Какая бывает рентабельность: что это, виды, формула расчёта / Skillbox Media

Виды рентабельности и их практическое применение

В продолжение темы рентабельности, начатой в прошлом материале, сегодня поговорим о видах рентабельности.

Кроме рентабельности чистой прибыли, о которой говорилось ранее, в мире финансов существует еще несколько видов рентабельности, относящихся к основным:

— Рентабельность собственного капитала (ROE).

Собственный капитал — это активы бизнеса минус его обязательства. Фактически рентабельность собственного капитала показывает сумму средств, целиком принадлежащих собственнику бизнеса.

Формула расчёта рентабельности собственного капитала:

ROE = Чистая прибыль/Собственный капитал *100%
Пояснение к формуле ROE:

По сути, рентабельность собственного капитала похожа на доходность в банке. Собственник бизнеса вполне мог положить деньги на депозит в банк, но предпочёл вложить средства в дело, в том числе и потому, что доходность вложений выше, чем проценты на депозите.

— Рентабельность по маржинальной прибыли.

Выручка минус все расходы по себестоимости составляют маржинальную прибыль. Формула её расчёта: маржинальная прибыль/Выручка * 100% Расчёт маржинальной прибыли показывает какую долю в стоимости товара или услуги составляют расходы на себестоимость.

— Рентабельность по валовой прибыли.

Валовая прибыль отражает прибыль каждого из направлений деятельности бизнеса. Рассчитывается она по следующей формуле:
Валовая прибыль/Выручка * 100%

Зная о степени доходности каждого направления, собственник бизнеса может наглядно сравнить их эффективность.

Рентабельность основных производственных фондов (ROFA).

Фактически — это активы, используемые компанией для производства товаров или услуг. Офис, оборудование, различная орг. техника и тому подобное относят к основным производственным фондам.
ROFA рассчитывается по формуле: Чистая прибыль/Стоимость основных фондов* 100%

Объективно, чем выше рентабельность основных производственных фондов, тем более качественно компания использует свои средства производства.

Рентабельность активов (ROA).

Активы — это ресурсы бизнеса: недвижимость, оборудование, деньги, запасы, дебиторская задолженность.

Формула расчёта рентабельности здесь: ROA = Чистая прибыль / Активы * 100%

Разные активы приносят разную прибыль и показатель ROA отражает эффективность использования каждого актива.

Рентабельность оборотных активов (RCA).

Оборотные активы — это ресурсы, которые полностью расходятся в процессе производства товаров или услуг. К подобным ресурсам относят деньги на счетах предприятия, деньги в расчётах с контрагентами, запасы сырья, готовая продукция на складе и прочее.

Формула расчёта RCA = Чистая прибыль/Оборотные активы*100%

Чем выше этот показатель, тем эффективнее бизнес использует свои оборотные активы.

Рентабельность инвестиций (ROIC).

Показывает фактическую отдачу от вложений в проект. Если рентабельность инвестиций низкая, значит проект убыточный и есть риск потерять свои деньги. Формула расчёта ROIC = Чистая прибыль за период / Вложенные средства за тот же период * 100%.

О том, как правильно анализировать рентабельность, мы поговорим в следующий раз.
Подписывайтесь, чтобы ничего не пропустить, и ознакомьтесь с другими актуальными новостями на сайте компании «Эльбай»!
https://balance-in-hand.by/news

что такое и каких она бывает видов

30 марта 2023

Редактор: Евгения Осипова

Показатель эффективности использования ресурсов

---

Поделитесь статьей

Показатель эффективности использования ресурсов

---

Поделитесь статьей

Рентабельность — экономический параметр, который показывает, насколько вложения выгодны. Обычно он выражается в процентном соотношении.

Чаще всего говорят о таких видах рентабельности:

1. Рентабельность предприятия. Если сравнить расходы и прибыль, можно оценить эффективность бизнеса в целом — окупился ли он, развивается или приносит убытки.

2. Рентабельность товара или услуги. Если сравнить расходы на производство или создание продукта, доходы от него и чистую прибыль, можно выяснить его экономическую ценность — приносит ли он деньги или отнимает.

3. Рентабельность бизнес-процессов. Если сравнить расходы на организацию работы сотрудника в офисе, работу подрядчика и конечную прибыль, можно увидеть, какой способ организации бизнеса выгоднее.

В статье рассказали, что такое рентабельность, зачем она нужна и как ее посчитать.

Рентабельность — показатель эффективности использования ресурсов. Чтобы его посчитать, смотрят на соотношение вложений и результата.

Например, точка в торговом центре продает соки. 1 кг апельсинов стоит 100 ₽, стакан сока — 250 ₽. Из 1 кг апельсинов получается 3 стакана сока. Прибыль с 1 кг апельсинов — 750 ₽ − 100 ₽ = 650 ₽.

Чтобы посчитать рентабельность ресурса «апельсины», делим прибыль на стоимость ресурса: 650 / 100 × 100 = 650%.

Чем выше число — тем выше рентабельность и выгоднее инвестировать в ресурс или его закупку.

Однако в жизни посчитать рентабельность труднее, чем в нашем примере. Нужно учитывать не только стоимость апельсинов, но и оплату сотруднику, стоимость соковыжималки, аренду, рекламу точки, количество возвратов и списанного товара и множество других вещей.

Рентабельность рассчитывают, чтобы проверить, как, например, работает новый канал продаж, или спрогнозировать прибыль стартапа и решить — браться за него или нет. Бывают и другие способы, но мы подробнее остановимся на этих.

Стартап

Для анализа продаж. Бывает, что доходы месяц от месяца растут, а прибыль — нет. В таком случае нужно рассчитать рентабельность продаж — она покажет, сколько прибыли получает компания с каждого рубля выручки.

Что говорит бизнесу рентабельность продаж

Посмотрим на отчет отдела продаж за три месяца.

	Январь	Февраль	Март
Выручка	454 545 ₽	714 285 ₽	1 250 000 ₽
Чистая прибыль	100 000 ₽	150 000 ₽	200 000 ₽

Кажется, что все хорошо — динамика от месяца к месяцу положительная, продажи и прибыль увеличиваются.

Добавим данные о рентабельности.

	Январь	Февраль	Март
Выручка	454 545 ₽	714 285 ₽	1 250 000 ₽
Чистая прибыль	100 000 ₽	150 000 ₽	200 000 ₽
Рентабельность	22%	21%	16%

Из таблицы видно, что рентабельность продаж падает. Если бы в марте у компании показатель рентабельности был, как в январе, то она бы заработала 275 000 ₽ прибыли, а не 200 000 ₽. Получается, с каждым месяцем отдел продаж работает менее эффективно и теряет часть прибыли.

Надо добавить, что повысить рентабельность напрямую невозможно. Управление происходит косвенно, через показатели, от которых она зависит. Например, можно ввести новую систему мотивации для менеджеров по продажам — давать бонус за перевыполнение плана продаж, а за невыполнение выплачивать только минимальную ставку.

Как удерживать ценных сотрудников

Для прогноза роста прибыли. Показатель рентабельности бизнеса помогает предпринимателю понять, стоит ли вкладываться в проект и есть ли у него перспективы роста. Рассчитывать показатель можно на основе реальных данных — бухгалтерских отчетов, выписок со счета в банке — или гипотетических на основе открытой отчетности компаний-конкурентов.

Как построить финансовую модель бизнеса

Например, предприниматель хочет открыть прачечную и размышляет, как сможет заработать больше денег — если запуститься самостоятельно или если купить франшизу. Для этого он берет данные по рынку из интернета, опрашивает знакомых, запрашивает у владельца мастер-франшизы примерный план вложений и прикидывает, сколько потратит денег в обоих случаях, и для каждого считает среднюю рентабельность.

Расчеты для открытия прачечной с нуля и по франшизе

Выходит, что на открытие прачечной по франшизе предприниматель должен потратить на 30% больше, чем на открытие своей, из-за паушального взноса.

Теперь предприниматель прикидывает, сколько может заработать на собственной прачечной и на прачечной по франшизе.

Если в прачечной установлено 10 стиральных машин и она работает ежедневно с 8 утра до 10 вечера, то максимальная производительность будет 140 стирок в день. При цене 1 стирки в 300 ₽, при полной загрузке в день можно заработать 42 000 ₽, а в месяц — 1 260 000 ₽.

Чтобы посчитать рентабельность, делим прибыль на затраты: у своей прачечной — 1 260 000 / 1 600 000 × 100% = 78%. У прачечной по франшизе — / 2 100 000 × 100% = 60%. Получается, что, на первый взгляд, открыть прачечную самостоятельно выгоднее, чем по франшизе.

Еще рентабельность позволяет оценить бизнес для продажи или для получения инвестиций, дает материал для составления ассортимента и планирования закупок, ее можно использовать как основание мотивации специалистов по продажам.

Как стартапу найти первые инвестиции

Есть несколько форм расчета рентабельности, чтобы точнее посчитать окупаемость вложений в каждый из ресурсов компании.

Рентабельность продаж — ROS. Отношение чистой прибыли к выручке за определенный период времени, например за месяц. Помогает оценить ценовую политику товара, эффективность бизнес-процессов и ассортимент.

Рентабельность активов — ROA. Отношение прибыли к стоимости всех активов предприятия — имущества, оборудования, кредитов, техники, материалов. Показывает, насколько эффективно менеджеры управляют компанией — как активы приносят прибыль.

Рентабельность инвестиций — ROI. Отношение прибыли к вложениям в направления для развития — маркетинг, отдел продаж, закупку новых материалов. Позволяет оценить, эффективно ли были потрачены деньги и вырос бизнес или нет.

Рентабельность своего капитала — ROE. Отношение прибыли к вложением основателей или инвесторов. Показатель определяет доходность бизнеса для его владельцев. Если рентабельность проекта 2% в год, а депозит в банке 7%, то встает вопрос — стоит ли вкладывать в бизнес деньги.

1. Рентабельность — экономический термин, который описывает эффективность использования ресурсов.

2. Рентабельность нужна для оценки работы бизнеса для продажи или получения инвестиций, для анализа эффективности работы бизнес-процессов, для прогноза прибыли.

3. Чтобы посчитать процент рентабельности, нужно разделить прибыль на затраты и умножить на сто. Чем больше число, тем выше рентабельность, тем выгоднее ресурс.

Глоссарий

#Финграмотность

Что такое анализ прибылей и убытков? Как это помогает бизнесу расти?

блог / Финансы

30 января 2023 г. | 7 минут чтения

Поделиться ссылкой

В период экономического спада бизнесу приходится прилагать больше усилий, чтобы оставаться на плаву и получать прибыль. Как они оценивают риски или потенциальную прибыль своих предприятий с определенной степенью точности и уверенности? Вот тут-то и появляются методы анализа прибыльности.

Они используются для оценки результатов прибыли и направления бизнеса к различным стратегиям или моделям. Так что же такое анализ рентабельности и как проводится этот процесс? Давайте обсудим все это и многое другое в этом руководстве.

Что такое анализ результатов?

Прибыльность относится к прибыли или прибыли, которую бизнес получает по отношению к своим расходам. Таким образом, анализ прибыльности относится к процессу расчета или анализа прибыли бизнеса. Это помогает предприятиям определить свои потоки доходов и то, где они могут сократить свои расходы, чтобы получить максимальную прибыль.
Анализ прибыльности является неотъемлемым компонентом планирования ресурсов предприятия (ERP), который используется для автоматизации и интеграции повседневных бизнес-операций. Являясь частью ERP, анализ прибыльности помогает изучить прибыль, полученную от различных сегментов бизнеса, таких как клиенты, продукты или услуги. Таким образом, он предлагает как количественную, так и качественную информацию и помогает заинтересованным сторонам оценить элементы, которые приносят прибыль бизнесу.

Типы анализа прибыли

Показатели прибыльности делятся на две широкие категории. Во-первых, это коэффициенты маржи, которые помогают проанализировать, какую прибыль бизнес получает или может получить за счет своих продаж. Во-вторых, это коэффициенты выручки, которые показывают, какую прибыль компания может обеспечить своим акционерам. Эти два коэффициента подразделяются на следующие типы:

Коэффициенты маржи

Маржа валовой прибыли

Маржа валовой прибыли представляет собой общую прибыль бизнеса после вычета операционных или складских затрат. Он представляет собой валовую прибыль компании по сравнению с выручкой от продаж. Маржа валовой прибыли рассчитывается для анализа того, какую прибыль получает бизнес после расходов на производство товаров или услуг. Если бизнес имеет более высокую валовую прибыль, это означает, что он может легко покрыть свои операционные и другие расходы и при этом обеспечить значительную сумму чистой прибыли. Низкая маржа валовой прибыли указывает на то, что себестоимость продукции высока, а полученная прибыль низка.

Маржа операционной прибыли или маржа EBIT

Показывает, какую прибыль получил бизнес после вычета переменных затрат, таких как заработная плата или стоимость сырья. Эта прибыль рассчитывается до вычета налогов или процентов. Он помогает определить, способна ли компания управлять своими постоянными затратами и может ли она осуществлять свою деятельность без сбоев.

Маржа чистой прибыли

Этот коэффициент отражает фактическое финансовое положение компании после уплаты налогов и процентов. Он указывает на чистую прибыль или выручку компании после выплаты налоговых и процентных обязательств. Эта чистая прибыль используется для выплаты дивидендов акционерам. Более высокая норма чистой прибыли указывает на то, что бизнес может поддерживать низкие расходы и получать высокую прибыль.

Маржа денежного потока

Помогает рассчитать способность бизнеса конвертировать свои продажи в денежный поток. Проще говоря, маржа денежного потока показывает, сколько денег или дохода бизнес может получить от своей операционной деятельности. Более высокая маржа денежного потока указывает на то, что компания хорошо оснащена, чтобы платить своим продавцам или поставщикам и приобретать капитальные активы.

Коэффициенты выручки

Рентабельность активов

Рентабельность активов означает прибыль, которую компания получает от всех своих активов. Он сравнивает прибыль или чистый доход, полученный от активов, с капиталом, вложенным компанией. Коэффициент рентабельности активов показывает, насколько хорошо компания использует свои экономические ресурсы.

Рентабельность собственного капитала

Рентабельность собственного капитала показывает, какую прибыль компания может предоставить своим акционерам. Он указывает на эффективность, с которой компания управляет капиталом, вложенным акционерами, и на то, какую ценность она может создать из него.

Важность анализа прибыльности

Анализ прибыльности помогает предприятиям определять будущие стратегии, инвестиции и эффективность бизнеса путем анализа текущего финансового положения. Вот как предприятия используют анализ прибыльности для принятия ключевых решений:

• Маржа валовой прибыли помогает предприятиям определить, получают ли они достаточную прибыль от своих продаж. Если маржа валовой прибыли меньше, бизнесу необходимо сократить расходы
.
• Анализ прибыльности также помогает потенциальным инвесторам узнать финансовое положение бизнеса и принять инвестиционные решения 
• Анализ прибыльности позволяет предприятиям определить доход или процент прибыли, который им необходимо выплатить своим акционерам

Формула анализа результатов

Анализ рентабельности измеряется в виде коэффициентов или процентов. Вот формулы для различных методов анализа прибыльности:

Маржа валовой прибыли

Маржа валовой прибыли = валовая прибыль/продажи

Здесь вам необходимо сначала рассчитать валовую прибыль, вычитая себестоимость проданных товаров (COGS) из продажной цены. .

Маржа операционной прибыли

Маржа операционной прибыли = Прибыль до вычета процентов и налогов (EBIT)/Продажи

Вы можете рассчитать EBIT, вычитая валовую прибыль из операционных расходов. Другой способ рассчитать EBIT — добавить налоги и проценты к чистой прибыли.

Маржа чистой прибыли

Маржа чистой прибыли = Чистая прибыль/Продажи

Сначала вам нужно будет рассчитать чистую прибыль бизнеса путем вычитания себестоимости продукции из валовой прибыли, а затем вычесть другие расходы, такие как проценты и налоги.

Маржа денежного потока

Маржа денежного потока = Денежный поток от операционной деятельности/Чистые продажи

Денежный поток от операционной деятельности рассчитывается путем сложения чистой прибыли, неденежных расходов и изменений в оборотном капитале. Вы можете рассчитать чистые продажи компании, вычитая возвраты продаж, надбавки и скидки от валовой суммы продаж.

Рентабельность активов

Рентабельность активов = чистая прибыль/общие активы

Вы можете рассчитать общие активы компании, сложив сумму акционерного капитала и задолженность компании.

Рентабельность собственного капитала

Рентабельность собственного капитала = чистая прибыль/акционерный капитал

Акционерный капитал можно рассчитать, вычитая сумму долга из общей суммы активов компании.

Денежный доход от активов

Денежный доход от активов = Денежный поток от операционной деятельности/общие активы

Методы анализа прибыльности

Анализ безубыточности

Точка безубыточности в бизнесе – это сумма, которой равны ваши общие расходы к вашему общему доходу. Это означает, что чистая прибыль или чистая прибыль равна нулю. Более того, анализ безубыточности является одной из лучших стратегий для анализа прибыльности, поскольку он помогает вам понять минимальный доход, который вам необходим для поддержания вашего бизнеса.

Сравнительный анализ коэффициентов прибыльности в отрасли

Вы можете проанализировать прибыльность бизнеса, исследуя стандартный коэффициент прибыльности предприятий в вашей отрасли. Таким образом, установить это в качестве эталона, чтобы вы знали, сможете ли вы конкурировать на рынке.

Как выполнять анализ прибыльности

Теперь, когда вы знаете, что такое анализ прибыльности, давайте разберемся, какие шаги необходимо предпринять для расчета финансовых показателей вашего бизнеса:

Шаг 1: Сбор данных

Первым шагом в расчете анализа прибыльности является сбор финансовых данных вашего бизнеса. Во-первых, соберите все финансовые отчеты, чтобы иметь точную информацию о доходах и расходах бизнеса.

Шаг 2: Расчет анализа безубыточности

Затем следующим шагом является расчет анализа безубыточности (как упоминалось выше), особенно если вы планируете инвестировать в новую идею или бизнес.

Затраты на безубыточность можно рассчитать по следующей формуле: 

Затраты на безубыточность = соотношение фиксированных затрат/доходной маржи

Отношение маржинальной прибыли = цена за единицу – переменные затраты на единицу/цену за единицу

Шаг 3: Используйте коэффициенты маржи или дохода

Вы можете использовать другой коэффициент маржи или доход формулы для расчета рентабельности бизнеса.

Пример анализа прибыльности

Возьмем компанию по производству стали, которая за последние три года столкнулась со снижением прибыли. Однако за последние шесть месяцев компания получила значительную прибыль и получила приглашение принять участие в торгах по проекту. Руководство компании должно выяснить, в состоянии ли компания взяться за новый проект и будет ли прибыль, полученная в результате этого проекта, достаточной для поддержания бизнеса. На самом деле компании придется рассчитать точку безубыточности (об этом будет рассказано далее в статье) и использовать коэффициенты рентабельности, чтобы определить, сможет ли она взяться за новый проект.

Максимизация прибыли — одно из основных правил ведения бизнеса. Являетесь ли вы профессионалом в области финансов или бизнес-лидером, вы должны знать, что такое анализ прибыльности и как его рассчитать. Emeritus предлагает несколько онлайн-курсов по финансам , которые помогут вам изучить анализ прибыльности и другие передовые финансовые концепции. Обязательно ознакомьтесь с ними и повышайте квалификацию, чтобы повысить свою карьеру.

Снеха Чу
Пишите нам по адресу [email protected]

Что такое прибыльность? | DealHub

Конечная цель любого бизнеса — зарабатывать больше денег, чем тратить. Несколько факторов, в том числе эффективность, управление ресурсами и стратегические решения, могут повлиять на итоговую прибыль компании. Таким образом, прибыльность является ключевым показателем здоровья и успеха любого бизнеса.

Что такое прибыльность?

Рентабельность – это мера способности компании получать доход по отношению к ее расходам. Когда рост доходов бизнеса превышает его расходы и эксплуатационные расходы, говорят, что он прибыльный. Компании, которые не зарабатывают достаточно денег, считаются убыточными и должны внести коррективы, чтобы снова стать прибыльными.

Прибыльность измеряется двумя способами: бухгалтерской и экономической рентабельностью.

• Бухгалтерская прибыльность: Бухгалтерская прибыльность, иногда называемая чистой прибылью, является показателем дохода компании после уплаты всех расходов и налогов. Он рассчитывается путем вычитания общих расходов из общего дохода.
• Экономическая прибыльность: Экономическая прибыльность измеряет способность бизнеса создавать ценность для своих клиентов относительно своих затрат. Это измеряется с помощью экономической добавленной стоимости (EVA), которая вычитает стоимость капитала компании из ее дохода. Другие факторы, такие как удовлетворенность клиентов, лояльность клиентов и качество продукции, также могут использоваться для измерения экономической прибыльности.

Прибыльность — главная причина существования любого бизнеса: без превышения доходов над расходами он не выживет. Компании должны постоянно контролировать и корректировать свою деятельность, чтобы оставаться прибыльными и оставаться впереди конкурентов.

Синонимы

• Индекс прибыльности: Отношение чистого дохода предприятия к инвестированному капиталу, используемому для получения этого дохода.
• Возврат инвестиций (ROI): Показатель финансовых результатов компании, который показывает, сколько денег заработано по отношению к сумме инвестиций.
• Валовая прибыль: Разница между выручкой и себестоимостью проданных товаров, выраженная в процентах от выручки.
• Чистая маржа: Разница между общим доходом и общими расходами, выраженная в процентах от чистого дохода.

Зачем анализировать рентабельность?

Поскольку рентабельность является ключевым показателем успеха, понимание и управление ею важно для бизнеса. Есть несколько преимуществ анализа рентабельности:

• Изучение чистой прибыльности помогает компаниям понять свои финансовые показатели и определить тенденции, которые помогут им принимать более обоснованные решения.
• Понимая текущее состояние прибыльности компании, предприятия могут решить, принесут ли инвестиции в новый проект или инициативу положительный бизнес-результат.
• Разбивка по отдельным элементам совокупного дохода показывает компаниям, какие из их основных видов деятельности являются ценными, а какие нет, что способствует повышению операционной эффективности.
• Изучение каждого аспекта бизнеса и того, как он влияет на итоговую прибыль, может помочь менеджерам скорректировать свой подход и оптимизировать прибыльность.

Индекс прибыльности

Индекс прибыльности (PI), иногда называемый коэффициентом прибыли и инвестиций, представляет собой показатель эффективности бизнеса, который показывает, сколько он зарабатывает по отношению к сумме, которую он инвестирует.

Он также полезен для измерения дифференциальной прибыльности (т. е. различий в прибыльности различных видов деятельности или инвестиций) и может использоваться для сравнения инвестиционных возможностей.

Формула для расчета индекса прибыльности:

PI = (текущая стоимость будущих денежных потоков / первоначальные инвестиции)

Инвестиции с более высоким PI считаются более привлекательными и прибыльными, чем инвестиции с более низким PI.

Как измерить прибыльность

При измерении прибыльности важно помнить, что это относительное понятие — разные бизнес-модели имеют разные уровни прибыльности.

Например, компании, предлагающие программное обеспечение как услугу (SaaS), оптимально работают с маржой более 75%, в то время как продавцы электронной коммерции работают с гораздо более низкой чистой прибылью, составляющей 10% (в среднем).

Существует два способа измерения прибыльности: использование коэффициентов прибыльности и моделирование прибыльности.

Коэффициенты прибыльности

Формула коэффициентов прибыльности является наиболее простым способом измерения производительности. Это формула бухгалтерского учета, которая учитывает доходы, расходы и другие факторы для измерения эффективности компании.

Общие коэффициенты рентабельности включают:

Операционная маржа

Операционная маржа измеряет способность компании получать прибыль от своей деятельности. Он рассчитывается путем деления операционного дохода компании (выручка за вычетом расходов) на общий объем чистых продаж.

Математически это выражается следующим образом:

Операционная маржа = (Общая выручка – Общие расходы) / Общая выручка

Операционная маржа является полезным показателем для сравнения компаний в одной отрасли и определения общей эффективности их операций.

Более высокая маржа предполагает, что компания может получать больше прибыли от своей деятельности, в то время как более низкая маржа указывает на то, что компании необходимо повысить свою операционную эффективность, чтобы добиться большего успеха.

Рентабельность активов

Рентабельность активов (ROA) — это финансовый коэффициент, используемый для измерения прибыльности и эффективности компании. Он рассчитывается путем деления чистой прибыли (прибыли) на общую сумму активов.

В бухгалтерском учете это выражается следующим образом:

Рентабельность активов = чистая прибыль / общая сумма активов

ROA является важным показателем для инвесторов, поскольку он показывает, насколько хорошо компания способна получать прибыль за счет имеющихся ресурсов.

Высокий ROA указывает на то, что компания эффективно использует свои ресурсы, в то время как низкий ROA показывает заинтересованным сторонам, что их решения о распределении ресурсов могут быть не такими эффективными.

Маржа валовой прибыли

Маржа валовой прибыли — это бухгалтерский показатель, используемый для измерения исходной прибыльности. Он рассчитывается путем вычитания стоимости проданных товаров из общего объема продаж, а затем деления этой цифры на общий объем продаж по потокам доходов.

Для расчета нормы валовой прибыли используйте следующую формулу:

Маржа валовой прибыли = (Общий объем продаж – Себестоимость проданных товаров) / Общий объем продаж

Маржа валовой прибыли является полезным инструментом для оценки эффективности производства и ценообразования. стратегии.

Если компания имеет высокую норму прибыли, она, как правило, более прибыльна, чем сопоставимая компания в своей отрасли, которая имеет более низкую норму прибыли.

И наоборот, если размер прибыли компании слишком низок, ей может потребоваться пересмотреть свои стратегии ценообразования и/или производства для увеличения прибыли.

Маржа чистой прибыли

Маржа чистой прибыли, также называемая маржой дохода, представляет собой финансовый коэффициент, используемый для измерения общей прибыльности компании. Он рассчитывается путем деления чистого дохода (прибыли) на общий доход по всем потокам доходов.

Следующая формула используется для расчета нормы чистой прибыли:

Маржа чистой прибыли = (Выручка – Стоимость) / Общая выручка

Маржа чистой прибыли дает более точную картину финансовых показателей компании. Поскольку чистая прибыль вычитает операционные расходы и расходы на разработку из общей выручки, она отражает эффективность компании в преобразовании выручки в реальную прибыль.

Моделирование прибыльности

Моделирование прибыльности — это альтернативный показатель прибыльности, учитывающий тенденции и изменения на рынке, покупательский спрос, цены на продукцию и другие факторы, влияющие на итоговую прибыль компании.

Он использует данные за предыдущие годы для прогнозирования будущих финансовых результатов за определенный период. Он также включает продажи, себестоимость проданных товаров (COGS), накладные расходы, задолженность и другие факторы, помогающие компаниям принимать более обоснованные решения о своем будущем.

Моделирование прибыльности использует целостный подход к измерению эффективности бизнеса, что делает его полезным для управления доходами.

Рентабельность и прибыль

Рентабельность и прибыль — тесно связанные бизнес-термины, но это не одно и то же.

Прибыль — это то, сколько денег у предприятия осталось после расходов, а прибыльность измеряет эффективность, с которой эта прибыль была получена.

Рентабельность является более всеобъемлющим показателем, чем прибыль, и предоставляет заинтересованным сторонам информацию о том, приносят ли их инвестиции прибыль.

Подумайте об этом так: любой бизнес может приносить прибыль, но только прибыльный бизнес может оптимизировать доход и поддерживать успех в долгосрочной перспективе.

Прибыльность и денежный поток

Прибыльность и денежный поток также являются тесно связанными терминами бизнеса, но они измеряют разные аспекты бизнеса.

Денежный поток измеряет количество денег, поступающих в компанию, по сравнению с расходами. В отчете о движении денежных средств притоки денежных средств указываются как положительные числа, а оттоки денежных средств — как отрицательные.

Рентабельность, напротив, измеряет, какую прибыль компания может получить от имеющихся у нее ресурсов. Он рассчитывается путем деления чистого дохода (прибыли) на общие активы или общий доход, в зависимости от контекста.

При оценке бизнеса скорость денежного потока является более точным отражением его непосредственного финансового состояния, а прибыльность является лучшим индикатором долгосрочного потенциала успеха компании.

Стратегии повышения прибыльности

Поскольку прибыльность основана на формулах, компании могут использовать определенные стратегии для ее повышения.

1. Автоматизируйте везде, где это возможно.

Одним из многих преимуществ цифровой трансформации является автоматизация процессов. Сейчас более трети предприятий имеют пять и более автоматизированных подразделений.

Автоматизация дает несколько преимуществ, и каждое из них непосредственно приводит к повышению прибыльности.

• Проблемы с соблюдением требований, возникающие при ведении записей и процессов вручную, уменьшаются, что позволяет сэкономить деньги на штрафах и пенях.
• Время, необходимое для выполнения повторяющихся задач, сокращается, что позволяет сотрудникам сосредоточиться на более крупных и прибыльных проектах.
• Относительно низкая стоимость программного обеспечения для бизнеса компенсирует накладные расходы на наем персонала для выполнения тех же задач.
• Оптимизированные рабочие процессы и интегрированные технологии повышают эффективность работы и делают процессы более прибыльными.
• Сокращение числа ошибок, связанных с человеческим фактором, предотвращает дорогостоящие ошибки, связанные с неправильным вводом данных, ошибками бухгалтерского учета, утечкой доходов или множеством других ошибок, которые могут возникнуть при использовании ручных процессов.
• Предиктивная аналитика и принятие решений на основе данных помогают сократить количество догадок при прогнозировании, составлении бюджета и планировании.

Благодаря автоматизации предприятия становятся умнее, быстрее, точнее и экономичнее, а это означает, что они могут получать больше доходов при меньших затратах капитала — беспроигрышный вариант с точки зрения прибыльности.

2. Оптимизируйте работу с клиентами.

Важность клиентского опыта нельзя недооценивать. В своем отчете Future of CX исследователи PwC сообщили, что 33% клиентов уйдут из компании после одного неудачного опыта, а 92% сделают то же самое после двух или трех.

Если организация хочет быть более прибыльной, она должна сосредоточиться на удержании своих клиентов. Существует множество способов, с помощью которых компании могут улучшить качество обслуживания клиентов и защитить свою прибыль:

• Используйте программное обеспечение службы поддержки и чат-ботов с искусственным интеллектом, чтобы быстрее и точнее отвечать на запросы клиентов.
• Предоставляйте клиентам персонализированный опыт как в Интернете, так и вне его.
• Анализ отзывов клиентов для улучшения продуктов или услуг.
• Внедрите программы лояльности для поощрения клиентов за повторные покупки.
• Сделайте мобильное использование простым и безопасным на всех устройствах.
• Постоянно взаимодействуйте с клиентами, чтобы строить отношения.

3. Расставьте приоритеты в регулярном доходе.

Регулярный доход — одна из самых стабильных и прибыльных форм дохода для бизнеса, особенно в моделях SaaS или по подписке.

Благодаря регулярному доходу клиенты остаются на борту в течение более длительных периодов времени, что приводит к большей лояльности клиентов и более высокой пожизненной ценности клиента (CLV).

Также легче планировать бюджет, когда есть предсказуемый поток доходов каждый месяц. Пока клиенты довольны и продолжают обновляться, существует стабильный источник дохода без необходимости вкладывать большие суммы денег в привлечение новых клиентов.

Чтобы гарантировать доход в течение более длительного времени, компании могут даже поощрять большие ежегодные платежи, уменьшая общую стоимость на один или два месяца.

На индивидуальном уровне это снижает годовую прибыль. Но это гарантирует больший доход в течение года, что делает его более прибыльным в долгосрочной перспективе.

4. Сосредоточьтесь на контроле затрат.

Компании должны регулярно проверять расходы и определять области, в которых можно сэкономить деньги или направить их на более приоритетные инициативы.

Затраты можно сократить различными способами, такими как пересмотр контрактов с поставщиками, снижение накладных расходов за счет перехода на цифровые технологии или передача задач более рентабельным третьим сторонам.

Контролируя расходы и распределяя бюджет на основе наиболее важных целей, предприятия могут быть уверены, что они используют свои ресурсы эффективно и действенно для повышения прибыльности.

5. Инвестируйте в развитие сотрудников.

Инвестиции в сотрудников — еще один ключевой фактор, когда речь идет о прибыльности. Предоставляя обучение и наставничество, компании могут повысить лояльность и производительность сотрудников.

Когда сотрудники вовлечены и наделены полномочиями, они более продуктивны, а более высокая удовлетворенность работой приводит к повышению удовлетворенности клиентов.

Это не только повышает производительность, но и способствует сохранению клиентов, что может значительно повысить прибыльность.

Прибыльность и управление затратами

Управление затратами — это бизнес-стратегия и процесс, которые помогают компаниям максимизировать свою прибыль при минимизации расточительных расходов. Он включает в себя создание планов, постановку целей, отслеживание расходов и анализ данных для определения возможностей снижения затрат.

Целью управления затратами является обеспечение надлежащего учета и оптимизации всех расходов для максимизации прибыли.

Управляя затратами, предприятия могут сократить накладные расходы и использовать эти ресурсы для инвестиций в инициативы, способствующие росту и прибыльности.

Как CPQ ​​помогает повысить прибыльность

CPQ (настройка, цена, предложение) — это программное решение, предназначенное для упрощения и автоматизации процесса ценообразования для предприятий. Он основан на концепции предопределенных конфигураций продуктов и правил ценообразования, которые позволяют отделам продаж быстро и точно формировать предложения для клиентов.

Программное обеспечение CPQ делает бизнес более прибыльным, ускоряя процесс расчета стоимости, уменьшая количество ошибок и обеспечивая лучшую прозрачность ценообразования.

Это также помогает компаниям улучшить управление затратами, позволяя им определять конфигурации продуктов и правила ценообразования, которые помогают контролировать затраты.

Используя платформу CPQ, предприятия могут быстрее зарабатывать больше денег. И они могут сделать это с меньшими накладными расходами.

Люди также спрашивают

Можете ли вы измерить рентабельность с помощью коэффициентов производительности?

Коэффициенты эффективности — это самый простой и наиболее распространенный способ измерения прибыльности. Такие показатели, как валовая маржа, маржа операционной прибыли и чистая маржа, дают компаниям хорошее представление о том, насколько они прибыльны.