка, перенесенного с предыдущих финансовых периодов, и налог на прибыль будет рассчитываться только после того, как оцененный убыток будет полностью уменьшен на прибыль в прогнозных периодах.

Предположения по подоходному налогу в листе «Допущения» также включают частоту уплаты подоходного налога (в месяцах) и календарный месяц первой выплаты подоходного налога. Таким образом, вы можете рассчитать резерв по налогу на прибыль на основе любой периодичности платежа от одного до двенадцати месяцев. Рассчитанные суммы налога на прибыль суммируются в резерв по налогу на прибыль в балансе до месяца выплаты.

Пример: Если вам необходимо погашать налоговые обязательства каждые шесть месяцев, а выплаты по подоходному налогу должны производиться в феврале и августе каждого года, необходимо указать частоту 6, а для первого календарного месяца установить значение 2 для февраля. .Точно так же, если вы оплачиваете налоговые обязательства в конце каждого квартала с выплатами в марте, июне, сентябре и декабре, частота должна быть установлена ​​на 3, а первый месяц платежа также должен быть установлен на 3. Если вам нужно произвести расчет Обязательства по подоходному налогу через 9 месяцев после окончания каждого года, а прогноз движения денежных средств — февраль, периодичность должна быть установлена ​​на 12 месяцев, а первый месяц платежа — на 11.

Параметр «Текущий» или «Последующий» в разделе «Подоходный налог» на листе «Допущения» определяет, как обрабатываются суммы подоходного налога за текущий период.Если вы выберете опцию Текущий, суммы подоходного налога за текущий период будут включены в расчет суммы платежа, подлежащей уплате в конкретном месяце, и резерв под остаток налога на прибыль на балансе в конце месяца платежа. будет ноль.

Если вы выберете параметр «Последующий», суммы подоходного налога за текущий период не будут включены в расчет суммы платежа, а резерв по сальдо подоходного налога на балансе в конце соответствующего месяца платежа всегда будет включать подоходный налог. не менее одного месяца.

Примечание. Параметр «Текущий» обычно является подходящим параметром для использования в целях налога на прибыль, если предприятие является временным налогоплательщиком, что фактически означает, что налог на прибыль уплачивается заранее. Если предприятие не является предварительным налогоплательщиком, следует использовать параметр «Последующий», поскольку налог на прибыль будет уплачен после его уплаты.

Остатки со 2 по 5 год рассчитываются путем расчета суммы подоходного налога за соответствующий год, деления ее на 12 и умножения значения на количество месяцев, которые необходимо включить в резерв.Это определяется на основе отчетного периода и допущений по налогу на прибыль, приведенных в Таблице допущений.

Краткосрочные обязательства — Дивиденды к выплате

Расчет дивидендов в отчете о прибылях и убытках основан на прибыли за год, указанной в отчете о прибылях и убытках, и допущениях, указанных в разделе «Дивиденды» на листе «Допущения». Дивиденды будут рассчитываться только в том случае, если вы введете процент дивидендов на листе Допущения — если вы поэтому не хотите включать дивиденды в свои прогнозы денежных потоков, вы можете просто ввести нулевое значение в качестве процента дивидендов.

Процент дивидендов, указанный в листе «Допущения», применяется к прибыли за год в отчете о прибылях и убытках, который находится непосредственно над строкой дивидендов. Дивиденды также будут рассчитываться только при наличии накопленной прибыли за год.

Предположения по дивидендам в листе «Допущения» также включают периодичность выплаты дивидендов (в месяцах) и первый календарный месяц выплаты дивидендов. Таким образом, вы можете рассчитывать дивиденды на основе любой периодичности выплат от одного до двенадцати месяцев (хотя нормой является 6 или 12 месяцев).Рассчитанные суммы дивидендов суммируются в балансе к выплате дивидендов в балансе до месяца выплаты.

Пример: если дивиденды объявляются каждые шесть месяцев, вам необходимо указать периодичность в 6 месяцев на листе «Допущения», а затем выбрать подходящую основу для выплаты. Дивиденды будут отражаться в отчете о прибылях и убытках каждые 6 месяцев, а остатки дивидендов к выплате в балансе будут определяться на основе первого месяца выплаты и выбранного варианта выплаты (Денежные средства, Следующий или Последующий).Аналогичным образом, если частота выплат установлена ​​на 12 месяцев, дивиденды будут включаться в отчет о прибылях и убытках каждые 12 месяцев, а остаток дивидендов к выплате будет определяться на основе первого месяца выплаты и варианта выплаты.

Параметр «Денежные средства», «Следующие» или «Последующие» в разделе «Дивиденды» на листе «Допущения» определяет способ расчета остатков к выплате дивидендов в балансе и, следовательно, время включения выплаты дивидендов в отчет о движении денежных средств.

Если вы выберете опцию «Денежные средства», остатки к выплате дивидендов в балансе всегда будут равны нулю, и это означает, что выплата дивидендов фактически включается в тот же месяц, что и месяц, в котором дивиденды объявлены. Месяц, в который включаются объявленные дивиденды, зависит от частоты выплат (в месяцах) и прогноза движения денежных средств на конец года.

Если вы выберете вариант Далее, выплата дивидендов будет включена в месяц, следующий за месяцем, в котором сумма дивидендов включена в отчет о прибылях и убытках.Таким образом, сальдо к выплате дивидендов в балансе будет содержать только сальдо в месяце объявления дивидендов.

Если вы выберете опцию «Последующий», дивиденды будут включены в отчет о прибылях и убытках на основе частоты, установленной на листе «Допущения», а выплата дивидендов будет отложена до наступления первого месяца выплаты (также в соответствии с «листом допущений»). Остаток дивидендов к выплате будет отражаться в балансе за все месяцы до наступления месяца выплаты.

Пример: Если вы установите периодичность выплаты дивидендов на 12 месяцев, сумма дивидендов будет включена в отчет о прибылях и убытках в последнем месяце соответствующего года прогнозирования движения денежных средств. Если для параметра оплаты задано значение «Наличные», сумма дивидендов к выплате не будет включена в баланс, а выплата дивидендов будет включена в отчет о движении денежных средств в том же месяце.

Пример: Если вы установите периодичность выплаты дивидендов на 12 месяцев, а вариант выплаты установлен на Далее, дивиденды будут включены в отчет о прибылях и убытках в последнем месяце соответствующего года прогнозируемого денежного потока, а дивиденды, подлежащие выплате в конце финансового года будет равна сумме отчета о прибылях и убытках, а выплата дивидендов будет включена в первый месяц следующего финансового года.

Пример: Если вы установите периодичность выплаты дивидендов на 12 месяцев, а вариант выплаты установлен на Последующий, дивиденды будут включены в отчет о прибылях и убытках в последнем месяце соответствующего года прогнозируемого денежного потока, а дивиденды, подлежащие выплате в конце финансового года и все последующие месяцы нового финансового года до наступления первого платежного месяца будут равны сумме отчета о прибылях и убытках. Выплата дивидендов будет включена в первый месяц выплаты, как указано в листе допущений, но в год после включения в отчет о прибылях и убытках.

Если прогноз движения денежных средств на конец года в соответствии с приведенным выше примером — февраль, для первого месяца платежа установлено значение 9 сентября и выбран вариант «Последующий платеж», дивиденды будут включены в отчет о прибылях и убытках за февраль и то же самое. Сумма будет включена в качестве дивидендов к выплате в балансе с февраля по август следующего финансового года. Выплата дивидендов будет затем включена в сентябрьский отчет о движении денежных средств, а дивиденды, подлежащие выплате в конце сентября, будут нулевыми.

Балансы за год 2–5 рассчитываются на основе прибыли за год, процента дивидендов и статуса выплаты «Денежные средства», «Следующий» или «Последующий».

Ошибки баланса

Если баланс за какой-либо месячный или годовой период не сбалансирован, сумма дисбаланса будет включена в строку под общей суммой капитала и обязательств и отображаться красным цветом. Шаблон был разработан таким образом, что баланс всегда должен быть сбалансированным до тех пор, пока общая сумма начальных сальдо баланса, включенных в лист допущений, равна нулю.

Если вы видите дисбаланс в балансе, вам, следовательно, необходимо проверить сальдо начального баланса на листе допущений и убедиться, что сумма всех начальных сальдо в этом разделе равна нулю.

Если исправление начального сальдо не устраняет ваш дисбаланс, вы можете отправить электронное письмо в нашу службу поддержки и сообщить нам, какие изменения вы внесли в формулы в шаблоне, чтобы мы могли вам помочь. Если вы внесли много изменений, возможно, вам придется начать заново с загруженной копией шаблона.

Операционный баланс

Мы включили все расчеты, которые являются частью расчета балансовых балансов, в раздел «Рабочие операции» под балансовыми коэффициентами. Эти работы не будут распечатаны и предназначены только для информационных целей. Таким образом, вы можете скрыть этот раздел, если не хотите видеть его на листе, но не удаляйте ни одну из этих формул, потому что это приведет к ошибкам вычислений, если вы это сделаете!

Отчет о движении денежных средств

Все строки отчета о движении денежных средств, требующие ввода данных пользователем, выделены желтым цветом в столбце A.Пользовательский ввод требуется только в ежемесячных столбцах — пользовательский ввод для годовых столбцов должен быть включен в лист допущений в первом разделе баланса. Все строки отчета о движении денежных средств, которые не выделены желтым цветом, содержат формулы, которые автоматизируют вычисления этих позиций.

Все входные строки в отчете о движении денежных средств связаны с статьями баланса, где вычисления в балансе основаны на добавлении движения в отчете о движении денежных средств к сальдо предыдущего месяца в балансе.Если вам нужны дополнительные указания по любому из этих пунктов, обратитесь к соответствующему разделу для конкретного пункта в разделе «Баланс» этих инструкций.

Примечание. Цвет кодов в столбце A отчета о движении денежных средств указывает на необходимость ввода положительных или отрицательных значений для увеличения баланса соответствующей статьи баланса. Если код зеленый, положительные входные значения увеличивают сальдо баланса, а если код красный, вам необходимо ввести отрицательные значения, чтобы увеличить сальдо баланса.

Таблицы амортизации ссуд (ссуды 1 по ссуды3 и листы аренды)

Шаблон предусматривает включение ссуд с четырьмя различными наборами условий погашения в прогнозы движения денежных средств. Таблицы амортизации, которые используются для расчета процентов, выплат по ссудам и непогашенных остатков, включены в таблицы «Ссуды1», «Ссуды2», «Ссуды3» и «Аренда». Единственный пользовательский ввод, который требуется ввести на эти листы, — это дополнительные суммы ссуды в столбце C.

Примечание. См. Инструкции в разделе «Отчет о прибылях и убытках — выплаченные проценты» и в разделе «Баланс — долгосрочные обязательства», чтобы узнать, как составлялись эти таблицы амортизации и где включать данные, введенные пользователем для каждой из этих таблиц амортизации.

Бизнес-план

Операционные расходы | en.businessplan.org

Зачем включать в свой бизнес-план раздел о эксплуатационных расходах?

Просмотрите полный финансовый план в нашем бесплатном образце бизнес-плана.

Одной из основных затрат, которую необходимо учитывать бизнесу, независимо от отрасли, в которой он работает, являются эксплуатационные расходы. Операционные расходы — это общие расходы на ведение бизнеса, которые часто необходимо подробно и прозрачно показать инвесторам, финансистам или для вашего собственного планирования. При расчете эксплуатационных расходов следует проявлять особую осторожность. Даже незначительная ошибка может иметь эффект домино для других процессов и может нанести серьезный удар по бизнесу.

Невозможно переоценить важность точного расчета операционных расходов.Чтобы избежать ошибок и путаницы в расчетах, необходимо создать четко определенный рабочий процесс. Комплексный бизнес-план операционных расходов может помочь в достижении этой цели. Для этого вам нужно знать, как в целом составить бизнес-план и как правильно включить раздел операционных расходов.

Опытные составители бизнес-планов понимают, как важно избегать ошибок при расчете эксплуатационных расходов. Чтобы помочь владельцам бизнеса определить лучший метод расчета своих операционных расходов, опытные консультанты по бизнес-планам включают в свои бизнес-планы раздел операционных расходов.Автор статьи принимает во внимание все факторы, которые могут повлиять на операционные расходы бизнеса.

При создании раздела операционных затрат составитель бизнес-плана не только анализирует текущие рыночные и отраслевые тенденции, но и прогнозирует будущие тенденции, которые могут повлиять на способ расчета операционных затрат в будущем. Раздел операционных расходов вашего бизнес-плана поможет вам определить различные типы операционных расходов и отличить их от других типов затрат. Хорошо проработанный и содержательный бизнес-план помогает подготовить структуру, которую ваши менеджеры могут использовать, чтобы избежать расчетов и других ошибок при подсчете операционных расходов.Глубина и длина раздела операционных расходов также будет зависеть от целей вашего бизнес-плана и адресатов.

Ваш бизнес-план — важный бизнес-документ. Учитывая критическую роль, которую бизнес-план играет в создании стратегической дорожной карты для достижения долгосрочных целей, вы не можете позволить себе доверить написание документа любителю.

Независимо от сложности вашего проекта, вы можете положиться на businessplan.org. Наша команда консультантов по бизнес-планам разносторонне развита.Эти профессионалы выполняют несколько задач. Обладая многолетним опытом, наши составители бизнес-планов являются не только экспертами по исследованиям, но и глубоко понимают, как изменение рыночных условий может повлиять на операционные расходы предприятий, работающих в различных отраслях (см. Также конкретные знания рынка и отрасли).

Операционные расходы Услуги по написанию бизнес-плана

Прежде чем вы начнете встречаться с инвесторами для обеспечения инвестиций в ваш новый бизнес, вам необходимо составить профессиональный бизнес-план.Ваш план должен быть сосредоточен на создании дорожной карты для предпринимательского успеха. Эффективный профессиональный бизнес-план — это всеобъемлющий документ, затрагивающий все аспекты бизнеса. Информативный профессиональный бизнес-план может помочь ответить на насущные вопросы и создать план действий, который направит бизнес в правильном направлении.

Предприниматель должен знать о различных типах затрат на ведение бизнеса. В эффективном и профессиональном бизнес-плане есть отдельные разделы, посвященные объяснению этих затрат.Эти разделы направлены на то, чтобы помочь различным заинтересованным сторонам понять природу различных затрат на ведение бизнеса.

Зачем нанимать businessplan.org для составления бизнес-плана операционных расходов?

Непревзойденные знания и опыт

Компании не доверяют нам без причины. За прошедшие годы мы написали эффективные бизнес-планы для предприятий из разных отраслей. Сотрудничество с компаниями из разных слоев общества было обогащающим опытом, помогающим нам расширить наши горизонты.Наше глубокое понимание того, как функционируют различные отрасли, помогает нам выделиться из толпы и лучше обслуживать наших клиентов.

Наша основная мотивация

Создание бизнес-планов — это больше, чем просто работа — это наша страсть, которая каждый день заставляет нас расширять свои границы. Ничто, даже финансовые стимулы, не может сравниться с удовлетворением от наблюдения за ростом нового бизнеса. Мы стремимся помочь бизнесу попасть в яблочко. На вашем пути к предпринимательскому совершенству вы всегда найдете нас рядом.

Ожидание, что любитель написать исчерпывающий бизнес-план, часто приводит к нескольким ошибкам и трудоемкой задаче. Зачем рисковать, когда мы здесь, чтобы помочь? Чтобы обсудить ваш проект, поговорите с одним из наших консультантов по бизнес-планам о нашем подходе, услугах и сборах за бизнес-план.

10

года опыта в создании профессиональных бизнес-планов

2500

индивидуальных бизнес-планов

60

консультантов с широким спектром знаний на различных рынках и в разных отраслях

80

процентов успеха для бизнес-планы с объемом финансирования от 25.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *