Какая бывает рентабельность: Что такое рентабельность и как ее посчитать

Содержание

Понятие рентабельность как показатель деятельности любого предприятия

При анализе эффективности работы предприятия зачастую используют показатель рентабельности. Рентабельностью называют относительный показатель экономической деятельности компании, фирмы, предприятия. Этим определением комплексно отражается степень использования трудовых, материальных и денежных ресурсов. Показатель коэффициента рентабельности рассчитывают как отношение дохода к активам либо потокам, которые ее формируют.

Общий смысл рентабельности таков: производство и дальнейшая реализация какого-либо продукта приносит фирме прибыль. Если речь идет о нерентабельном производстве, то имеется в виду, что оно не приносит прибыли. Также есть смысл в отрицательной рентабельности – это работа в убыток.

Какие бывают показатели рентабельности?

Уровень рентабельного производства продукции определяется при помощи показателей – коэффициентов. Условно их разделяют на два подвида: рентабельность активов и рентабельность продаж. Рассмотрим характеристики каждого подробнее.

Рентабельность продаж

К рентабельности продаж относят коэффициент рентабельности, показывающий некую долю прибыли к каждому заработанному рублю. Формула таких расчетов следующая: отношение чистой прибыли (сумма после выплаты всех налогов) за период к объему продаж, выраженному в деньгах, за такой же период.

Рентабельность продаж – индикатор ценовой политики предприятия, возможность контроля за издержками. Различные конкурентные стратегии и продуктовые линейки влекут разнообразие в значении рентабельности предприятий и компаний. Кроме вышеизложенного, есть и другие варианты расчета рентабельности продаж, где используются только показатели прибыли фирмы, к примеру:

  • рентабельность продаж EBIT (это показатель величины прибыли от продаж до полной уплаты налогов на каждый рубль выручки),
  • рентабельность продаж (чистая прибыль на каждый рубль выручки от продаж),
  • получаемая прибыль от продаж на каждый рубль, который вложен в производство и последующую реализацию продукции.

Рентабельность активов

Коэффициентом рентабельности активов показывает, насколько способны активы компании приносить прибыль, то есть какую прибыль можно получить на каждый вложенный рубль в имущество организации. Таким образом, рентабельность активов – показатель общей прибыли и эффективности работы компании или предприятия.

Как рассчитать рентабельность активов? Так как этот показатель характеризует степень эффективного использования имущества, принадлежащего предприятию, то определяться он должен в процентах и рассчитывается как соотношение прибыли либо убытка и всех активам предприятия. При расчете такого показателя необходимо учитывать:

  • собственные активы,
  • привлеченные активы,
  • кредиты,
  • дебиторская задолженность и др.

Как рассчитать рентабельность производства?

Рентабельностью производства называют важнейший показатель, который определяет эффективность работы фирмы, предприятия, организации. Уровень рентабельности определяет формула, которая поможет увеличить прогресс развития прибыли предприятия. В любой сфере производства рентабельность рассчитывают по формуле, которая отражает основную концепцию и показывает соотношение прибыли к сумме средств, затраченной на получение этой прибыли.

Формула расчета производства выглядит так:

РП=П:ЗП*100

что означает:

  • РП – рентабельность производства,
  • ЗП – затраты производства,
  • П – прибыль, которая рассчитывается из объема производства.

Есть некоторое ограничение, которое показывает, что соотноситься могут только показатели, соответствующие друг другу. Значит это то, что при этом учитывают затраты, которые были расходованы на получение конкретной прибыли.

Аналогичным образом определяют и рентабельность проданной продукции, в таком случае в расчет берут показатели тех расходов, которые были списаны на реализацию и уменьшили прибыль и доход от реализации.

До момента расчета рентабельности производства формула суммирует все осуществленные затраты во время производства. Существует еще одно правило: рентабельность производства специалисты высчитывают от нетто до брутто (до налогообложения или после него).

С помощью указанной формулы может высчитываться рентабельность не только всего предприятия, но и отдельных цехов и участков выпускаемой продукции.

Собственный капитал – важный финансовый показатель отдачи для инвесторов.

Рентабельностью собственного капитала называют показатель чистой прибыли для сравнения с собственным капиталом предприятия либо организации. Это весьма важный финансовый показатель отдачи для инвесторов, собственников бизнеса. Показывает эффективность использования вложенного в дело капитала.

В отличие от показателя “рентабельность активов” данные этого показателя показывают эффект от использования не всего капитала предприятия, а только его части, какая принадлежит владельцам предприятия.

Формула, при помощи которой можно вычислить рентабельность собственного капитала выглядит так:

РСП=ЧП:СК*100

что означает:

  • РСП – рентабельность собственного производства,
  • ЧП – чистая прибыль,
  • СК – собственный капитал.

Точный расчет предполагает использование цифры, рассчитанной как среднее арифметическое показателя собственного капитала за период, который показывает чистую прибыль. Особый подход расчета рентабельности собственного производства заложен в формуле Дюпона, которая разбивает величину на три составляющие.

По данным статистики рентабельность собственного капитала составляет около 10-13% ( в Великобритании и США). Для инфляционной экономики такой показатель должен быть несколько выше. Очевидно, что чем выше показатель рентабельности собственного капитала, тем для предприятия лучше.

Подрядных услуг

Такой показатель используют для конкурсной оценки отдачи каждого из подрядчиков, может использоваться для оценивания экономии от предоставляемых услуг. Расчет рентабельности подрядных услуг выглядит как разница затрат при предоставлении (непредоставлении) услуг и затрат при реальном предоставлении услуг.

Подразумевается при этом, что та услуга, которая не была предоставлена, приведет к значительным затратам предприятия (например, выплата штрафов).

Расчет рентабельности проектов и сотрудников для рекламного агентства

Многие агентства сталкиваются с парадоксом: клиентов больше, проекты масштабнее, команда экспертнее, а денег не прибавляется. Становится только больше ответственности и суеты. Чтобы не допустить такой ситуации, надо досконально разбираться в экономике агентства — знать рентабельность клиентов, проектов и сотрудников и грамотно выстраивать ценообразование.

Содержание

Что такое рентабельность и как ее считать?

Как посчитать рентабельность проекта

Оценка стоимости привлечения клиента

Оценка затрат проекта

Оценка доходов проекта и расчет рентабельности

Ценообразование проекта

Оценка рентабельности клиентского сервиса и продакшена

А где остальные расходы?

Сложности расчета рентабельности

Как все учесть в реальных условиях

Что дает расчет рентабельности

Весной 2021 года система автоматизация рекламы Marilyn провела конференцию PROagency (следующая конференция для агентств пройдет 14 сентября), где с докладом про расчет рентабельности рекламных агентств выступил Андрей Безруков — операционный директор агентства «Блондинка.Ру». Андрей поделился тем, как «Блондинка.Ру» рассчитывает рентабельность и использует эти данные для ценообразования и управления агентством. Статья написана по мотивам его выступления.

Что такое рентабельность и как ее считать?

Рентабельность — это показатель экономической эффективности, который отражает
отношение прибыли к любому другому финансовому показателю (выручке, активам и т.д.) Для агентского бизнеса наиболее полезно рассчитывать рентабельность, как отношение маржинальной прибыли к валовому доходу.

Если вы знаете рентабельность агентства, то можете:

  1. прогнозировать прибыль бизнеса, что важно для собственников агентства, его руководителей и начальников подразделений.
  2. привязывать премии сотрудников к финансовому результату. Это позволяет добиться того, чтобы команда работала на общий результат как одно целое.
  3. формировать выгодные предложения для своих клиентов. Вы можете предложить адекватную цену на услуги, которая позволит покрыть все расходы и заработать денег, и одновременно не отпугнет клиента.

Как посчитать рентабельность проекта

Расчет рентабельности может показаться сложной задачей, поскольку есть затраты, которые относятся непосредственно к проекту, есть те, которые размазаны между множеством проектов, и, наконец, есть постоянные расходы, которые существуют независимо от того, есть у агентства проекты или нет. Чтобы не запутаться в этом многообразии, создадим упрощенную модель, которая поможет посчитать ключевые показатели.

Оценка стоимости привлечения клиента

Чтобы появились клиенты, агентство должно вложиться в маркетинг. Оно может привлекать клиентов с помощью контекстной и таргетированной рекламы, участия в рейтингах, выступлений на конференциях или собственного блога. Если объединить рекламные бюджеты на продвижение и расходы на подрядчиков, но при этом не учитывать зарплаты специалистов отдела продаж и маркетинга, мы получим показатель «маркетинговый бюджет».

Тогда посчитать стоимость привлечения клиента очень легко, достаточно поделить бюджет текущего месяца на количество клиентов, с которыми были подписаны договоры в текущем месяце.

 

— Но, подождите, — можете возразить вы. — Сделки могут длиться месяцами, разве не логичней отталкиваться от бюджета того месяца, когда случилась конверсия и пришел лид?

Дело в том, что такой скрупулезный расчет мало что меняет, а геморроя добавляет, поэтому лучше не создавать лишних сущностей и упростить модель. Тем более, что сложности еще поджидают впереди.

Оценка затрат проекта

Мы узнали стоимость привлечения клиента, а как узнать затраты на проект для этого клиента? Они складываются из двух компонентов:

  • покупки времени специалистов продакшена;
  • покупки инвентаря и услуг рекламных площадок и сервисов.

Во-первых, реализация проекта потребует определенного количества часов продакшена: специалистов по контекстной, таргетированной рекламе, аналитиков, копирайтеров и т.д. Поэтому клиентский менеджер (руководитель проекта, аккаунт-менеджер — в разных агентствах эта позиция называется по-разному) закупает часы специалистов под проект по внутренней ставке агентства.

Во-вторых, нужно закупить размещения на рекламных площадках и подключить коллтрекинги и т.д.

В итоге мы получим общие расходы на проект:

Оценка доходов проекта и расчет рентабельности

А как посчитать, сколько денег принесет проект агентству? Доходная часть тоже состоит из двух компонентов:

  1. оплата услуг клиентом, которую иногда еще называют агентской комиссией;
  2. бонусы от площадок. Рекламные площадки и другие сервисы имеют партнерские программы для агентств, которые предполагают всевозможные бонусы, скидки или возвраты.

Чтобы посчитать рентабельность проекта, введем еще один термин:

Тогда рентабельность проекта будет рассчитываться по формуле:

Подобным образом рентабельность можно рассчитать по каждому клиенту и проекту. Это очень удобно, поскольку позволяет сравнивать проекты независимо от их специфики и масштаба. Иногда такое сравнение, если делать его задним числом, очень огорчает. Например, может получиться, что на проекте, который принес 10 миллионов дохода, и на проекте, который принес сто тысяч, вы заработали одинаковую прибыль. Своевременная оценка рентабельности не дает наступить на эти грабли и позволяет с самого начала указать адекватную стоимость проекта.

Ценообразование проекта

Если мы можем посчитать расходы на проект, то тем самым можем спрогнозировать будущие расходы агентства. Разумеется, это оценочный показатель.

Себестоимость проекта — это расходы на реализацию медиаплана за вычетом бонусов от площадок с и сервисов.

Знание себестоимости позволяет получить цену, которую можно назвать клиенту. Для этого себестоимость умножается на целевой коэффициент рентабельности проектов.

Коэффициент рентабельности вычисляют, как среднюю величину рентабельности по прошлым проектам, и иногда немного увеличивают. Важно, понимать, что это лишь предварительная рентабельность, которая может:

  • увеличиться, если продакшен выполнит работу быстрее или отдел продаж позже сделает допродажу высокомаржинальных услуг;
  • уменьшится, если изначально агентство неверно оценило объем работ, и их окажется больше.

Оценка рентабельности клиентского сервиса и продакшена

Рентабельность можно рассчитать не только по проектам и клиентам, но и по подразделениям (и отдельным сотрудникам), чтобы понять, насколько эффективно они работают.

Для расчета рентабельности аккаунт-менеджеров или службы клиентского сервиса нужно сначала вычислить доходы и расходы подразделения. Для этого нужно сложить доходы по всем проектам и получить валовый доход клиентов. Сложить расходы по проектам и прибавить к ним ФОТ клиентского сервиса. Вычислить маржинальную прибыль сервиса, а затем и рентабельность подразделения.

Рентабельность продакшена рассчитывается схожим образом — вычисляются доходы и расходы подразделения. Валовый доход группы — это сумма проданных часов. Расход группы — это сумма ФОТ и стоимости специального софта, без которого нельзя реализовать проект (например, покупка специального коннектора для конкретной рекламной площадки и т.д.)

Рентабельность подразделения помогает сравнить между собой группы, у которых разные клиентские портфели или рекламные каналы.

А где остальные расходы?

Возможно, у вас возник вопрос, почему нигде не учитываются остальные расходы агентства:

  • ФОТ отделов маркетинга, продаж, бухгалтерии, топ-менеджеров;
  • расходы на офис, оборудование, софт;
  • расходы на обучение и развитие и т.д.

Просто они не нужны для расчета маржинальной прибыли проекта или подразделения, куда относятся только прямые расходы, без которых проект в принципе нельзя сделать, но не учитываются постоянные расходы. Зато их нужно учесть, если вы захотите рассчитать операционную прибыль бизнеса, но в этой статье мы этого касаться не будем.

Из презентации Андрея Безрукова

Сложности расчета рентабельности

Может возникнуть обманчивое впечатление, что рассчитать рентабельность просто, но дьявол кроется в том, что на практике приходится иметь дело с большим числом переменных.

  1. Разные модели оплаты услуг. Клиенты расплачиваются с агентством на разных условиях. Кто-то предпочитает процент от бюджета, кто-то платит за фиксированную стоимость часа, кто-то за фиксированный объем услуг, кто-то доплачивает бонус за выполнение KPI, а кто-то нет.
  2. Разные периоды медиапланов. Клиенты могут размещать рекламу на месяц, квартал, год или несколько недель. Размещение может идти постоянно или с перерывами, причем, могут подключаться новые каналы и отключаться старые.
  3. Разные уровни специалистов
    . В подразделениях работают специалисты разного уровня и ставка часа у них разная. Собственно, оптимизация работы группы в том и заключается, чтобы задействовать экспертов в сложных задачах, а простые задачи отдать джунам или автоматизировать.
  4. Разные размеры проектов. Бывают ситуации, когда один специалист ведет несколько проектов, а бывают ситуации, когда в одном проекте задействовано множество специалистов. Соответственно, нужно соотносить затраты каждого специалиста с тем проектом, в котором он участвует.
  5. Разная структура проектов. В разных проектах задействованы разные рекламные площадки.
  6. Участие в чужих проектах. Специалисты из других групп могут привлекаться для участия в проекте другой группы, если у них есть уникальная экспертиза. Например, специалист разбирается в управлении рекламой на Яндекс.Маркете, а в группе нет свободного специалиста с такой экспертизой. Опять же есть специалисты, которые понемногу участвуют во всех проектах, например, BI-аналитики.
  7. Разные условия площадок. У каждой рекламной площадки свои правила для начисления бонусов, которые могут зависеть от множества факторов: процента от оборота, количества новых аккаунтов или доменов, выполнения специальных условий и перевыполнения условий программ и т.д. Все эти показатели могут рассчитываться ежемесячно, поквартально, за год и при росте относительно прошлого периода.
  8. Разные валюты. Клиенты могут платить в разных валютах, курс которых может непредсказуемо меняться. Причем, одни клиенты платят в рублях, а размещаются за рубежом, где все нужно пересчитывать в евро, либо платят в евро, а размещаются в России за рубли и т.д.

Как видите, факторов множество, причем, все они непрерывно меняется. Возникает вопрос, как в таких условиях посчитать рентабельность, особенно на большом масштабе?

Как все учесть в реальных условиях

«Блондинка.Ру» — большое агентство, где работает больше сотни сотрудников, которые ведут больше сотни проектов. Понятно, что считать показатели вручную не вариант, поэтому агентство использует автоматизацию.

Для этого все размещения на площадках заводят в платформу автоматизации рекламы Marilyn, которая поддерживает 18 рекламных площадок, коллтрекинги, CRM и системы аналитики. Помимо того, что Marilyn позволяет управлять рекламой и экономить время менеджеров, она рассчитывает доход агентства в разрезе всех клиентов и проектов, исходя из всех условий площадок и специфики размещения.

Второй узел автоматизации — Bitrix24, который используется как система управления проектами, где в разрезе проектов заносятся все задачи и отслеживается плановое и фактическое время на их выполнение. Это позволяет учесть, сколько каждый сотрудник (и подразделение) тратит времени на задачу.

Таким образом, с помощью Marilyn можно собрать все доходы, а с помощью Bitrix24 расходы, а затем, используя API соотнести их друг с другом за соответствующий период и вывести в дашборде. Это позволяет оперативно рассчитывать рентабельность в разрезе клиентов, проектов, подразделений и сотрудников.

Из презентации Андрея Безрукова

Что дает расчет рентабельности

Когда вы детально можете просчитать экономику агентства, это дает возможность управлять развитием бизнеса, основываясь на цифрах, а не эмоциях.

Во-первых, вы можете понять, насколько рентабельна группа и какое количество свободных часов есть у группы. Если их меньше 50, то нужно открывать дополнительные вакансии и набирать людей.

Во-вторых, если сотрудник просит повышение, вы можете проверить его навыки и знания, а также выполняет ли он больше 80% норматива в часах для новой
должности. Если да, то сотрудник готов к повышению.

В-третьих, вам проще синхронизировать работу людей в агентстве, а сотрудникам проще понять, что им следует делать, чтобы выполнить свои KPI. Например, руководитель группы увидит, как именно надо развивать группу, чтобы аккаунты выкупали больше часов. Аккаунты смогут контролировать рентабельность проекта и своевременно допродавать клиенту новые услуги. То есть каждый сотрудник агентства понимает, что ему нужно делать, чтобы агентство зарабатывало больше денег, а сам он получал премию.

Поэтому, если у вас в агентстве еще не отстроен управленческий учет, присмотритесь к Marilyn. С ее помощью можно не только управлять рекламой, но и в связке с системой управления проектами автоматизировать сбор финансовой информации.

Для многих Marilyn — это удобная система управления рекламой, но для меня это, прежде всего, система учета валового дохода, которая очень точно рассчитывает данные по большому количеству рекламных каналов и работает крайне стабильно, что для финансовой информации все-таки очень важно. Мне нравится, что мы можем в одну систему загрузить все наши рекламные кабинеты и проекты и получить ответ на вопрос, сколько денег мы зарабатываем. Это очень здорово.

Андрей Безруков, операционный директор агентства «Блондинка.Ру».

Протестировать Marilyn можно бесплатно в течение двух недель.

Читайте свежие кейсы

Как отработать 40 млн поисковых запросов и показать релевантные объявления. Кейс ДомКлика, Сбермаркетинга и Marilyn

Как освободить 69% времени и снизить CPC на 20%, автоматизировав рекламу

Как на 15% увеличить число заявок на покупку квартир бизнес-класса и на 7% сократить их стоимость

Как автопроизводителю в 2 раза снизить CPA и оптимизировать расход рекламного бюджета

Как получить дешёвый трафик в США и за 363$ привести заказов на 127 118$

ROI в маркетинге: что это такое, как посчитать по формуле ROI

Окупаются ли ваши инвестиции в рекламу и продвижение? О том, как вычислить рентабельность вложений за 10 секунд, а как считать ROI не нужно и неправильно, какой коэффициент считается хорошим – читайте в нашей новой статье.

ROI (Return on Investment) – это важно

Чтобы понять, сколько денег принесла каждая вложенная копейка, используют понятие рентабельности. Посчитать ROI можно для чего угодно – отдельной услуги, актива, сотрудника. В этой статье мы рассмотрим рентабельность инвестиций и узнаем, как просчитать эффективность вложений в продвижение.

Что такое ROI в маркетинге

Рентабельность инвестиций позволяет определить эффективность конкретного канала, кампании, акции. Для расчета применяется формула:

ROI = ((Прибыль от рекламного канала – Инвестиции) / Инвестиции) х 100%

Результат действителен при условии, что используется один маркетинговый канал в течение конкретного временного отрезка. Или если работает несколько инструментов, но есть возможность четко отделять входящие конверсии.

Важно! Формула ROI содержит показатель «Инвестиции», который должен учитывать не только рекламный бюджет, но и сопутствующие затраты: например, оплата работы PPC-специалисту за настройку контекстной рекламы, копирайтеру за написание объявления, онлайн-сервису за предоставление услуг.

Зачем нужно считать ROI

ROI в маркетинге считают перед тем, как принять управленческое решение. Закупка материалов, оборудования, выбор рекламного канала, решение о сворачивании программы лояльности – все это требует сравнения вариантов. Но эффективнее всего рентабельность инвестиций использовать в 4 направлениях:

  1. При прямых продажах – через e-mail-маркетинг, форму сайта, каталог. Показатель дает понимание, нужно ли корректировать стратегию бизнеса.
  2. При проведении акций и распродаж. Сравнение показателей для разных форматов и периодов специальных предложений поможет выбрать лучший вариант стимулирования сбыта.
  3. При планировании мер по повышению лояльности покупателей. Организация и упорядочивание данных помогают поддерживать с заказчиками продолжительный контакт.
  4. При измерении эффективности мер по устранению негативных отзывов. Если заказчик после нейтрализации отрицательного отношения снова стал постоянным покупателем, это положительно влияет на доход компании.

Когда ROI бесполезен

ROI не универсален. Есть много ситуаций, когда его расчет – пустая трата времени. Вот самые распространенные:

  1. Продукт, покупку которого долго обдумывают. Обычно это дорогостоящие товары – недвижимость, автомобиль, строительные материалы. Клиент кликнет по контекстной рекламе, полгода будет ее обдумывать и в конце концов купит, но из-за отложенного спроса посчитать ROI становится невозможным.
  2. Значительная разница в прибыли от сделок. Например, агентство недвижимости в этом месяце продало 1 квартиру, в следующем – уже 3.
  3. Долгосрочные инвестиции на начальном этапе.

Также сложно вычислить рентабельность инвестиций, когда не совсем понятно, что именно привело к конверсии – рекламный канал или переговорные навыки менеджера.

Определить показатель конверсии сайта

ROI: преимущества и недостатки

Коэффициент рентабельности инвестиций прост в расчетах. Он поможет владельцу бизнеса принять верное решение, сравнивая факторы риска и возможности разных проектов.

Почему стоит использовать Marketing ROI при оценке эффективности инвестиций:

  • с его помощью можно быстро сравнить данные в рамках одной или нескольких компаний;
  • расчеты дают возможность провести экспресс-оценку практически любой бизнес-отрасли;
  • легко проанализировать «закрытые системы», позволяющие подставить конкретные цифры в формулу ROI, без рисков и подводных камней, как в случае со сложными расчетами.

Несмотря на легкость вычислений, многие специалисты не рекомендуют использовать показатель в качестве основной оценки. Дело в том, что он показывает четкий результат исключительно в идеальных условиях «вакуума» – когда цифры легко подставляются и ничто не влияет извне, а расчеты производятся в отношении четкого периода времени.

Но так бывает далеко не всегда. Как, например, оценить рентабельность вложений в обучающие курсы для персонала? Возможно, эффективность работников улучшится – а вместе с тем одновременно поставщики повысят ставки, клиентская база сократится, конкурент перейдет на более современную рекламную платформу, что делает чистый просчет эффективности одного показателя малорезультативным.

Другие недостатки ROI:

  1. Не учитывается временная стоимость денег.
  2. Зависит от бухгалтерских принципов отчетности, принятых в компании.
  3. Не подходит для глубокого анализа. Чтобы объективно оценить рентабельность, необходимо рассчитать несколько показателей.

Коэффициент рентабельности инвестиций определяется в процентах, поэтому не дает представление о реальном приросте прибыли. Пример: есть два проекта, в 1-й вложили 2000 у. е. и получили ROI 10%, во 2-й – 200 у. е. и ROI 30%. Коэффициент дает нам понять – второй вариант выгоднее, ведь 30% больше 10%. Но фактически доход от первого составил 2000*10%=200 у. е., от второго – 200*30%=60 у. е. Мы понимаем, что в цифрах выгоднее первый проект. Но при этом можем рассмотреть прогноз по рентабельности второго проекта, если в него инвестировать больше денег.

ROI, ROMI, ROAS – три R для расчета рентабельности инвестиций

В зависимости от того, какие статьи затрат нас интересуют, можно использовать три разные формулы:

1. Чтобы определить окупаемость проекта с учетом всех затрат, рассчитывают показатель ROI. В расчет берут все суммарные доходы и затраты на проект, в том числе на производство продукта/услуги.

Формула ROI:

Как рассчитать ROMI и ROAS

2. Чтобы определить рентабельность исключительно затрат на маркетинговый канал, используют показатель ROMI. В расчете – рекламный бюджет, аренда билбордов, оплата агентству-подрядчику, полиграфия. Затраты на производство не учитываются.

3. Если нужно определить эффективность конкретного рекламного канала, используют коэффициент ROAS. В формуле учитываются доход и стоимость одной кампании.

Как измерять ROI в digital-маркетинге

Digital-маркетинг – это продвижение продукта с использованием цифровых технологий – интернета, TV, радио. Сложность подсчета ROI для этих каналов состоит в том, что не всегда главной целью рекламной акции является финальный аккорд воронки продаж. Иногда кампании создаются, чтобы повысить репутацию бренда, чтобы название продукта было у всех на слуху, чтобы повысить трафик и т. д. В зависимости от цели будут меняться и значения в формуле ROI.

Ниже – основные метрики, которые помогут нам в вычислении рентабельности для рекламных каналов в сфере digital.

Показатель конверсии

Конверсия – целевые действия пользователей. В зависимости от поставленных задач конкретного рекламного канала это могут быть:

  • продажа;
  • звонок;
  • заполнение формы;
  • регистрация;
  • подписка;
  • просмотр видео;
  • нажатие кнопки «Подробнее».

Показатель конверсии определяет, насколько хорошо кампания справляется с поставленной целью. Ее значение можно отследить для:

  • каналов входящего трафика – органической выдачи, контекстной рекламы, push;
  • мобильной и десктопной версии;
  • разных географических регионов.

Если канал стабильно показывает высокую конверсию, это повод задуматься над тем, чтобы вложить в него больше инвестиций. Если наоборот, рационально продумать кампанию, адаптированную под потребности этого канала – например, под пользователей, которые заходят на сайт с мобильных телефонов, дают трафик, но ничего не покупают.

Во сколько обходится 1 лид

Лид в digital – это пользователь, который выявил интерес к продукту и предоставил координаты для обратной связи – контакты, электронный адрес, заполненную регистрационную форму.

Если цель рекламного канала – собрать и передать порцию новых лидов в отдел продаж, то показатель CPL поможет рассчитать, в какую сумму обошелся 1 лид.

Если вы получили значение большее, нежели стоимость среднего чека, это говорит о нерентабельности кампании.

Рентабельность целевого действия

CPA – коэффициент, который показывает, во сколько компании обходится выполнение каждого целевого действия – подписки, регистрации, просмотра видео, покупки и т. д.

Если вы тратите на привлечение клиента больше денег, чем он приносит, рекламный канал становится нерентабельным.

Стоимость среднего чека

Величину среднего чека удобно использовать в расчетах digital-рентабельности. Даже незначительное изменение в сторону повышения может заметно повлиять на общую прибыль.

Если за месяц сайт «сделал» 20 продаж на 20 тысяч $, сумма среднего чека составила 20 000 : 20 = 1 000 $.

Пожизненная ценность клиента

LTV – суммарная прибыль, которую получит компания от одного заказчика в течение всего периода сотрудничества. Это один из ключевых показателей в подсчете рентабельности – он дает более глубокое понимание выгоды от рекламного канала.

Допустим, вы потратили на привлечение 1 клиента 20$, а он сделал покупку на 10$. На первый взгляд, вложения нерентабельны, но в следующем месяце этот же заказчик, ощутив доверие и лояльность к компании, делает заказ уже на 30$, а через полгода – на 100$. Возможно, при этом применялись дополнительные меры по стимуляции повторных покупок – например, SMS-напоминание – но они обходились гораздо дешевле первоначальных инвестиций. В этом случае вложения полностью оправдали себя.

Как оценить ROI разных digital-каналов

Каждый рекламный канал в digital-сфере имеет свои особенности и задачи, поэтому для расчета ROI используются следующие метрики, помимо конверсий:

  • в E-mail маркетинге – кликабельность, открываемость писем, процент отписок, привлеченные лиды;
  • в Push-уведомлениях – подписки, кликабельность, открываемость, количество привлеченных лидов;
  • в аккаунтах социальных сетей и мессенджеров – кликабельность, открываемость, количество новых подписчиков, вовлеченность;
  • в Landing Page – количество и продолжительность просмотров страницы, трафик, пользователи, зашедшие на сайт впервые и повторно;
  • в блоге – трафик, количество переходов по внутренним ссылкам, уникальные пользователи, время, проведенное на странице.

Ключевые метрики позволяют вычислить точный ROI, определить главные зоны роста и риска, скорректировать бизнес-стратегию.

Особенности расчета ROI: на что обратить внимание

Чем больше факторов учитывается в расчете, тем точнее коэффициент рентабельности инвестиций. Для корректных результатов рекомендуем учесть 4 особенности, описанные ниже:

1. Как ваш клиент продвигается по воронке продаж

Вот ваша контекстная реклама. Пользователь кликнул, перешел на сайт. Не купил. Через неделю увидел вашу рекламу в Instagram. Перешел. Не купил, но запомнил адрес сайта. Через месяц вводит название компании в поисковую строку, переходит и покупает. Технически лид пришел через обычную органическую выдачу. Практически – благодаря тому, первому контекстному объявлению.

Какая роль отводится первоначальному источнику конверсии, решает ваша модель атрибуции. Автоматизированные системы расчета ROI позволяют разрабатывать эту модель в виде воронки продаж. О том, какими программами можно пользоваться, мы расскажем чуть ниже.

2. Какие еще факторы влияют на выручку

Ваш лучший менеджер переехал в другую страну. Сырье 3 раза задерживали на таможне. Самого ходового товара долго не было в наличии. В это же время вы запускаете рекламную кампанию, по которой трафик идет, а продавать не получается. ROI снизится, но маркетинг тут ни при чем.

3. Есть ли сложности с учетом различий в затратах

В январе вы заплатили 150$ за доставку заказа в Великобританию. А в феврале подняли цены на перевозки, и теперь необходимо отдать уже 200$. ROI упадет, но не по вине отдела маркетинга.

4. Учитывается ли полный цикл продаж

Заказчик может увидеть рекламу в марте, а купить – в июле офлайн. Или кликнуть по контекстному объявлению в феврале, долго думать и решиться лишь к маю. Чтобы оптимизировать сбор данных, важно автоматизировать расчет ROI.

Автоматический расчет ROI

Если вы серьезно настроены мониторить один из важнейших показателей в бизнесе, необходимо подготовиться. Желательно за полгода до внедрения контроля ROI.

Подготовка в автоматизации

Подключаем Google Analytics и храним там информацию о всех затратах на рекламные каналы. В настройках должны быть фильтры по офисному IP, адаптированные под ваш бизнес опции конверсии и сбора трафика.

Дальнейший алгоритм действий таков:

  1. Если заказов из корзины меньше 75% в общей массе, подключаем call tracking для мониторинга обработки звонков.
  2. Внедряем скрипт SourceBuster, чтобы отслеживать происхождение каждого заказа.
  3. Настраиваем возможность получать данные по заказам за определенный период.
  4. Группируем и помечаем рекламные каналы для корректного расчета ROI в маркетинге по каждому сегменту.

Чем у́же сегментирование, тем корректнее коэффициент рентабельности инвестиций. Мы рекомендуем разделать каналы на ретаргетинг и привлечение новых посетителей, отдельно сгруппировать запросы по брендам, отсеять минус-слова, ввести геотаргетинг.

OWOX Bi Smart Data

Платформа для продвинутой аналитики позволяет получать готовые отчеты с опцией индивидуального добавления метрик, которые используются для учета в вашем бизнесе. Плюсы применения:

  • не требуются специальные навыки;
  • отчеты можно получать в любом из шаблонов на выбор или составить свой по нужным метрикам;
  • полный контроль над доступом к данным.

Сервис предоставляет пробную бесплатную версию для ознакомления.

Google Analytics

Сервис дает возможность рассчитать показатель ROI по рекламным каналам Google. Так вы сможете наглядно оценить, какие кампании более эффективны, и перераспределять бюджет.

Сервис рассчитан на работу с одной моделью атрибуции, поэтому не может гарантировать на 100% корректный расчет ROI, поскольку могут учитываться не все источники продаж.

Google Sheets

Инструмент для ручной загрузки информации из Google Analytics в Google Sheets. Позволяет быстро выполнить мелкие расчеты, но не подходит при больших объемах данных.

Как посчитать ROI быстро: 3 способа

Вот три лаконичных сервиса, которые позволяют просчитать рентабельность инвестиций в 2 клика:

  1. Event Farm. Бонус – дополнительный лист со сравнительной таблицей для наглядности.
  2. HubSpot. Online калькулятор-«считалочка», изюминка – рекомендации по улучшению вводимых метрик.
  3. Entrepreneur. Сервис для людей с развитым визуальным восприятием, опция точной настройки отсутствует, выставлять показатели по бегункам нужно вручную.

Сервисы автоматически рассчитывают результат, достаточно ввести данные о продажах.

Как оценить показатель ROI

Результаты коэффициента рентабельности оцениваются таким образом:

  • больше 100% – рекламный канал рентабельный;
  • равен 100% – точка безубыточности, необходимо найти фактор, мешающий проекту получать больше дохода;
  • меньше 100% – проект нерентабельный, необходимо подумать о закрытии или пересмотреть стратегию.

Для полноты картины ROI рассматривается в совокупности с другими показателями: чистой прибылью и количеством реализованной продукции.

Как повысить ROI

Что делать, если ROI получился меньше 100% или ниже, чем в предыдущем периоде:

  1. Ставить четкие задачи для каждого рекламного канала – в цифрах, которых реально достичь. Не «увеличить конверсию», а «конвертировать 20% лидов за 1 месяц».
  2. Проводить A/B тестирование элементов, дизайна, таргетинга и отдавать предпочтение опциям, которые работают лучше.
  3. Снижать затраты на рекламу, анализировать целесообразность расходов.

Любая, даже нерентабельная кампания, дает значительный объем данных для размышлений и анализа. Характеристики целевой аудитории, использование на разных видах устройств, геопозиции – все это позволяет правильно корректировать существующую и разрабатывать новую эффективную бизнес-стратегию.

Наглядные примеры расчета

Если мы рассчитываем коэффициент для конкретного рекламного канала, то подставляем в формулу ROI только те доходы и затраты, которые связаны с этим проектом.

Рентабельность инвестиций в рознице

Перед Пасхой кондитерская запустила два контекстных объявления: для куличей и праздничных кексов. Рекламный бюджет каждого – 300 $. По итогам рекламы продали 200 куличей по 5$ и 250 кексов по 2$. Рассчитаем, какое объявление оказалось более эффективным:

1) (200 * 5 – 300) / 300 * 100% = 233,3% – это означает, что за каждый вложенный доллар вы получили 2,33 доллара;

2) (250 * 2 – 300) / 300 * 100% = 66,6% – это означает, что за каждый вложенный доллар вы получили 0,66 доллара.

Мы видим, что 1-й проект – рентабельный, а 2-й – нерентабельный и себя не окупил. Вывод: к следующему празднику акцентируем внимание на ассортименте куличей.

Расчет ROI для SEO

Определяем самый эффективный digital-канал

Канал

Рекламный бюджет

Доход

Расчет

Результат

SEO-продвижение

50 000

200 000

(200 000 – 50 000) / 50 000 * 100%

300%

Контекстная реклама

10 000

45 000

(45 000 – 10 000) / 10 000 * 100%

350%

Таргетинг Instagram

3 000

4 000

(4 000 – 3 000) / 3 000 * 100%

33%

Наибольшую рентабельность показала контекстная реклама. Продвижение в Instagram оказалось нерентабельным, есть смысл изменить стратегию или закрыть канал.

Выводы

Регулярный расчет ROI помогает вовремя выявить погрешности бизнес-стратегии, закрывать или корректировать нерентабельные рекламные каналы и наращивать рентабельные.

Рассчитать коэффициент можно вручную или с помощью автоматизированных программ. Последние для корректности результата требуют сбора данных минимум за 6 месяцев до начала анализа.

Повысить ROI можно с помощью оптимизации затрат, А/В тестирования, регулярного анализа потребностей целевой аудитории, оценки и понимания неудач предыдущих кампаний.

FAQ

Что такое ROI?

Это индикатор успешности инвестиций. Показывает в процентах, насколько окупились (или не окупились) вложения. Учитывает все статьи затрат и доходов, в том числе зарплату персоналу, аренду и содержание офисного помещения и т. д.

Что такое ROMI?

Это показатель рентабельности инвестиций в каналы маркетинга. Учитывает только затраты на рекламу.

Что такое ROAS?

Это индикатор эффективности конкретного digital-канала. Определяет, получила ли компания больше, чем потратила.

Что нужно учитывать при расчете ROI/ROMI?

Корректность показателей зависит от правильной модели атрибуции, сложностей в расчете среднего чека, продолжительности цикла продаж и многих других факторов, которые описаны выше в статье.

Как автоматизировать расчет ROI/ROMI и ROAS?

С помощью специальным программ и сервисов: OWOX, Google Analytics, Google Sheets. Более лаконичные инструменты – HubSpot, Event Farm, Entrepreneur.

Рентабельность на квадратный метр | Бизнес-центр «Фаворит»

Подбирать офис «на глаз» – значит допустить большую ошибку. Может получиться так, что сотрудники будут работать друг у друга «на головах» или возникнет слишком много неэффективного пространства. Чтобы не допустить эту ошибку, нужно правильно высчитать каждый квадратный метр.

Начать стоит с оценки того, сколько сотрудников будет работать, какие у них обязанности, и какое оборудование им необходимо для полноценной работы.

Следующий шаг – определение того, какой метраж у одного рабочего места. Согласно современным стандартам, на одно рабочее место, оборудованное современной компьютерной техникой, приходится не менее 4,5 кв. м. Несколько больший метраж выделяется для рабочих мест руководителей, делопроизводителей, бухгалтеров и некоторых других специалистов. Будет уместно также выделить несколько «незакрепленных» рабочих мест для сотрудников, которые часто бывают в командировках или работают внештатно.

Зонирование офиса тоже влияет на формирование площади будущего офиса. Необходимо заблаговременно продумать необходимость переговорных комнат, конференц-залов, помещений для отдыха и кофе-брейков, подсобных помещений и т.д.

Если компания большая, и в планах, к примеру, арендовать целый офисный блок или несколько этажей, то стоит выделить отдельные помещения для серверов, оргтехники и других немаловажных устройств.

Заранее стоит продумать и возможное расширение компании, оставив несколько дополнительных метров. Обратите внимание на «гибкость» офиса – желательно, чтобы планировка была способна трансформироваться при необходимости.

Исходя из всего вышеперечисленного, формируется вывод, что от площади зависит не только комфорт, но и КПД офиса. Но, чтобы это все действительно работало, необходимо найти такой офис. Желательно, если этим вопросом займутся профессионалы. Например, специалисты компании New Life Group. Компания является владельцем торговых и бизнес-центров в Москве и уже обеспечила офисными пространствами более сотни российских и зарубежных компаний.

 

Какими бывают виды Рентабельности Предприятия

 

Рентабельность предприятия является главным показателем эффективности его деятельности. Виды рентабельности и их назначение заключается в оценке эффективности работы предприятия. Это относительные показатели, с помощью которых можно увидеть доходность предприятия относительно всех затрат, которые необходимы для получения этого дохода. Выражаются показатели чаще всего в процентах.

Основные виды рентабельности делят условно на две большие группы: рентабельность продаж и активов.

Рентабельность продаж – отношение прибыли предприятия от продаж к полученной выручке без учета НДС. Такой расчет отражает рентабельность по валовой прибыли. Этот показатель выражает долю прибыли, приходящуюся на каждый заработанный рубль. Данный показатель, по сути, является индикатором политики предприятия в области ценообразования и отражает его способности осуществлять контроль над издержками.

Значения показателя варьируются в зависимости от конкурентных стратегий, продуктовых линеек. По этому показателю часто оценивают операционную эффективность компаний.

Кроме рентабельности продаж по валовой выделяют рентабельность по EBIT (прибыль от продаж до выплаты налогов и процентов на рубль выручки), по чистой прибыли и рентабельность от продаж на один рубль, который был вложен в производство и реализацию товара.

Виды рентабельности активов включают достаточно много показателей. Все они высчитываются как отношение прибыли к усредненной стоимости определенных активов предприятия. Другими словами, каждый показатель отчета о прибылях и убытках должен быть разделе на среднее значение показателя формы №1 «Бухгалтерский баланс».

Виды рентабельности предприятия по активам являются относительными показателями, характеризующими эффективность деятельности. Они рассчитываются делением чистой прибыли за определенный период на величину активов за этот же период. То есть эти показатели показывают способность активов предприятия порождать прибыль.

Выделяют такие виды рентабельности активов как рентабельность продукции, производственных фондов, капитальных вложений, активов, заемного капитала и др.

Рентабельность продукции рассчитывается делением прибыли от реализации продукции на себестоимость данной продукции. Показатель рентабельности активов рассчитывается делением прибыли на среднегодовую стоимости активов. Рентабельность капительных вложений — отношение прибыли от продаж к сумме капитальных вложений. Рентабельность основных средств — это показатель отношения чистой прибыли к величине основных средств.

Чтобы оценить доходность от реализации продукции, необходимо рассчитать показатель балансовой прибыли на один рубль продаж. Доходность реализации продукции равна отношению балансовой прибыли к объемам продаж.

Доходность можно вычислить без учета налогов. При этом чистая прибыль будет равна прибыли балансовой за вычетом налога на прибыль. Доход равняется чистой прибыли объема продаж.

Рентабельность видов продукции зависит от таких факторов как цена и себестоимость.

Рентабельность продукции равняется отношению разницы цен и себестоимости продукции к ценам реализации. Анализировать этот показатель нужно за ряд лет, учитывая динамику изменений цен и себестоимости.

Рентабельность производственных фондов равняется отношению прибыли балансовой к средней за годовой период стоимости основных фондов производства в сумме с материальными затратами. Эти виды рентабельности анализируются и оцениваются по балансовой и чистой прибыли. На изменение этих показателей влияют оборачиваемость оборотных средств, фондоотдача, объем реализации.

Существует показатель рентабельности персонала —  так называют отношение чистой прибыли к численности (среднесписочной) персонала.

 

Зачем и как считать доходность инноваций

Как измерить успех внедренной инновации, каким образом происходит оценка результатов и что такое инновационная воронка, рассказывают эксперты и представители крупного российского бизнеса

Об эксперте: Марат Раевский, старший консультант отдела стратегии и куратор школы инноваций ИКРА.

Пример инноваций: вы решили сделать упаковку с соком более удобной или добавить в электровелосипеды функцию защиты от воровства, решили открыть новое направление бизнеса и вместе с автомобилями теперь будете строить космические ракеты. Для вас это будут инновации. И неважно, что так уже кто-то делает, важно, что вы делаете это первый раз. Свежие идеи дают компании преимущество — повышают ее эффективность и ценность в глазах потребителя, сокращают расходы.

Окупаются ли инновации

Изменения требуют вложения ресурсов, поэтому возникает логичный вопрос: получится ли инновацию окупить? С одной стороны, ответ очевиден — без инноваций система не развивается. С другой — идей много, но какие принесут прибыль? Заранее не предугадать. Но если посмотреть на список самых дорогих и прибыльных компаний, то в нем находятся именно те, кто очень много инвестирует в НИОКР.

Чтобы оценить доходность инвестиций в инновации, мы используем, как и в любом другом бизнесе, финансовый показатель ROI (Return on investment), а ROI в инновациях имеет свой термин: Return on Innovation Investment — ROII или RO2I.

Часто инновации имеют отрицательный ROI по умолчанию. Мы можем улучшить потребительский опыт: потратить деньги на исследования, изменение пользовательского пути, обучение персонала, введение системы метрик, а увеличение продаж, если оно вообще случится, может не вернуть инвестиции в течение долгого времени. Но без инноваций может произойти и падение продаж за счет того, что конкуренты применят нововведения, и покупатель выберет их.

Александр Родионов, руководитель центра инноваций ЛАНИТ: «На начальной фазе главные показатели — это охват и вовлечение. Говорить о ROI тут не приходится, так как на этом этапе бизнес не вовлечен и не верит в потенциал инноваций. После того как инновационная деятельность начала давать первые финансовые результаты, есть два базовых сценария:

  1. Для инноваций, целью которых является повышение эффективности и сокращение затрат, ключевой показатель — это доказанная экономия.
  2. Для инноваций, целью которых является получение дополнительных доходов, — выделение проекта в отдельное направление со своим P&L и целями по нему».

Какие инновации существуют и зачем они нужны

Прежде чем решить, какие метрики использовать, нужно спросить себя: какие инновации вы хотите внедрить и зачем? Как они должны повлиять на стратегию бизнеса и на какие показатели? Чтобы ответить на эти вопросы, можно воспользоваться типологией Питера Друкера.

  • Продуктовые инновации

Наиболее распространенная форма, которая влечет за собой улучшения в продуктах или услугах как на основе новых технологий, так и простые улучшения уже существующих атрибутов.Экологическая повестка и сложность перемещения на обычном велосипеде (возвышенности, далекие расстояния) привели к появлению электровелосипедов. Инновация показывает хороший рост: в Европе в 2019 году было продано 3,7 млн электровелосипедов, в 2020 году рост составил 23%, а к 2030-му объем продаж ожидается на уровне 17 млн штук.

  • Социальные инновации

Новые способы удовлетворения социальных потребностей, такие инновации меняют способ взаимодействия потребителей с продуктами. Развитие банковской сферы привело к тому, что банки упростили доступ к бирже. Сейчас много банков предлагают своим клиентам торговать на бирже через мобильное приложение. В первом полугодии 2020 года сервис «Тинькофф Инвестиции» почти в два раза нарастил клиентскую базу — до 1,9 млн человек, что привело к годовому росту выручки от этого направления в 10,5 раза, до ₽2,2 млрд.

  • Управленческие или процессные инновации

Часто относятся к изменениям и улучшениям в методах производства, доставки и вывода на рынок новых продуктов. Они могут быть связаны с внедрением изменений в таких подразделениях, как HR или финансы. Самым ярким примером после конвейера Форда можно считать Mcdonald’s. Первой инновацией стало использование тоже по сути принципа конвейера для приготовления пищи, а следующей — распространение сети по франшизной модели.

По сути, любую инновацию можно рассматривать как стартап, а его успешность измерять в зависимости от финансовых и маркетинговых целей.

Например, описать цели и посчитать их выполнение помогает OKR —Objectives and Key Results (цели и ключевые результаты). Это система постановки целей, которую используют Google, LinkedIn, Uber, «Авито» и многие другие компании.Она позволяет синхронизировать команду с помощью прозрачности и дерева целей. Важный момент — цели по OKR ставятся «снизу вверх». Таким образом вся команда становится более вовлеченной, так как она сама ставит себе цели.

Objectives — это большая и амбициозная цель, от которой вас и команду должно драйвить, задает направление, вдохновение.

Амбициозность говорит о том, что достичь цель на 100% практически невозможно. В Google 60–70% выполнения цели — это самый лучший результат, а 100% выполнения OKR говорит о том, что вы поставили слишком простую цель. Меньше 40% выполнения — либо вы не рассчитали свои силы, либо не умеете достигать поставленных целей. Отсюда следует, что нельзя премировать сотрудников за выполнение/невыполнение OKR. Если сотрудники поймут, что их премии зависят от ОКR, тогда они просто станут занижать свои цели, и никакой магии не произойдет.

Key Results — ключевые результаты, которые заземляют цель и показывают, насколько вы ее достигли. Для отслеживания команда может выбрать как один ключевой результат, так и несколько (желательно, не более пяти метрик). На нашей практике лучше всего работают два-три ключевых результата. Чем меньше — тем лучше. Это помогает сфокусироваться на главном.

Ольга Казменко, старший менеджер по инновациям, IDS Borjomi International:

«Каждая программа инноваций существует с какой-то целью — инноваций ради инноваций не бывает. Наша программа Startup Borjomi существует для повышения эффективности бизнеса. В рамках каждого пилота мы замеряем влияние на бизнесовые показатели — сокращение костов, рост выручки, сокращение времени сотрудников, затрачиваемое на задачу.

Тем не менее, конверсию никто не отменял. Поэтому мы также зафиксировали количественные метрики программы — количество полученных запросов на решения, количество закрытых запросов, количество пилотов».

Инновационная воронка

Только хорошие идеи превращаются в экономически выгодные инновации. Для увеличения количества таких идей нужно, чтобы в компании формировалась подходящая инновационная среда и был создан процесс прохождения идей по воронке — для отсеивания слабых и тестирования сильных. Рассмотрим важные составляющие инновационной воронки и их измерение.

1. Инновационная среда

Ее показатели позволяют оценить текущий потенциал вашего бизнеса для инноваций: таланты обеспечивают количественное и качественное измерение компетенций и навыков рабочей силы; капитал — способность вашей организации финансировать усилия, предпринимаемые талантами.Это значит, что надо вкладывать не только в новые технологии или разработку продуктов, а прежде всего вкладывать в среду, которая помогает создавать и реализовывать идеи. Например, развивать «мягкие» (софт) компетенции, создавать культуру предпринимательства в компании, внедрять процессы управления инновациями. Метриками могут стать:

  • Количество сотрудников, которые прошли или проходят обучение, связанное с инновациями (процессы, программное обеспечение для управления инновациями и так далее).
  • Оценка HR-менеджерами компетенций и способностей сотрудников.
  • Количество денег, которое доступно для развития талантов и изменения процессов

2. Инновационная культура

Инновационная культура является следствием инновационной среды, когда появились процессы управления инновациями, а сотрудники знают, что их инициативы будут услышаны и могут улучшить бизнес-показатели организации. Культура определяет результат человеческой деятельности, процессов, технологий, которые направлены на инновации. Иногда ее трудно измерить в явном виде, но такая культура жизненно важна для мотивации людей к экспериментам. Могут быть использованы метрики:

  • Восприятие сотрудниками инновационности вашей организации—можно измерить с помощью опросов (NPS).
  • Анализ количества времени, которое тратится на инновационную деятельность по сравнению с общей работой.
  • Вовлеченность рядовых сотрудников в инновационную деятельность: сравните количество инициатив от сотрудников с количеством инициатив от руководства.

3. Инновационная структура

Процессы и инфраструктура, которые поддерживают инновационные возможности организации. Для стимулирования и оценки эффективности структуры измеряются такие показатели организации:

  • Целевые расходы на инновации или НИОКР.
  • Время, которое идея проводит на каждом этапе инновационного конвейера.

Сергей Костюк, советник заместителя председателя правления Московского кредитного банка:

«Сегодня основной источник инноваций в МКБ — это инновационная команда, которая самостоятельно делает скаутинг, интервьюирует стартапы и более крупные состоявшиеся компании на предмет новых идей для бизнес-заказчиков банка. Эта же команда проводит пилотирование и проверку гипотез, делает прототипы решений для создания бизнес-кейсов, которые передаются в полномасштабное внедрение в банке. Кроме того, сами бизнес-подразделения банка периодически обращаются со своими идеями к инновационной команде».

4. Инновационное лидерство и стратегия

По оценкам KPMG, около 70% влияния на инновационную культуру оказывают решения руководства, указания и модели поведения, а оставшиеся 30% — программы обучения и вовлечения. Учитывая значимость лидерства, важно, чтобы система показателей инноваций включала KPI, которые помогают отразить всю полноту этой роли. Рассмотрите внесение следующих показателей лидерства в вашу стратегию измерения инноваций:

  • Количество времени, затрачиваемое руководством на проекты, ориентированные на инновации.
  • Количество инициатив, которые непосредственно курирует или спонсирует один из членов руководства.
  • Количество руководителей, прошедших обучение или активно обучающихся инновационной стратегии.
  • Количество инновационных идей, исходящих непосредственно от руководства.

Процесс и оценка результатов

Эту часть намного проще представлять в виде привычной воронки:

  • Инициатива.
  • Гипотеза.
  • MVP (Минимально жизнеспособный продукт).
  • Продукт (инновация запущена).

Первый набор метрик — это конверсия (%) с одного уровня воронки на следующий. Когда речь заходит об измерении инноваций, эти показатели, ориентированные на результат, скорее всего, сразу приходят на ум большинству:

  • Количество запущенных новых продуктов.
  • Доход, полученный от новых продуктов.
  • Фактическое время окупаемости по сравнению с ожидаемым.
  • Количество поданных и/или полученных патентов.

Метрики верхней части воронки

На ранних стадиях развития инновационных структур входные метрики могут дать вашему бизнесу решающее представление о том, достаточно ли средств вы вкладываете в инновационные усилия.

  • Количество новых сотрудников, занимающихся инновациями, например, НИОКР и управление продуктами.
  • Количество поданных новых идей.
  • Количество инновационных проектов, начатых на основе этих идей.

Между тем, ведение учета расходов на инновации позволит вам понять реальные затраты на инновации и рассчитать рентабельность инвестиций:

  • Патентные расходы.
  • Затраты на каждый проект.
  • Общие расходы на НИОКР (абсолютные или в процентах от объема продаж).

Метрики нижней части воронки

Точно так же как входные метрики дают вам возможность оценить инвестиции в инновации, выходные метрики позволяют предсказуемо измерить отдачу от этих инвестиций.

  • Количество разработанных новых продуктов и услуг.
  • Доход, полученный от новых продуктов и услуг.
  • Окупаемость инновационных процедур.
  • Время безубыточности новых продуктов (целевое и фактическое).

Оценка выходных показателей, включая общую рентабельность инвестиций, часто требует долгосрочной перспективы. Иногда даже самым радикальным инновациям требуется довольно много времени, чтобы действительно обеспечить измеримый результат. Например, консультант по инновациям Грег Сателл считает: на важные инновации обычно уходит около 30 лет.

Количественные (выходные) показатели всегда требуют контекста. Обеспечьте его в интересах вашей инновационной программы, выбрав не только правильные входные KPI и тактику качественного измерения, но и следя за важными метриками процесса. Вы можете увидеть солидный ROI, но сама по себе цифра ничего не скажет о том, как был достигнут успех. Погружаясь в контекст, мы видим, что привело к успеху, а что помешало. За счет этого понимаем, надо ли развивать инновации и какую реальную пользу они приносят. Показатели отдачи — это почти количественные показатели.

Измерение инноваций сочетает точные науки и творчество, а детали могут быть у каждого свои. То, что работает для одной компании, может не работать для другой.

Иван Мельник, директор по инновациям в Х5 Retail Group: «Основная задача пилотирования и масштабирования инноваций — экономический эффект для компании, который заключается во влиянии на EBITDA (прибыль до вычета процентов, налогов и амортизации). Например, по результатам работы в 2020 году доказанный эффект на EBITDA составил ₽1 млрд.

Илья Кучеренко, продакт-менеджер в Tinkoff:

«По метрикам почти все, что мы делаем «вовне» и для внутреннего пользования основывается на данных. Когда мы строим эффективную коммуникацию с пользователем, мы верхнеуровнево отслеживаем две метрики: доходность на клиента (условное ARPPU) и вовлеченность (условный индекс экосистемности).

Метрики второго уровня — количество целевых действий по продуктам, которые приносят деньги, и количество целевых действий по продуктам, которые вовлекают клиента в экосистему и привязывают его к ней (речь о продуктах, которые не имеют денежной ценности).

Опускаясь на уровень еще ниже — количество коммуникаций с клиентом и конверсии по всем этапам воронки. Дополнительно — метрика напряженности, с помощью которой мы отслеживаем экологичность коммуникаций, чтобы не спамить пользователей. Так как наша цель «не впаривать», а развивать продуктовое наполнение клиента под его конкретные потребности».

Главные выводы

Намечайте цели, которые дополняют ваши общие бизнес-цели. Спрашивайтесебя и заинтересованные стороны, чего вы пытаетесь достичь с помощью инноваций.

Устанавливайте измеримые цели, следуя системе целей OKR или SMART. На основе них составляйте дополнительные показатели, которые позволят вашей организации измерить инновации от самого начала и до конца, охватывая вход, процесс и результат инноваций.

Убедитесь, что эти KPI учитывают все пять категорий показателей инноваций:

  1. Возможности.
  2. Культура.
  3. Структура.
  4. Лидерство и стратегия.
  5. Результаты.

В своей инновационной программе соблюдайте баланс между последовательным и прорывными инновациями. Помните, что неудачи и ошибки — это важные условия успеха инноваций.

Сохраняйте гибкость. Ваш подход к оценке инноваций должен быть надежным, но это не означает, что он должен быть жестким. Убедитесь, что ваши процессы остаются открытыми для улучшений и изменений.

Картирование урожайности: как определить рентабельность поля

Зоны продуктивности

 

Зонами продуктивности, как уточнила Альфия Каюмова, можно назвать участки поля с разными показателями урожайности. Дело в том, что урожайность может значительно варьироваться не только на разных полях, но и в рамках одного поля. Зоны продуктивности выделяют двух типов: стабильные и нестабильные. Стабильные участки характеризуются постоянной урожайностью из года в год, поскольку на них не влияют ни погодные условия, ни особенности выращиваемых культур. Причина формирования таких зон – либо агрохимическое состояние почвы, либо ее гранулометрический состав (наличие песка, суглинка, солончаков и т.д.). На нестабильных участках урожайность варьируется из года в год, может быть как низкой, так и высокой, влияют на нее в основном климатические условия и нюансы конкретных сельхозкультур. Для нестабильных участков подобную карту построить достаточно сложно: как правило, здесь не бывает объективных причин колебаний урожайности, которые можно прогнозировать заранее. «По нашему опыту, – отмечает Альфия Каюмова, – таких полей встречается немного, а значит, и проблема эта нераспространенная».

 

Карты урожайности полей (со спутника): зеленым цветом обозначена высокая (относительно исторических показателей поля) урожайность, желтым – средняя, красным – низкая. В этом примере красным цветом выделена урожайность 2 ц/га. Фотография Green Growth.

 

Зачем определять

 

К картированию зон продуктивности сельхозпроизводители обращаются, чтобы понять степень однородности своих полей: достаточно редко встречаются возделываемые земли со стабильно высокой урожайностью по всей территории. «Зачастую урожайность на поле различается даже не на его противоположных концах: участки с высокой и низкой продуктивностью могут располагаться и с шагом в один гектар, – поясняет эксперт. – Соответственно, эти участки по-разному реагируют на одну и ту же норму высева семян или на одну и ту же дозу удобрения. Если проводить эксперименты и выявлять такие участки, продуктивность поля можно повысить и сократить затраты на удобрения и семена».

 

Другая причина, по которой необходимо понимать зоны продуктивности полей, это возможность дифференцировать посев и нормы внесения удобрений. Впрочем, Альфия Каюмова отметила, что сегодня в аграрном сообществе существуют два кардинально противоположных лагеря: по мнению одних, в зонах с высокой урожайностью нужно вносить меньше стандартного количества удобрений и семян, а другие уверены, что напротив, в этих зонах как раз и нужно стимулировать еще больший рост показателей, тогда как «желтым», «красным» и переходным зонам следует уделять меньше внимания, снижая за счет них свои расходы. Оба подхода, считает эксперт, имеют право на существование, но, принимая решение, нужно руководствоваться здравым смыслом и понимать влияющие на урожайность лимитирующие факторы. Если причиной угнетения плодородия участка является недостаток питательных веществ в почве, то «добавка» удобрений может сказаться положительно. Однако если проблема в рельефе или типе/структуре почвы, то смысла в этом действии не будет. Таким образом, уверена Альфия Каюмова, дифференцированный посев нельзя назвать панацеей от всех бед – использование этого приема следует соотносить с однородностью поля. «Если у вас однородное поле, такие инструменты точного земледелия не дадут вам желаемой рентабельности: на нем и без того все хорошо растет. Именно поэтому на таких полях целесообразно равномерно распределять удобрения, семена и СЗР. Если же мы понимаем, что у нас есть «больные» и «здоровые» участки, то вам необходим опытный агроном: действовать здесь нужно, экспериментируя».

 

Третья причина, по которой возделываемые земли зонируют по принципу продуктивности, это возможность обнаружения на поле системных проблем. «Если у вас нет инструмента по определению зон, то урожайные и бесплодные участки вы определяете «на глаз», а эта информация достаточно субъективная. Если же вы можете с точностью локализовать сложные участки, то вам будет проще и анализировать эту проблему. Иногда в хозяйствах встречаются такие места: как бы фермер их не удобрял, как бы не вскапывал год за годом, они не отвечают повышением плодородности – такое поле своей рентабельностью не оправдывает затрат, которые на него идут. Благодаря анализу вы можете принять радикальное решение (тем более сложное, если «пустая» зона расположена в середине поля) и вывести трудный участок из оборота».

 

Кроме того, если на конкретном поле урожайность недостаточно высокая, чтобы выращивать на нем пшеницу, и затраты на посевные материалы и агрохимикаты не окупаются проданным урожаем, можно подобрать для такого поля другую культуру, с той же урожайностью, но менее дорогую в производстве, и таким образом успешно окупать расходы.

 

Инструменты для определения зон продуктивности

 

Зоны продуктивности полей сегодня определяют двумя способами:

 

  • Определение по спутниковым картам (вегетационный индекс NDVI)
  • Определение по картам фактической урожайности при помощи программно-аппаратных комплексов

 

Спутниковые карты формируются при помощи полученных со спутника фотографий, и картирование продуктивности по ним возможно при помощи индекса NDVI (Normalized difference vegetation index, или нормализованный вегетационный индекс). Этот индекс показывает степень вегетационного процесса и зависит от того, какой длины световые волны поглощают и отражают растения. Плюс использования спутниковых изображений заключается в том, что эти фотографии можно получать в течение всего года: эти данные доступны и обновляются раз в три дня. Доступ к этой информации сегодня обеспечивает ряд российских и зарубежных компаний, как за деньги, так и безвозмездно. «Чтобы в удаленном режиме, не заезжая на поле, проследить рост своих посевов, – говорит Альфия Каюмова, – нужно в мобильном или WEB-приложении найти это поле, отметить его границы и указать растущие на нем культуры. Однако у этого инструмента есть большой минус: спутниковые снимки не расскажут, что именно на поле растет хорошо: пшеница или бурьян. Индекс вегетации этого не отобразит». Кроме того, указывает специалист, индекс NDVI не всегда коррелирует и с урожайностью. К примеру, если он показывает на поле отлично развивающуюся зеленую массу растений, то может не учитывать, что колосковая часть в это время развита плохо или формируется неправильно.  Поэтому, чтобы определить зоны урожайности точнее, нужно опускаться, так сказать, на уровень земли.

 

Для этого существует более классический, более надежный и эффективный инструмент – это построение карт фактической урожайности при помощи специальных приспособлений с датчиками, которые устанавливаются на зерноуборочные комбайны. Альфия Каюмова рассказала: «В начале уборочной кампании комбайн с этим устройством, как сканер, проходит по полю, и измеряет фактическую урожайность, полученную на том или ином участке поля. Так вы можете видеть с шагом в один гектар или даже меньше, как по полю фактически распределена прибыль». Очевидный плюс этого способа состоит в том, что он может стать основой для точечного агрохимического анализа почвы и позволяет принимать взвешенные решения о необходимости дифференциации посева, внесения агрохимикатов, севообороте и конфигурации поля. Чтобы сформировать такие рекомендации, нужно располагать данными за несколько лет.

 

Эксперт отмечает, что сегодня фактическим картированием зон урожайности полей во всем мире пользуется не более 20-25% растениеводческих хозяйств. Обусловлено это дороговизной таких «сканеров». На рынке есть несколько международных производителей, предлагающих эти устройства по цене от 10 тысяч долларов, не считая стоимости годовой подписки за активацию этих данных. Таким образом, далеко не каждое хозяйство может себе позволить подобное картирование – это просто выходит за пределы рентабельности. Кроме того, сложность возникает и на этапе калибровки: малейшая ошибка приведет к постоянному искажению получаемых данных, и поправку в расчеты внести самостоятельно невозможно.

 

Впрочем, уже сегодня в России производят аналог зарубежных устройств по картированию фактической урожайности полей. Стоит он в десятки раз дешевле, и при этом не уступает им в качестве сбора данных, а работает независимо от «мозгов» комбайна. Принцип его работы заключается в ежесекундном измерении количества зерна, проходящего через комбайн, в привязке к геолокации. Эта система, как и зарубежные, не позволяет «скачивать» полученные данные: чтобы воспользоваться ими для анализа, скажем, осенью, после полного завершения уборочной кампании, требуется также оформить подписку.

 

Текст: Людмила Старостина

Что такое коэффициенты рентабельности? Определение, типы и значение

7 мин. Читать

  1. Ступица
  2. Управление проектами
  3. Что такое коэффициенты рентабельности? Определение, типы и значение

17 декабря 2021 г.

Коэффициент прибыльности является финансовым показателем. Он измеряет взаимосвязь между доходами и затратами. Коэффициент количественно определяет уровень затрат, необходимых для получения этих доходов.Они могут применяться на разных уровнях внутри организации или отрасли. Это зависит от ситуации, которую необходимо проанализировать. Существует множество видов финансовых коэффициентов. В этой статье будут рассмотрены многие из них.

Здесь важно отметить. Показатели рентабельности — это лишь один из аспектов ситуации в бизнесе. Недостаточно смотреть только на коэффициенты рентабельности. При анализе будущего компании учитывается множество факторов. Важно помнить об этом во время финансового анализа.Коэффициенты рентабельности могут использоваться в сочетании с другой финансовой информацией. Некоторыми другими примерами являются использование активов, ликвидность, структура капитала и рентабельность активов. Другие ключевые показатели включают рентабельность собственного капитала и рентабельность инвестиций.

В этой статье также объясняются коэффициенты рентабельности, для чего они используются и многое другое!

В этой статье мы рассмотрим:

Что такое коэффициент рентабельности?

Каковы три основных коэффициента прибыльности?

Какой лучший коэффициент рентабельности?

Что считается хорошим коэффициентом прибыльности?

Сосредоточение внимания на неправильных типах коэффициентов прибыльности

Ключевые выводы

Что такое коэффициент рентабельности?

Коэффициент рентабельности является измерением.Он измеряет прибыльность, эффективность и результативность организации. Коэффициент рентабельности является коэффициентом эффективности. Он измеряет процент дохода после вычета всех операционных расходов. Коэффициенты рентабельности отличаются от других балансовых коэффициентов одним ключом. Они относятся к статьям отчета о прибылях и убытках.

Коэффициент текущей ликвидности может помочь вам понять, может ли компания преобразовать выручку от продаж в чистую прибыль. Основная цель коэффициентов рентабельности состоит в том, чтобы измерить, как компания использует свои активы.Это означает, насколько хорошо он приносит прибыль.

Желательны высокие показатели рентабельности. Они означают, что компания получила высокий уровень прибыли при меньшем количестве активов или меньшем использовании активов.

Низкие показатели рентабельности нежелательны. Это означает, что компания упустила возможности. Эти возможности могут увеличить прибыль за счет лучшего управления активами.

Высокие показатели рентабельности — это всегда хорошо. Они показывают высокий уровень эффективности. Низкие коэффициенты рентабельности обычно плохи, но не всегда.Низкая рентабельность может свидетельствовать о том, что организация находится в фазе роста. Он может работать в очень конкурентной отрасли.

У него довольно много применений. Некоторые из них включают:

  • Коэффициенты прибыльности можно использовать для сравнения многих компаний.
  • Это может помочь решить, стоит ли кому-то инвестировать в компанию.
  • Владельцы бизнеса или менеджеры могут использовать его, чтобы определить, сколько денег следует инвестировать.
  • Они могут помочь определить, как вы используете свои денежные потоки
  • Они могут помочь определить вашу денежную прибыль
  • И многое другое

Каковы три основных коэффициента прибыльности?

Коэффициенты рентабельности можно разделить на три типа.Это операционная рентабельность, использование активов и вклад. Показатели прибыльности бизнеса ориентированы на доход, полученный компанией. Они предоставляют информацию о том, какая часть выручки от продаж доступна для расходов. Это важная цифра в вашем коэффициенте расходов. Это после того, как все производственные затраты на проданные товары были вычтены из общей выручки.

Коэффициент операционной рентабельности

Этот коэффициент прибыли определяет, насколько хорошо компания способна получать доход от продаж.Это после вычета стоимости проданных товаров. Коэффициент операционной рентабельности можно рассчитать следующим образом. Разделите чистую прибыль на продажи.

Коэффициент операционной прибыльности = Чистая прибыль/Продажи

Показатели рентабельности использования активов

Коэффициенты использования активов сосредоточены на активах. Сюда входят общие активы и основные средства. Они используются для получения дохода от продаж. Они рассчитываются после вычета всех операционных расходов из доходов. Существует два типа коэффициентов рентабельности использования активов.Это коэффициент оборачиваемости основных средств и коэффициент оборачиваемости запасов.

  • Коэффициент оборачиваемости основных средств. Он показывает, насколько эффективно компания использует свои основные средства. Это рассчитывается путем деления общей выручки на общую сумму основных средств.
  • Коэффициент оборачиваемости запасов. Коэффициент оборачиваемости запасов показывает, насколько эффективно компания использует свои запасы. Это рассчитывается путем деления чистой выручки от продаж на средний запас.

Коэффициент рентабельности вклада

Коэффициент рентабельности взносов помогает компаниям измерять эффективность своих маркетинговых усилий.Маржинальная прибыль также известна как валовая прибыль или выручка за вычетом стоимости проданных товаров. Это то, что осталось после вычета стоимости проданных товаров из общей выручки.

Маржа вклада = Доход — Стоимость проданных товаров/Доход

Разделите чистую прибыль на маржу прибыли от вклада, чтобы получить коэффициент доходности вклада. Это скажет вам, сколько доступно для распределения в качестве дивидендов на акцию.

Какой коэффициент рентабельности самый лучший?

Коэффициенты прибыльности измеряют способность компании преобразовывать выручку от продаж в чистую прибыль.Важно учитывать и другие факторы. Примером является оценка того, какой коэффициент рентабельности является лучшим.

Коэффициент операционной рентабельности часто считается лучшим из трех. Он сообщает организации, насколько хорошо она управляет своими затратами. Это после того, как все операционные расходы были вычтены из продаж.

Коэффициент рентабельности вклада полезен в маркетинговых целях. Большинство компаний используют его для измерения эффективности. Это включает в себя маркетинговые усилия и маркетинговые бюджеты.

Что считается хорошим коэффициентом рентабельности?

Чистая прибыль до налогообложения является нормой, когда речь идет об измерении прибыльности компании. Средняя чистая прибыль продолжает расти. Часто это происходит потому, что компании внедряют стратегии экономии и новые технологии.

Как показывает опыт, хороший коэффициент операционной прибыльности должен превышать 1,5 процента. Средний показатель по отрасли для большинства стран мира колеблется ближе к 2 процентам.Хороший коэффициент чистой прибыли колеблется около 5 процентов.

Для маржинальной прибыли лучше всего использовать до тех пор, пока процент увеличивается в периоды сверхурочной работы. Чем эффективнее становится компания, тем выше будет ее прибыльность.

Предприятию часто приходится выбирать между увеличением выручки от продаж и увеличением прибыли. Делать и то, и другое очень сложно. Это требует слишком большой нагрузки на операционные расходы. Некоторыми примерами являются маркетинг, распространение, управление запасами и администрирование.Вот почему важно знать лучший коэффициент прибыльности для вашей компании.

Фокусирование на неправильных типах коэффициентов прибыльности

Использование одного вида коэффициента прибыльности по сравнению с другим может быть недостатком.

Например, если ваш бизнес является одной из многих компаний в отрасли. Использование маржи операционной прибыли в качестве меры прибыльности может быть контрпродуктивным. Это потому, что вы сравниваете себя с разными организациями.Они могут иметь доступ к различным типам и количествам активов и рабочей силы.

Лучше всего использовать маржинальную прибыль как меру прибыли, а также производительности. Сравните свою прибыль с остальной частью отрасли, конкурируя с другими компаниями.

Использование этого коэффициента рентабельности даст вам представление о том, в каком направлении движется ваша компания.

Ключевые выводы Коэффициенты рентабельности

помогают любому бизнесу измерять разницу между доходами и расходами.Это хороший показатель финансовых результатов. При правильном использовании это облегчает определение того, где компания может сократить расходы. Это также может помочь определить области для увеличения доходов. Это особенно полезно для малого бизнеса. Это потому, что они не имеют доступа к такому большому капиталу, как более крупные.

Коэффициенты рентабельности позволяют компаниям лучше понимать свои краткосрочные и долгосрочные перспективы. Это позволяет им построить лучший бизнес-план. Это также помогает принимать трудные решения, необходимые на всех этапах жизненного цикла компании.Важно учитывать и другие факторы. Это помогает при оценке того, какой коэффициент рентабельности является лучшим. Операционная маржа помогает измерить способность компании конвертировать выручку в чистую прибыль.

В этой статье подробно рассматриваются коэффициенты прибыльности. Вы узнали, что такое коэффициенты рентабельности, какой коэффициент лучше и многое другое. Надеемся, что это руководство ответит на все ваши вопросы о коэффициентах прибыльности.

Понравилось читать эту статью? Найдите другие подобные статьи в Центре ресурсов FreshBooks.


РОДСТВЕННЫЕ СТАТЬИ

Что такое коэффициенты рентабельности? | Пестрый дурак

Коэффициенты прибыльности являются мерой способности компании получать доход от выручки, балансовых активов или акционерного капитала. Эти коэффициенты полезны для понимания бизнеса компании, оценки эффективности компании на основе ее истории и сравнения нескольких компаний в одной отрасли. Более высокие коэффициенты прибыльности означают, что компания более эффективно производит прибыль для своих акционеров.

В этой статье будут рассмотрены наиболее распространенные коэффициенты прибыльности для инвесторов и их значение.

Источник изображения: Getty Images.

Понимание коэффициентов рентабельности

Существует два основных типа коэффициентов рентабельности: коэффициенты маржи и коэффициенты доходности.

Коэффициент маржи покажет вам, насколько хорошо компания конвертирует свой доход в прибыль. Эти коэффициенты могут рассказать инвесторам о предельных затратах на обслуживание клиентов и пролить свет на постоянные затраты, связанные с ведением бизнеса.Улучшение коэффициентов маржи указывает на то, что компания эффективно использует свои расходы для увеличения прибыли акционеров.

Коэффициент рентабельности

покажет вам, насколько хорошо компания использует активы на своем балансе для получения прибыли. Если компании требуется много активов для получения доллара дохода, это означает, что ей необходимо вкладывать значительные средства, чтобы увеличить свою прибыль.

Коэффициенты рентабельности наиболее полезны, когда они используются для сравнения компаний в одной отрасли. Если одна компания постоянно имеет более высокие коэффициенты прибыльности, чем конкуренты в той же отрасли, это свидетельствует о ее конкурентном преимуществе.Инвесторы должны искать предприятия с конкурентными преимуществами, которые торгуются по справедливой цене.

Инвесторы должны учитывать сезонность отрасли при оценке исторических коэффициентов прибыльности компании. Розничная торговля и рекламная индустрия, как правило, демонстрируют сильные результаты в четвертом квартале, но результаты первого квартала гораздо более сдержанные. Таким образом, было бы неуместно сравнивать коэффициенты прибыльности в первом квартале с четвертым кварталом предыдущего года для компаний в этих отраслях.Как правило, исторические сравнения следует проводить с тем же периодом предыдущих лет.

Виды коэффициентов рентабельности

Коэффициенты маржи

Как отмечалось ранее, коэффициенты маржи являются мерой того, как компания преобразует выручку в прибыль. Наиболее распространенными коэффициентами маржи являются валовая маржа, операционная маржа и маржа чистой прибыли.

Валовая прибыль сравнивает валовую прибыль с выручкой. Основным фактором, определяющим валовую прибыль, является себестоимость проданных товаров.Он учитывает только затраты, непосредственно связанные с проданной продукцией, и никакие другие расходы в бизнесе. Если у компании высокая валовая прибыль по сравнению с аналогами, это свидетельствует о том, что она может взимать надбавку за свою продукцию. Снижение валовой прибыли в отрасли может свидетельствовать об усилении конкуренции.

Операционная маржа сравнивает операционную прибыль с выручкой. Помимо себестоимости проданных товаров, операционная прибыль также учитывает стандартные операционные расходы, такие как маркетинг, продажи, общие и административные расходы.Он не включает такие вещи, как проценты по долгу или налоги на прибыль.

Операционная маржа — это хороший показатель эффективности деятельности компании. У быстрорастущей компании может быть небольшая или даже отрицательная операционная маржа, но она должна улучшаться со временем по мере увеличения выручки. Операционная маржа также используется для оценки качества управления, поскольку хорошее управление найдет способы повысить прибыльность и эффективность.

Маржа чистой прибыли рассчитывается как итоговая прибыль компании, деленная на выручку.Он учитывает все, включая налоги и проценты. Если у компании большая долговая нагрузка или высокие процентные ставки по долгу, это отразится на ее чистой прибыли. Если он сможет минимизировать налоги, это тоже проявится. Тем не менее, инвесторы должны знать о любых разовых расходах или доходах, которые могут привести к аномалиям в чистой прибыли.

Коэффициент возврата

Коэффициенты рентабельности показывают, насколько хорошо компания использует свой баланс — один из трех основных финансовых отчетов — для получения прибыли.Есть два коэффициента доходности, на которые инвесторам следует обратить внимание: рентабельность активов и рентабельность собственного капитала.

Рентабельность активов показывает, насколько хорошо компания использует свои активы и инвестиции для получения дохода. Компания, которая может эффективно использовать свои активы для получения прибыли, добьется большего успеха, чем компания, которая менее эффективно использует свои активы. Повышение рентабельности активов может указывать на то, что компания наблюдает улучшение эффекта масштаба по мере роста бизнеса.

Рентабельность собственного капитала смотрит только на то, насколько хорошо бизнес использует акционерный капитал для получения прибыли.Вообще говоря, более высокая рентабельность собственного капитала указывает на более эффективный бизнес, но компания может отказаться от собственного капитала в пользу заемных средств для инвестирования и увеличения активов. Использование рентабельности собственного капитала в сочетании с рентабельностью активов может быть более полезным, чем рассмотрение только рентабельности собственного капитала.

Как интерпретировать коэффициенты рентабельности

Давайте посмотрим, как интерпретировать коэффициенты прибыльности в различных сценариях.

Компания исторически имела очень высокую валовую прибыль.Он стабильно дает валовую прибыль в диапазоне 60%. Однако его операционная маржа очень мала — всего 2%. На самом деле это значительное улучшение по сравнению с прошлыми несколькими годами, когда компания приносила отрицательную операционную прибыль. Это характерно для многих акций роста. Демонстрация положительной операционной прибыли в первый раз может стать катализатором для акций. Это показывает, что компания может масштабировать бизнес и использовать операционные расходы, чтобы стать прибыльной в долгосрочной перспективе.

Другая ситуация — сравнение двух компаний в одной отрасли.У одного валовая прибыль составляет 40%, а у другого — всего 15%. Первая компания может взимать надбавку за свои продукты и услуги, что указывает на сильное конкурентное преимущество в отрасли. Однако вторая компания может сохранять низкие цены, чтобы увеличить масштабы. Инвесторы также должны проверить соответствующую операционную маржу компании.

Если операционная маржа второй компании соответствует первой, то она явно имеет достаточный масштаб, чтобы компенсировать более низкую валовую маржу от продаж своей продукции.Это может быть преимуществом для второй компании.

Инвесторы захотят увидеть увеличение прибыли на активы для большинства компаний, но снижение коэффициента прибыли может быть приемлемым, если это приведет к общему росту выручки и прибыли. Самое главное, инвесторы хотят, чтобы рентабельность активов превышала процентную ставку по долгу компании. Если этого не произойдет, компании будет лучше погасить свой долг, чем инвестировать в бизнес, что является тревожным признаком.

Рентабельность собственного капитала является хорошим показателем потенциала роста компании.Поскольку он показывает, насколько хорошо компания может использовать привлеченные средства для увеличения прибыли, он также указывает верхний предел роста прибыли на акцию. Если компания хочет продолжать расти, ей нужно привлечь больше денежных средств для инвестиций, но ей придется либо выпустить дополнительные акции для инвесторов, либо привлечь долг (что обходится дорого). Таким образом, рентабельность собственного капитала рассматривается как своего рода верхняя граница темпов роста потенциальной прибыли.

Коэффициенты рентабельности — полезный инструмент

Информация о коэффициентах прибыльности необходима инвестору для оценки бизнеса и его акций.Они могут помочь вам сравнить компании в одной отрасли и лучше понять, как каждый конкурент использует свои преимущества для повышения прибыльности. Вы также можете увидеть, работает ли руководство над созданием более эффективного и прибыльного бизнеса для инвесторов, что приводит к долгосрочному увеличению прибыли для инвесторов.

В конечном счете, коэффициенты прибыли могут многое сказать вам о том, насколько хорошо руководство управляет бизнесом и стоит ли вкладывать средства в эти акции. Однако инвесторы не хотят покупать хорошую компанию ни за какие деньги.Вы также захотите узнать, как определить, торгуется ли акция по справедливой цене, прежде чем начать вкладывать в нее свои деньги.

Что такое анализ коэффициента рентабельности?

Каждая фирма больше всего озабочена своей прибыльностью. Одним из наиболее часто используемых инструментов анализа финансовых коэффициентов являются коэффициенты рентабельности. Они используются для определения прибыли компании для ее менеджеров и ее рентабельности собственного капитала для ее инвесторов. Показатели прибыльности важны как для менеджеров, так и для владельцев компаний.Менеджмент должен иметь меру прибыльности, чтобы направить бизнес в правильном направлении. Если у бизнеса есть внешние инвесторы, которые приобрели акции компании, руководство компании должно продемонстрировать доходность этим инвесторам в акционерный капитал.

Коэффициенты прибыльности, как описано и показано ниже, показывают общую эффективность компании в использовании ее активов и производительности в конце каждого квартала или года. Коэффициенты рентабельности делятся на два типа: коэффициенты маржи и коэффициенты доходности.Коэффициенты, которые показывают маржу, представляют способность фирмы переводить доллары с продаж в прибыль на различных этапах измерения. Коэффициенты, показывающие доходность, отражают способность фирмы измерять общую эффективность фирмы в получении прибыли для своих акционеров.

Сравнительный анализ соотношения

Анализ финансовых коэффициентов любых коэффициентов бессмыслен, если у менеджера нет с чем сравнивать коэффициенты.

Менеджеры обычно используют либо трендовый, либо отраслевой анализ.В данном случае анализ тенденций предполагает рассмотрение коэффициентов прибыльности бизнеса с течением времени и поиск положительных и отрицательных тенденций. Отраслевой анализ — это сравнение коэффициентов рентабельности бизнеса с коэффициентами прибыльности других предприятий в той же отрасли.

Коэффициенты маржи

Маржа валовой прибыли

Маржа валовой прибыли рассчитывает стоимость проданных товаров в процентах от продаж — оба числа можно найти в отчете о прибылях и убытках. Этот коэффициент показывает, насколько хорошо компания контролирует стоимость своих запасов и производство своей продукции, а затем перекладывает затраты на своих клиентов.Чем больше валовая прибыль, тем лучше для компании.

Рассчитайте маржу валовой прибыли, сначала вычтя стоимость проданных товаров из продаж. Если продажи составляют 100 долларов, а себестоимость проданных товаров — 60 долларов, валовая прибыль составляет 40 долларов. Затем разделите валовую прибыль на продажи, что будет: 40 долларов / 100 долларов = 40%. Маржа валовой прибыли, которая представляет собой сумму дохода от продаж, которая может быть направлена ​​на коммунальные услуги, запасы и производственные затраты, составляет 40% от продаж.

Маржа операционной прибыли

Операционная прибыль обычно называется прибылью до вычета процентов и налогов или EBIT в отчете о прибылях и убытках компании.Маржа операционной прибыли – это EBIT в процентах от продаж. Это мера общей операционной эффективности компании. Он отличается от валовой прибыли тем, что из продаж вычитаются расходы на обычную ежедневную деловую активность.

Маржа операционной прибыли рассчитывается по следующей формуле: EBIT / Продажи. Если EBIT составляет 20 долларов, а объем продаж — 100 долларов, то маржа операционной прибыли составляет 20%. Оба члена уравнения взяты из отчета о прибылях и убытках компании.

Маржа чистой прибыли

При выполнении простого анализа коэффициента рентабельности чаще всего используется коэффициент маржи по чистой прибыли.Маржа чистой прибыли показывает, какая часть каждого доллара продаж остается чистой прибылью после оплаты всех расходов. Например, если маржа чистой прибыли составляет 5%, это означает, что 5 центов с каждого доллара реализованных продаж составляют прибыль. Маржа чистой прибыли измеряет рентабельность после учета всех расходов, включая налоги, проценты и амортизацию. Расчет: Чистая прибыль / Чистая выручка = _%. Оба члена уравнения взяты из отчета о прибылях и убытках.

Маржа денежного потока

Коэффициент маржи денежных потоков является важным коэффициентом, поскольку он выражает взаимосвязь между денежными средствами, полученными от операций и продаж.Компании нужны наличные деньги для выплаты дивидендов, поставщиков, обслуживания долга и инвестиций в новые капитальные активы, поэтому наличные деньги так же важны для коммерческой фирмы, как и прибыль. Коэффициент маржи денежного потока измеряет способность фирмы переводить продажи в денежные средства. Расчет: Денежные средства от операционных денежных потоков / Чистый объем продаж = _%. Числитель уравнения взят из отчета фирмы о движении денежных средств. Знаменатель берется из отчета о прибылях и убытках.

Коэффициент возврата

Рентабельность активов

Коэффициент рентабельности активов является важным коэффициентом прибыльности, поскольку он измеряет эффективность, с которой компания управляет своими инвестициями в активы и использует их для получения прибыли.Он измеряет сумму полученной прибыли по отношению к уровню инвестиций фирмы в общие активы. Коэффициент рентабельности активов относится к категории финансовых коэффициентов управления активами.

Расчет коэффициента рентабельности активов: Чистая прибыль / Общие активы = _%. Чистая прибыль берется из отчета о прибылях и убытках, а общая сумма активов берется из баланса. Чем выше процент, тем лучше, потому что это означает, что компания хорошо использует свои активы для увеличения продаж.

Рентабельность собственного капитала

Коэффициент рентабельности собственного капитала, пожалуй, самый важный из всех финансовых коэффициентов для инвесторов публичной компании. Он измеряет прибыль на деньги, которые инвесторы вложили в компанию. Это соотношение, на которое обращают внимание потенциальные инвесторы при принятии решения об инвестировании в компанию. Расчет: чистая прибыль / акционерный капитал = _%. Чистая прибыль берется из отчета о прибылях и убытках, а акционерный капитал — из баланса.В целом, чем выше процент, тем лучше, за некоторыми исключениями, так как он показывает, что компания хорошо работает, используя деньги инвесторов.

Денежный доход от активов

Коэффициент рентабельности активов обычно используется только в более сложном анализе коэффициента рентабельности. Он используется для сравнения денежных средств с рентабельностью активов, поскольку рентабельность активов определяется по методу начисления. Денежные средства необходимы для будущих инвестиций. Расчет представляет собой денежный поток от операционной деятельности / общие активы = _%.Числитель берется из отчета о движении денежных средств, а знаменатель — из бухгалтерского баланса. Чем выше процент, тем лучше.

Все вместе: модель DuPont

Существует множество финансовых коэффициентов — коэффициенты ликвидности, коэффициенты долга или финансового левериджа, коэффициенты эффективности или управления активами и коэффициенты прибыльности, — которые часто трудно увидеть в целом. Можно увязнуть в деталях.

Финансовые менеджеры должны уметь связать воедино финансовые коэффициенты и знать, откуда на самом деле берется прибыльность коммерческой фирмы.

Модель DuPont может показать владельцу бизнеса, откуда берутся составляющие части рентабельности активов (или коэффициента рентабельности инвестиций), а также коэффициент рентабельности собственного капитала. Например, была ли рентабельность активов получена из чистой прибыли или оборота активов? Была ли рентабельность капитала получена из чистой прибыли, оборачиваемости активов или долговой позиции бизнеса? Модель DuPont очень полезна для владельцев бизнеса при определении того, нужно ли вносить финансовые коррективы и где.

Коэффициенты прибыльности: что это такое и почему это важно

Расчет коэффициентов прибыльности компании — один из наиболее эффективных способов измерения успеха для предпринимателей.Если вы достаточно давно в этом бизнесе, то, возможно, вы хорошо в нем разбираетесь. Но для других, которые все еще находятся на ранних стадиях своих предприятий, это то, о чем они должны позаботиться.

Знание всех тонкостей прибыльности бизнеса может быть одной из самых сложных вещей, через которые должен пройти начинающий предприниматель. Но также важно отметить, что эти коэффициенты жизненно важны для инвестиционного пути бизнеса. Когда предприниматели полностью поймут его концепцию, они в конечном итоге поймут, почему это важно в их бизнесе.

Определение коэффициента рентабельности

Анализ или коэффициент рентабельности бизнеса входят в число финансовых показателей, используемых для оценки эффективности компании при получении прибыли в отношении ее выручки, балансовых отчетов, операционных затрат и капитала инвестора в течение определенного отчетного периода в бизнесе. Он показывает предпринимателям и инвесторам, насколько эффективно компания использует свои активы для получения дохода.

Предприниматели хотят убедиться, что их бизнес преуспевает в отношении рентабельности своего бизнеса.Именно поэтому необходимо рассчитать и проанализировать показатели рентабельности компании. Коэффициенты обычно сравниваются с показателями предыдущего квартала и показателями компаний той же отрасли. По сути, чем выше ваш коэффициент прибыльности по сравнению с предыдущими значениями или конкурентами, тем лучше производительность вашей компании в этот конкретный период.

Два типа коэффициентов рентабельности

Компании используют две категории анализа рентабельности бизнеса для анализа своих финансов: коэффициенты маржи и доходности.Анализируя эти два показателя, владельцы бизнеса могут получить более полное представление о финансовом состоянии и результатах деятельности компании. Это также может помочь менеджерам фирмы и инвесторам ответить на следующие вопросы:

    •  Улучшается или ухудшается производительность компании?
    • Как обстоят дела у вашей компании с точки зрения получения дохода?
    • Возможно ли, чтобы ваш бизнес работал лучше?
    • Каков ваш бизнес по сравнению с другими предприятиями?

Коэффициенты маржи

Коэффициенты маржи показывают, насколько эффективно предприятия превращают свои продажи в прибыль.Он сообщает владельцам бизнеса, насколько хорошо бизнес справляется с их продажами и другими финансами.

Показатели маржи далее делятся на три категории: маржа валовой прибыли, маржа чистой прибыли и маржа операционной прибыли.

Коэффициент валовой прибыли (GPM)

Маржа валовой прибыли, или GPM, является одним из первых финансовых показателей, которые предприятия вычисляют для анализа своих продаж. Коэффициент валовой прибыли измеряет эффективность бизнеса в использовании труда и материалов для производства своих товаров.Он сообщает владельцам бизнеса, насколько прибыльны товары или услуги после учета себестоимости проданных товаров (COGS). Сервисные компании используют себестоимость выручки вместо себестоимости проданных товаров.

Более высокий коэффициент валовой прибыли указывает на то, что у компании осталось много денег для оплаты операционных расходов. Они могут покрыть заработную плату сотрудников, арендную плату и коммунальные услуги за счет большего количества денег. Процент GPM также может показать, сколько денег доступно для финансирования жизненно важных частей бизнеса.

При расчете маржи валовой прибыли все, что вам нужно сделать, это рассчитать валовую прибыль и чистый объем продаж. Отсюда валовая прибыль делится на чистые продажи. Затем частное умножается на 100, чтобы получить процент.

Например, бизнес произвел 10 000 продаж за один год и валовую прибыль в размере 5 000 долларов. Основываясь на формуле, мы можем получить 50% валовой прибыли. Это означает, что из каждого заработанного доллара 50 % идет на их прибыль, а остальные 50 % — это то, что они тратят на себестоимость производства.

Маржа чистой прибыли

Маржа чистой прибыли, также известная как прибыль после налогообложения (PAT), показывает процент, который остается от дохода после вычета всех общих расходов. Иногда это наиболее часто используемый коэффициент маржи при анализе коэффициента прибыльности. Однако он не считается таким точным, как другие показатели, поскольку учитывает другие аспекты, а не только основной бизнес компании.

Маржа чистой прибыли может быть рассчитана путем деления чистой прибыли на чистую выручку или чистую выручку.Например, предприниматель производит продажи в размере 15 000 долларов США в продажах и использует 10 000 долларов США в своих производственных затратах. Используя формулу, мы получаем коэффициент валовой прибыли 66%. Это означает, что на каждый сгенерированный доллар они получают 0,66 доллара прибыли.

Как и валовая норма прибыли, более высокая норма прибыли указывает на более успешную и эффективную деловую операцию. Это означает, что бизнес отлично справляется с управлением расходами и ценообразованием своих товаров или услуг.

Маржа операционной прибыли

Маржа операционной прибыли или прибыль до вычета процентов или налогов (EBIT) учитывает прибыльность компании до вычета налогов, амортизации, процентов и других внереализационных расходов.Этот финансовый показатель является более точным, поскольку он учитывает не только убытки, понесенные в результате продаж, но и накладные расходы и затраты на маркетинг. Преимущество использования маржи операционной прибыли заключается в том, что ее намного проще сравнивать с другими отраслями, поскольку она не включает переменные затраты.

Чтобы рассчитать маржу операционной прибыли, вам нужно всего лишь разделить вашу операционную прибыль на ваши чистые продажи. Вы можете получить процент, умножив частное на 100.

Например, за один год объем продаж компании составил 20 000 долларов.Их операционный доход составляет до 100 000 долларов. Используя формулу, вы можете получить результат в размере 20% в качестве маржи операционной прибыли. Это означает, что на каждый доллар они получают до 0,2 цента в расходах до вычета налогов и процентов.

В действительности каждая отрасль может придерживаться разных стандартов, когда речь идет о норме прибыли. Поскольку у них разные финансовые структуры, ожидается, что размер прибыли также будет отличаться.

Коэффициент возврата

Другим коэффициентом, используемым в анализе результатов, является коэффициент доходности.Он представляет собой прибыль, полученную компанией для своих инвесторов или акционеров. При анализе коэффициента рентабельности используются три типа коэффициентов доходности: рентабельность активов, рентабельность собственного капитала и рентабельность инвестированного капитала.

Рентабельность активов (ROA)

Рентабельность активов (ROA) говорит о том, насколько эффективно компания управляет своими активами и использует их для получения прибыли. Он показывает прибыль по отношению к общей сумме активов, которыми владеет компания, после учета всех затрат, расходов и налогов.В самом простом смысле ROA показывает, сколько прибыли компания получила на каждый принадлежащий ей доллар.

Чтобы рассчитать ROA, вы должны сначала узнать среднюю общую сумму активов, а также чистую прибыль компании. Оба они находятся на балансе компании. Получив это, разделите общий чистый доход на средние общие активы компании. Полученное число и есть ROA вашей компании. Как и другие коэффициенты, ROA обычно выражается в процентах.

Чем большим количеством активов владеет компания, тем больше прибыли она может генерировать.Телекоммуникационные и строительные компании обычно требуют больших инвестиций в свое оборудование и технику. Таким образом, они считаются высокоактивными компаниями. Тем не менее, они могут приносить больше прибыли, чем менее активные компании, такие как маркетинговые агентства. Но опять же, стандарт может различаться в зависимости от отрасли. Тот факт, что высокоинтенсивные компании приносят больше прибыли, не означает, что менее активоемкие компании не так прибыльны.

Рентабельность капитала (ROE)

В отличие от рентабельности активов, рентабельность собственного капитала сравнивает прибыльность компании с инвестициями акционера.ROE рассчитывается путем деления чистой прибыли компании на общий капитал акционеров компании. Полученное число и есть процент ROE. Это одна из тех данных, которые потенциальные инвесторы используют для оценки того, стоит ли инвестировать в вашу компанию.

Рентабельность собственного капитала (ROE) измеряет способность компании превращать инвестиции акционера в прибыль. Низкий ROE означает, что бизнес плохо использует акционерный капитал для получения прибыли.

Хотя легко думать, что более высокий ROE обычно означает хорошую производительность, это не всегда так. Большой рост (удвоение или утроение) ROE обычно указывает на риск. Это может означать непостоянную прибыль, слишком большой долг или отрицательную чистую прибыль. Как бы то ни было, слишком маленькая или слишком большая ROE должна вызывать беспокойство у владельцев бизнеса.

Рентабельность инвестированного капитала (ROIC)

Рентабельность инвестированного капитала — еще одна финансовая метрика, которую предприятия используют для отслеживания прибыльности своей компании.ROIC измеряет прибыль, полученную компанией по отношению к ее капиталу. Это дает представление о том, как компания работает с точки зрения распределения денежных потоков для получения прибыли.

При расчете ROIC вам потребуются значения чистой операционной прибыли компании и инвестированного капитала. Разделите чистую операционную прибыль на инвестированный капитал, и вы получите число, которое будет представлять ROIC вашей компании.

Доход компании на инвестированный капитал показывает сумму дохода, полученного компанией на каждый доллар ее оборотного капитала.В идеале компания должна иметь ROIC 2% или выше. Это покажет инвесторам, что ваша компания прибыльна. Напротив, ROIC менее 2% может отпугнуть инвесторов. В этом случае компании может потребоваться заверить инвесторов потенциально прибыльным планом в будущем.

Почему анализ коэффициента рентабельности важен для бизнеса?

У всех предприятий одна цель: получение прибыли. Они могут определить, движутся ли они в правильном направлении или нет, только рассчитав коэффициент прибыльности.Таким образом, полученные значения предоставляют предпринимателям достаточную информацию о финансовом состоянии их компании.

Помимо этого, есть и другие причины, по которым каждый предприниматель не должен упускать из виду важность анализа прибыльности бизнеса:

1. Повышает ваши шансы на одобрение бизнес-кредита

Каждому бизнесу рано или поздно потребуется дополнительное финансирование. Но прежде чем они смогут его получить, кредитные аналитики, такие как банки и кредиторы, обычно смотрят на ваши коэффициенты прибыльности, чтобы определить ваше право на получение бизнес-кредитов.Они могут оценить, получают ли предприятия достаточную прибыль, и убедиться, что компания может вовремя погасить свои долги.

Связанный: 7 советов по увеличению шансов на одобрение кредита для малого бизнеса

2. Определяет, в каком аспекте вашей компании вам нужно улучшить

Хотя финансовая отчетность компании может дать важную информацию о финансовом положении компании, она не дает полной картины. В сочетании с коэффициентами прибыльности компании менеджеры могут знать, какой аспект бизнеса требует дополнительной работы.При этом команда может перенаправить свое внимание в этом направлении и в целом повысить производительность компании.

Например, более низкая валовая прибыль по сравнению с предыдущими кварталами может означать, что существует проблема со стоимостью проданных товаров. Таким образом, компания направляет свои усилия на улучшение этой части своего бизнеса.

3. Привлекает инвесторов в ваш бизнес

По мере роста компании растут и ее потребности. В то время как бизнес-кредиты могут дать им дополнительный оборотный капитал, в котором они нуждаются, им иногда нужно больше денег, чтобы двигаться вперед с их более крупными планами.При этом они должны привлекать желающих инвестировать в свое предприятие.

Кроме того, люди, которые хотят инвестировать в бизнес, также сначала смотрят на коэффициенты прибыльности, прежде чем приступить к покупке. Обычно они обращаются за помощью к биржевым аналитикам, чтобы они помогли им принять решение. Поскольку инвесторы сталкиваются с большим риском при покупке акций, предприниматели также могут убедиться, что их инвесторы сделали правильный выбор. Таким образом, они должны стремиться к лучшему и гарантирующему коэффициенту рентабельности.

Кроме того, хорошие показатели прибыльности могут помочь убедить нынешних акционеров компании остаться в вашей компании. Пока компания остается прибыльной, у них не будет причин отказываться от своих инвестиций. Это, в свою очередь, поддерживает финансовую устойчивость компании.

4. Облегчает компаниям сравнение своей деятельности с показателями других компаний

Понятно, что начинающие компании не зарабатывают так много, как их более авторитетные коллеги.Однако с помощью коэффициентов прибыльности владельцы малого бизнеса могут определить свое положение по сравнению со своими конкурентами.

Способы повышения прибыльности вашего бизнеса

Предприятия могут столкнуться с падением прибыльности своего бизнеса. Однако это не должно препятствовать их успеху. Есть много вещей, которые они могут сделать, чтобы восстановить свою прибыльность, а может быть, и больше. Вот несколько способов, как они могут это сделать:

1. Снижение затрат

Начинающие компании обычно испытывают падение прибыльности в течение первых нескольких кварталов своей деятельности.В качестве средства правовой защиты они сокращают некоторые расходы, стараясь не жертвовать качеством своих товаров или услуг. При этом они обычно оценивают те области, в которых они могут сократить расходы:

    • Варианты финансирования. Иногда ставка или условия вашего бизнес-кредита могут снизить прибыльность вашего бизнеса. Более высокие проценты или сборы вынуждают компании обналичивать огромную часть своих столь необходимых денег для погашения долга. Но, договариваясь о более выгодных условиях, компания может сэкономить большие суммы и увеличить свою прибыльность.
    • Продавцы или поставщики . Многие поставщики часто предлагают скидки клиентам, которые покупают оптом. Компании, в свою очередь, могут воспользоваться этим и сэкономить немного денег.
    • Поиск более дешевых материалов для использования в производственном процессе может иметь большое значение для снижения производственных затрат. Компании также могут оптимизировать другие задачи, чтобы сэкономить время и трудозатраты.
    • Офисное помещение. Если в офисе осталось неиспользуемое пространство, предприниматели могут воспользоваться возможностью сдать его в субаренду другим предприятиям.Таким образом, им не придется нести бремя оплаты дорогой аренды.

Связанный: 6 практических советов, как эффективно придерживаться бизнес-бюджета

2. Улучшение видимости инвентаря

Иногда избыток запасов может привести к резкому снижению показателей прибыльности компании. Вот почему предприятиям необходимо лучше контролировать свои запасы. Например, предпринимателям следует избегать, если не исключать, накопления товаров с низкой скоростью оборачиваемости.Это снижает их шансы на то, что их деньги будут связаны с продуктами, которые не продаются.

3. Пересмотрите свои цены

Занижение цен на ваши продукты или услуги Изменения в бизнесе могут происходить постоянно. При этом цены на определенные продукты также могут вырасти. Вот почему предприниматели должны быть в курсе изменений цен. Это помогает избежать занижения цен, что может сильно сказаться на прибыльности их бизнеса.

4.Привлечь больше клиентов

Несмотря на то, что сохранить текущих клиентов может быть более выгодно с точки зрения затрат, также важно расширить клиентскую базу, чтобы увеличить продажи. Кроме того, продавать новым клиентам стало проще, особенно если вы недавно повысили цены. Как только вы охватите существующий рынок, планируйте переход в другую нишу.

5. Повышение производительности сотрудников

Оценки показывают, что 67% всех продавцов не выполняют свои целевые квоты, что снижает прибыльность компании вместе с ними.Как известно всем предпринимателям, продажи важны для получения дохода. При этом предприниматели должны создать лучший и более эффективный процесс продаж. Это поможет персоналу лучше выполнять свои обязанности, что приведет к увеличению общей эффективности продаж.

Ваши коэффициенты прибыльности имеют значение

Коэффициенты прибыльности являются одними из наиболее важных финансовых показателей, которые большинство предприятий используют для отслеживания своей прибыли. Эти проценты могут многое рассказать о текущем финансовом положении вашего бизнеса.Кроме того, это может помочь вам привлечь инвесторов, которые жизненно важны для финансового успеха вашей компании.

Учитывая, насколько сегодня конкурентоспособны компании в различных отраслях, компании должны повышать уровень своей эффективности, чтобы не отставать. Регулярно анализируя различные финансовые показатели, предприниматели могут сформулировать конкретные способы, с помощью которых их компания сможет оставаться в игре. Это, в свою очередь, увеличивает их шансы оставаться прибыльными и устойчивыми в долгосрочной перспективе.

Разница между валовой прибылью и чистой прибылью

Время чтения: 4 минуты

Прибыль — это деньги, которые приносит бизнес.Сравнение текущей прибыли с прибылью за предыдущие отчетные периоды поможет вам понять рост бизнеса.
Чтобы составлять точные финансовые отчеты и следить за финансовым состоянием вашего бизнеса, вы должны понимать два типа прибыли: валовая прибыль и чистая прибыль.

Что такое валовая прибыль?

Валовая прибыль — это прибыль, которую бизнес получает после вычета всех затрат, связанных с производством и продажей его продуктов или услуг. Вы можете рассчитать валовую прибыль, вычитая стоимость проданных товаров (COGS) из общего объема продаж.

При расчете общего объема продаж включите все товары, проданные за финансовый период, но исключите продажи основных средств, таких как здания или оборудование.

О чем вам говорит валовая прибыль?

Валовая прибыль — это мера того, насколько эффективно предприятие использует труд и материалы для производства товаров или предоставления услуг клиентам. Это важная цифра при проверке прибыльности и финансовых показателей бизнеса.

Валовая прибыль помогает понять затраты, необходимые для получения дохода.Когда стоимость проданных товаров (COGS) увеличивается, значение валовой прибыли уменьшается, поэтому у вас остается меньше денег для покрытия операционных расходов. Когда значение COGS уменьшится, прибыль увеличится, а это означает, что у вас будет больше денег, которые можно потратить на свои бизнес-операции.

Что такое чистая прибыль?

Чистая прибыль — это сумма денег, которую зарабатывает ваш бизнес после вычета всех операционных, процентных и налоговых расходов за определенный период времени. Чтобы получить это значение, вам нужно знать валовую прибыль компании.Если величина чистой прибыли отрицательна, то она называется чистым убытком.

О чем вам говорит чистая прибыль?

Чистая прибыль — еще один важный параметр, определяющий финансовое состояние вашего бизнеса. Он показывает, может ли бизнес зарабатывать больше, чем тратит. Вы можете использовать свою чистую прибыль, чтобы решить, когда и как работать над расширением своего бизнеса, а когда сокращать расходы.

Для владельца бизнеса важно знать разницу между прибылью и рентабельностью.Прибыль – это абсолютное число, равное выручке за вычетом расходов. Рентабельность, с другой стороны, является относительным числом (в процентах), которое равно отношению между прибылью и выручкой.

Прибыльность является мерой эффективности и полезна для определения успеха или неудачи бизнеса.

Чистая прибыль говорит вам о прибыльности вашего бизнеса. Знание об одном и том же имеет несколько преимуществ, полезных для бизнеса.

Большинство государственных форм и налоговых форм требуют, чтобы вы декларировали свою чистую прибыль.Основываясь на вашей чистой прибыли, финансовые учреждения, такие как банки, решают, выдавать кредит или нет. Это верно, потому что чистая прибыль является обычным полем, которое можно найти в налоговых формах. Кроме того, кредиторы и инвесторы смотрят на чистую прибыль вашей компании, чтобы проверить, есть ли у вас возможность погасить свои будущие долги.

Важность знания разницы между валовой прибылью и чистой прибылью

Чистая прибыль больше говорит вашим кредиторам о состоянии вашего бизнеса и имеющихся денежных средствах, чем валовая прибыль.Когда инвесторы захотят инвестировать в вашу компанию, они будут ссылаться на чистую прибыль вашего бизнеса, чтобы проверить, стоит ли вкладывать их деньги.

С другой стороны, понимание тенденций валовой прибыли может помочь вам найти способы минимизировать стоимость проданных товаров или повысить цены на вашу продукцию. И если ваша валовая прибыль меньше чистой прибыли, то вы знаете, что вам нужно найти способ сократить свои расходы.

Вам необходимо знать правильные значения валовой и чистой прибыли, чтобы составить отчет о прибылях и убытках: финансовый отчет, отражающий состояние вашего бизнеса.Незнание разницы между ними может привести к неточным финансовым документам, которые представляют нереальную картину вашего бизнеса. Три основных финансовых документа помогают руководству принимать важные бизнес-решения, поэтому, если они показывают неверную информацию о прибыли, это повлияет на принятие решений.

Как рассчитать валовую и чистую прибыль?

С помощью отчета о прибылях и убытках можно рассчитать как валовую, так и чистую прибыль. Отчет о прибылях и убытках показывает общий доход вашей компании и стоимость проданных товаров, за которыми следуют операционные расходы, проценты и налоги.

В следующем примере мы рассматриваем годовой отчет о прибылях и убытках Excel Technologies за 2018 год. Общий доход компании составляет 200 000 долларов США.

Валовая прибыль = Общий доход – Стоимость проданных товаров

= 200 000 – 50 000 = 150 000 

Успешные предприятия показывают положительное значение валовой прибыли. Деньги, учитываемые как валовая прибыль, покрывают такие расходы, как накладные расходы и подоходный налог.

Чтобы рассчитать чистую прибыль, необходимо сначала сложить все операционные расходы.Затем вы добавляете общие операционные расходы, включая проценты и налоги, и вычитаете их из валовой прибыли. В приведенном выше примере общие операционные расходы, включая налоги и проценты, составляют 110 000 долларов США.

Чистая прибыль = Валовая прибыль – Расходы

= 150 000 долларов США – 110 000 долларов США = 40 000 долларов США

Когда значение чистой прибыли положительное, владельцы бизнеса могут платить себе и своим партнерам после погашения своих расходов.

Если значение чистой прибыли отрицательное, то это называется чистым убытком.Обычно это происходит в случае новых предприятий, которые не зарабатывают достаточно, чтобы погасить накладные расходы или подоходный налог. В таких случаях отслеживайте каждый тип расходов, чтобы вы могли найти области, которые можно сократить, не жертвуя операциями и эффективностью компании. Чтобы избежать чистого убытка после уплаты налогов, компания должна отслеживать расходы, разрабатывая бюджет, который включает потенциальные налоговые платежи в год. Это поможет им разработать цели продаж, отвечающие их финансовым потребностям.

Валовая прибыль и чистая прибыль – сравнительная таблица

Вот краткий обзор различий между валовой и чистой прибылью :

Еда на вынос

Чистая прибыль отражает сумму денег, которая у вас остается после оплаты всех допустимых коммерческих расходов, а валовая прибыль — это сумма денег, которая у вас остается после вычета стоимости проданных товаров из выручки.Чтобы получить чистую прибыль, необходимо рассчитать валовую прибыль. Как только вы узнаете правильные значения вашей валовой и чистой прибыли, вы можете создать отчет о прибылях и убытках. Валовая прибыль и чистая прибыль взаимозависимы, поэтому важно рассчитать правильные значения. Это позволит вести записи и поможет определить, насколько эффективно работает ваш бизнес.

С помощью Zoho Books вы можете легко создавать обзорные отчеты о бизнесе в режиме реального времени, такие как отчеты о прибылях и убытках, для оценки значений валовой и чистой прибыли.Попробуйте наше облачное программное обеспечение для бухгалтерского учета бесплатно, чтобы узнать, как оно поможет вам создавать и хранить записи, эффективно выполняя бизнес-операции.

Что такое коэффициенты прибыльности — определение, типы и значение

Что такое коэффициент рентабельности?

Начнем с определения коэффициента рентабельности. Коэффициент прибыльности показывает, насколько успешно бизнес получает прибыль в течение определенного периода времени по отношению к операционным затратам, выручке и акционерному капиталу.Чем выше коэффициент, тем лучше для компании, потому что он показывает, что бизнес способен регулярно получать прибыль. Показатели рентабельности относятся к финансовым показателям. Хотя коэффициенты рентабельности важны, они часто используются вместе с коэффициентами эффективности, поскольку они показывают способность бизнеса приносить доход, используя свои активы.

Каково значение показателей рентабельности?

Показатели прибыльности важны по целому ряду причин. Вот некоторые из основных причин, по которым показатели рентабельности жизненно важны для любого бизнеса.

Выявляет проблемы бизнеса

Знаете ли вы, что коэффициенты прибыльности могут помочь вам лучше понять свой бизнес? Хотя финансовые отчеты чрезвычайно важны для бизнеса, они ограничены в том смысле, что они дают общее представление о вашем бизнесе. Это означает, что проблемам легко проскользнуть сквозь щели настолько, что вы их упустите. Когда вы рассчитаете коэффициент прибыльности, вы можете обнаружить проблемы, о которых раньше не подозревали.Вы можете заметить, что определенный аспект вашего бизнеса имеет гораздо более высокую стоимость, чем вы думали. С помощью раскрытия проблем можно найти решения этих проблем.

Вспомогательные средства для сравнения

Во многих случаях полезно сравнивать свой бизнес с другими. Тем не менее, часто владельцы бизнеса считают, что сравнения доходов достаточно, и заканчивают работу. Когда вы сравниваете бизнес, недостаточно сравнивать только доходы, потому что это не дает полной картины того, как работает бизнес.Например, когда вы сравниваете малый бизнес с предприятием, сравнение доходов — пустая трата времени. Однако, когда вы сравниваете с использованием коэффициентов прибыльности, это гораздо лучший показатель того, как ваш бизнес работает в настоящее время. Это может показать вам, насколько эффективен ваш бизнес и какие изменения вы можете внести, чтобы улучшить его еще больше.

Льготный для сезонного бизнеса

Коэффициент рентабельности пригодится для сезонного бизнеса. Компании могут сделать это, собирая данные о том, как они работали в прошлом, а также о том, сколько они заработали.В каждом случае следует сравнивать один и тот же период времени из-за фактора сезонности этих предприятий. Затем вы можете получить подробное представление о том, когда ваш бизнес приносит наибольшую прибыль. На основе этих данных вы сможете принимать решения, связанные с бюджетом, которые помогут вашему бизнесу выделить достаточно ресурсов. Кроме того, вы можете соответствующим образом планировать и продвигать свою продукцию, чтобы работать еще лучше в пиковые сезоны.

Полезно для инвесторов

Коэффициенты прибыльности важны, потому что они могут привлечь внимание инвесторов.Когда бизнес приносит хорошую прибыль, это показывает инвесторам, что бизнес будет работать бесперебойно в течение достаточно долгого времени. Это вселяет уверенность в инвесторов, чтобы они могли делать будущие инвестиции в бизнес. Инвесторы воодушевляются, когда видят хороший коэффициент прибыльности. Они с гораздо большей вероятностью присоединятся к вам, чтобы свободно инвестировать и увеличить сумму своих инвестиций, когда увидят, что ваш бизнес имеет хороший коэффициент прибыльности.

Каковы три основных типа коэффициентов прибыльности?

Существует множество типов коэффициентов рентабельности.Вот три основных типа коэффициентов рентабельности.

Коэффициент возврата

Коэффициенты доходности требуют, чтобы вы получили отчет о прибылях и убытках и баланс вашего бизнеса. Эти коэффициенты раскрывают способность вашего бизнеса генерировать доход от инвестиций на основе собственного капитала, активов и долга вашего бизнеса. Наиболее распространенными коэффициентами рентабельности являются рентабельность собственного капитала (ROE), рентабельность вложенного капитала (ROCE) и рентабельность активов (ROA). ROE показывает, насколько хорошо инвестиции используются для получения прибыли.ROCE показывает, насколько хорошо используются капитальные ресурсы вашего бизнеса, такие как задолженность и прибыль. ROA показывает, насколько хорошо вы используете общие активы для получения прибыли.

Коэффициенты маржи

Коэффициенты маржи считаются одними из самых важных показателей прибыльности из-за того, насколько много света они проливают на ваш бизнес. Коэффициенты маржи подробно показывают, насколько хорошо ваш бизнес конвертирует продажи в прибыль. Наиболее важными коэффициентами маржи являются коэффициент маржи валовой прибыли, коэффициент маржи до налогообложения, коэффициент маржи чистой прибыли, маржа EBITDA и маржа операционной прибыли.Коэффициент валовой прибыли — это то, сколько прибыли ваш бизнес получил после COGS. Коэффициент маржи до налогообложения относится к прибыли, полученной после учета себестоимости, операционных и внереализационных расходов.

Коэффициент чистой прибыли показывает, сколько ваш бизнес заработал после учета налогов и расходов. Прибыль до вычета процентов, подоходного налога и других налогов, износа и амортизации или EBITDA показывает финансовые результаты вашего бизнеса. Маржа операционной прибыли показывает, сколько ваш бизнес зарабатывает на основе операционной деятельности.

Коэффициенты движения денежных средств

Коэффициенты денежных потоков — это коэффициенты прибыльности, которые помогают понять, есть ли у вашего бизнеса проблемы с денежными потоками или у вас более чем достаточно наличных денег. Коэффициенты денежных потоков жизненно важны, поскольку они показывают, насколько вы готовы к тому, что что-то пойдет не так и вам срочно понадобятся деньги. Двумя наиболее важными коэффициентами денежных потоков являются коэффициент чистого денежного потока и коэффициент маржи денежного потока. Коэффициент чистого денежного потока показывает, нужно ли вам больше финансирования или вы можете справиться с тем, что у вас есть в настоящее время.Коэффициент маржи денежного потока показывает движение денежных средств в течение определенного периода.

Существует ли хороший коэффициент рентабельности?

Когда вы рассчитываете коэффициент рентабельности вашего бизнеса, вы можете задаться вопросом, к чему вы должны стремиться. Как правило, чем выше коэффициент, тем лучше работает ваш бизнес в настоящее время. Однако это также зависит от соотношения и специфики вашего бизнеса. Например, коэффициент операционной маржи лучше всего, если он превышает 1,5 процента, в то время как многие стремятся даже к 2.Когда дело доходит до коэффициента чистой прибыли, хорошей целью является 5 процентов. Конечно, эти проценты не высечены на камне, но вы всегда должны работать над улучшением своего бизнеса всеми возможными способами для повышения коэффициента прибыльности.

Какой коэффициент прибыльности следует использовать для вашего бизнеса?

Будет неверным сказать, что для вашего бизнеса вам достаточно одного коэффициента рентабельности. Вместо этого жизненно важно использовать ряд коэффициентов рентабельности. Вместе они могут помочь вам определить проблемы, с которыми сталкивается ваш бизнес, и показать вам, где вы тратите больше, чем должны.Каждый тип коэффициента прибыльности показывает другую сторону вашего бизнеса. И поэтому, когда они используются вместе, вы можете выявить несколько проблем и работать над ними одну за другой. Это гарантирует, что ваш бизнес сократит расходы и расходы там, где это необходимо, и увеличит расходы там, где это лучше всего подходит для роста вашего бизнеса.

Финансовые данные TallyPrime для расчета коэффициента рентабельности и многое другое

Показатели прибыльности полезны только тогда, когда у вас есть правильные данные и информация для сравнения аспектов вашего бизнеса.Если у вас есть неверные данные о ваших расходах, прибыли, денежных потоках и т. д., то результаты и коэффициенты, которые вы рассчитываете на основе этих данных, будут неверными. Это будет иметь эффект снежного кома, потому что вы получите неверные выводы, а это означает, что вы в конечном итоге принесете больше вреда, чем пользы. Начиная с программного решения для управления бизнесом, такого как TallyPrime, вы всегда будете иметь правильные данные о своем бизнесе, чтобы вы могли безошибочно рассчитать коэффициенты рентабельности в любой момент, который вам нужен.

TallyPrime — это бухгалтерское программное обеспечение, которое позволяет вам делать гораздо больше с вашими цифрами. Это позволяет вам эффективно управлять запасами, чтобы поддерживать нужный уровень запасов. Это позволяет вам управлять запасами до того, как они истечет. Он также имеет функции выставления счетов, которые помогают настраивать и генерировать счета за несколько минут. Он поставляется с управлением денежными потоками и управлением кредитами, чтобы гарантировать, что ваш бизнес никогда не испытывает недостатка в наличных деньгах. TallyPrime — это программный инструмент для управления заработной платой, поскольку он автоматизирует выплаты сотрудникам и многое другое.Он также поставляется с мощными функциями отчетности, которые дают вам полное представление о вашем бизнесе.

Подробнее:

Определение маржи прибыли — Что такое маржа прибыли

Что такое маржа прибыли?

Маржа прибыли указывает на прибыльность продукта, услуги или бизнеса. Выражается в процентах; чем выше число, тем прибыльнее бизнес.

Типы прибыли

Малые предприятия, в том числе розничные торговцы, часто рассматривают два типа нормы прибыли:

  • Маржа валовой прибыли
  • Маржа чистой прибыли

Маржа валовой прибыли

Маржа валовой прибыли обычно относится к конкретному продукту или линии, а не ко всему бизнесу.Расчет маржи валовой прибыли помогает компании определить ценовые решения, поскольку низкая валовая прибыль может означать, что компании необходимо взимать более высокую плату, чтобы сделать продажу конкретного продукта стоящей.

Рассчитайте маржу валовой прибыли, вычитая себестоимость проданных товаров из чистых продаж. Разделите полученное число на чистые продажи, чтобы получить коэффициент, который представляет собой процент. Например, если продажи составляют 8 000 долларов, а общие затраты — 6 000 долларов, разница между ними составляет 2 000 долларов. Разделите эту разницу на объем продаж — 8000 долларов — и умножьте на 100, чтобы получить 25 процентов.Это валовая прибыль.

Обратите внимание, что себестоимость проданных товаров включает прямые затраты на продукт, но не включает косвенные затраты, такие как арендная плата, канцелярские товары и т. д.

Маржа чистой прибыли

В отличие от маржи валовой прибыли, маржа чистой прибыли — это расчет, который выражает прибыльность всей компании, а не только отдельного продукта или услуги. Он также выражается в процентах; чем выше число, тем прибыльнее компания. Низкая норма прибыли может указывать на проблему, которая мешает потенциальной прибыльности, включая неоправданно высокие расходы, проблемы с производительностью или проблемы с управлением.

Расчет маржи чистой прибыли очень похож на этапы расчета маржи валовой прибыли, но для этого процесса требуются доходы и затраты всей компании, а не только одного продукта. Разделите чистую прибыль компании (прибыль после вычета расходов из валовой прибыли) на общий объем продаж, затем умножьте результат на 100, чтобы получить ответ, выраженный в процентах. Допустим, валовой объем продаж составляет 150 000 долларов, а расходы — 75 000 долларов. Это означает, что чистая прибыль составляет 75 000 долларов. Разделите это число на валовые продажи, 75 000 долларов США, разделенные на 150 000 долларов США, чтобы получить .50. Умножение 0,50 на 100 равно 50 процентам чистой прибыли.

Людей, использующих норму чистой прибыли для определения прибыльности компании, предупреждают не сравнивать бизнес в одной отрасли с бизнесом в другой. Отраслевые характеристики настолько различаются, что нереально ожидать, например, что ресторан можно сравнить с розничным продавцом автозапчастей.

.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.