Как писать декларацию в налоговую: Как заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ и получить налоговый вычет. Инструкция

Содержание

Налоговая декларация | Handbook Germany

В целом налоговые льготы, предоставляемые государством, можно разделить на три категории:

  • Рекламные расходы (Werbungskosten): Это расходы, связанные с профессиональной деятельностью, например, поездками на работу, образованием и повышением квалификации.
  • Особые расходы (Sonderausgaben): Это частные расходы, например, пожертвования, взносы в систему медицинского страхования и страхования на случай потери дееспособности или расходы по уходу за ребенком.
  • Непредвиденные расходы (Außergewöhnliche Belastungen): Это непредвиденные расходы, которые вам пришлось понести, например, из-за болезни.

Все эти расходы нужно указать в своей налоговой декларации. Подтверждающие документы, например, счета и чеки, подавать вместе с налоговой декларацией не нужно. Однако вы должны их сохранить на случай, если налоговая инспекция попросит предъявить их.

Чтобы облегчить налоговой инспекции и вам работу с налоговой декларацией, существуют так называемые „Pauschalbeträge“.

Вы можете пользоваться ими без необходимости предоставлять подтверждающие документы. Информацию от том, какие „Pauschalbeträge“ бывают, вы найдете на сайте www.vlh.de.

Как самозанятый вы также можете дополнительно вычесть из налога расходы, связанные с работой. Это могут быть расходы на приобретение нового ноутбука, транспортные или представительские расходы, командировочные расходы, расходы на мобильный телефон, офисные принадлежности, которые вам нужны для работы, или расходы по содержанию офиса. Небольшие приобретения вы можете засчитать сразу, более дорогие предметы обычно нужно списывать в течение нескольких лет. Заблаговременное планирование таких приобретений позволит вам сэкономить некоторую сумму на налогах. Если вы самозанятый, то вам имеет смысл обратиться за помощью к налоговому консультанту (Steuerberater*in). Они точно знают, какие расходы вы можете вычесть из налога, а какие нет. Их услуги являются платными. Но вы можете снова вычесть эти расходы из налога в следующем году.

Что такое облагаемые и не облагаемые налогами доходы

Вы можете получать доход в форме денег, собственности или услуг. В этом разделе обсуждаются различные виды дохода, которые облагаются или не облагаются налогами, в частности, зарплата и дополнительные льготы наемных работников, доход от бартера, партнерства, корпорации типа S и роялти. Информация, приведенная на данной странице, не должна рассматриваться как исчерпывающая. Прочие надлежащие шаги могут потребоваться для той или иной конкретной формы коммерческой деятельности.

Обычно сумма вашего дохода облагается налогом, если законом специально не предусмотрено освобождение от уплаты налога. Облагаемый налогом доход должен указываться в налоговой декларации и облагаться налогом. Не облагаемый налогом доход, возможно, должен указываться в налоговой декларации, но он не облагается налогом. Перечень имеется в Публикации 525, «Облагаемый и не облагаемый налогом доход» (Английский).

Условно полученный доход. Обычно вы должны платить налоги на суммы, включенные в ваш доход, даже если он фактически не находится в вашем распоряжении.

Действительный чек, который вы получили или который предоставлялся вам до конца налогового года, считается условно полученным в этом году, даже если вы не получили по нему деньги или не положили его на свой счет до конца следующего года. Например, если почта пыталась доставить вам чек в последний день налогового года, но вас не было дома для того, чтобы получить его, вы должны включить сумму этого чека в свой доход за этот налоговый год. Если же чек был отправлен вам по почте таким образом, что вы не могли получить его до конца налогового года или вы не могли получить средства до конца года по другой причине, вы включаете сумму этого чека в свой доход за следующий год.

Переназначение дохода. Доход, полученный за вас вашим агентом, является доходом, который вы условно получили в том году, в котором его получил этот агент. Если вы заключили договор о получении третьей стороной дохода для вас, вы должны включить любую сумму в свой доход в тот момент, когда эта сторона получила его.

Пример. Вы и ваш работодатель договорились о том, что часть вашей зарплаты выплачивается непосредственно вашей бывшей супруге. Вы должны включить в свой доход эту сумму в момент ее получения вашей бывшей супругой.

Доход в форме предоплаты. Доход в форме предоплаты, например, компенсация за будущие услуги, обычно включается в ваш доход в тот год, когда вы получили его. Однако если вы ведете бухгалтерский учет методом начисления, вы можете отнести на следующий год предоплату за услуги, которые будут выполнены до конца следующего налогового года. В этом случае вы включаете оплату в свой доход в тот момент, когда вы зарабатываете ее, предоставляя услуги.

Компенсация наемных работников

Обычно вы должны включать в свой валовой доход всю компенсацию, полученную вами за оказанные личные услуги. Помимо зарплаты, оклада, комиссионных, сборов и чаевых, это включает и другие формы компенсации, например, дополнительные льготы и фондовые опционы.

Вы должны получить Форму W-2, «Справка о заработной плате и налогах» от своего работодателя, в которой указана компенсация за предоставленные вами услуги.

Уход за детьми. Если вы предоставляете уход за детьми на дому у них, на дому у себя или в другом месте ведения коммерческой деятельности, полученная вами оплата должна включаться в ваш доход. Если вы не являетесь наемным работником, вы, возможно, работаете на себя и должны включать оплату за свои услуги в Приложение C (к Форме) 1040 или 1040-SR), «Доход или потери от занятий предпринимательской деятельностью». Обычно вы не являетесь наемным работником, если вы не подчиняетесь своему работодателю в части того, что и как вам делать, и если он не контролирует вашу деятельность.

Уход за детьми на дому у них. Если вы предоставляете уход за детьми родственников или соседей на дому у них, как постоянно, так и эпизодически, на вас распространяются изложенные выше правила ухода за детьми

Дополнительные льготы

Дополнительные льготы, получаемые вами в связи с предоставлением услуг, включаются в ваш доход в качестве компенсации, если только вы не платили за них обоснованную рыночную цену или не освобождены от уплаты налогов специальным законом. Если вы воздерживаетесь от оказания услуг (например, согласно обязательству о неучастии в конкурентной борьбе), это рассматривается в части, связанной с данными правилами, как предоставление услуг.

Получатель дополнительных льгот. Вы являетесь получателем дополнительных льгот, если вы предоставляете услуги, за которые предоставляются дополнительные льготы. Вы считаетесь получателем, даже если льготы были предоставлены другому лицу, например, члену вашей семьи. Например, если ваш работодатель предоставляет вашей супруге автомобиль за оказываемые вами услуги, то считается, что этот автомобиль предоставлен вам, а не вашей супруге.

Для того чтобы стать получателем дополнительных услуг, вы не должны быть наемным работником той стороны, которая предоставляет эти дополнительные услуги. Если вы являетесь партнером, директором или независимым подрядчиком, вы также можете быть получателем дополнительных услуг.

Доход от предпринимательской деятельности и инвестиций

Сдача личной собственности в аренду. Если вы сдаете напрокат личную собственность, например, оборудование или автомобили, то форма отчетности о доходе и расходах обычно определяется следующим:

  • является ли сдача собственности напрокат предпринимательской деятельностью, а также
  • ведется ли сдача собственности напрокат с целью получения дохода.

Обычно, если основная цель сдачи собственности напрокат заключается в получении дохода или прибыли, и вы сдаете собственность напрокат постоянно и регулярно, ваша деятельность по сдаче собственности напрокат является предпринимательской. Дополнительная информация о вычитании из налогооблагаемой базы доходов на ведение предпринимательской деятельности и деятельности, цель которой не заключается в получении дохода, приведена в Публикации 535, «Расходы на ведение предпринимательской деятельности» (Английский).

Доход партнерства

Обычно партнерство не облагается налогом. Оно «передает» свои доходы, потери, вычеты из налогооблагаемой базы и налоговые зачеты партнерам пропорционально доле каждого при распределении. Дополнительная информация приведена в Публикации 541 (Английский).

Доля партнера при распределении. Доля партнера при распределении доходов, потерь, вычетов из налогооблагаемой базы и налоговых зачетов обычно основана на соглашении между партнерами. Вы должны указывать в своей налоговой декларации долю во всех этих позициях, независимо от того, выделялись ли они вам фактически. Однако ваша доля в потерях партнерства ограничена базовым значением вашей собственности в партнерстве с поправкой на момент того года партнерства, в течение которого произошла потеря.

Налоговая декларация партнерства. Хотя партнерство обычно не платит налогов, оно должно подавать налоговую декларацию для сведения по Форме 1065, «Подоходная налоговая декларация для партнерства в США». В этой налоговой декларации указываются операции партнерства в течение налогового года и те позиции, которые «передаются» партнерам.

Доход корпорации типа S

Обычно корпорация типа S не платит налогов на доход. Вместо этого она «передает» свои доходы, потери, вычеты из налогооблагаемой базы и налоговые зачеты акционерам пропорционально доле каждого в собственности компании. Вы должны указывать свою долю по всем этим позициям в своей налоговой декларации. Обычно «передаваемые» вам позиции соответствующим образом увеличивают или уменьшают сумму акционерного капитала корпорации типа S.

Налоговая декларация корпорации типа S. Корпорация типа S должна подавать налоговую декларацию по Форме  1120S, «Форма подоходной налоговой декларация для корпорации типа S в США», в которой указываются результаты деятельности корпорации за налоговый год и значения доходов, потерь, вычитаний из налогооблагаемой базы или налоговых зачетов, влияющих на личные налоговые декларации акционеров. Обращайтесь за дополнительной информацией к Инструкциям по заполнению формы 1120S (Английский).

Oтчисления за авторские права

Роялти от авторских прав, патентов, а также недвижимой собственности, содержащей месторождения нефти, газа и полезных ископаемых, облагаются налогом, как обычный доход.

Роялти обычно указываются в Части I Формы E (Форма 1040 или Форма 1040-SR), «Дополнительные доходы и потери». Однако, если вы имеете долевое участие в эксплуатации в секторах нефти, газа и полезных ископаемых или занимаетесь коммерческой деятельностью в качестве работающего на себя писателя, изобретателя, художника и т.п., указывайте свой доход и свои расходы в Форме C.

Обращайтесь за дополнительной информацией к Публикации 525, «Облагаемый и не облагаемый налогом доход» (Английский).

Виртуальные валюты

Продажа или иной вид обмена виртуальной валюты, либо использование виртуальной валюты для оплаты за товары или услуги, либо хранение виртуальной валюты в качестве инвестиций, как правило, имеют налоговые последствия, которые могут повлечь за собой налоговые обязательства. Данное руководство предназначено для физических лиц и коммерческих предприятий, которые используют виртуальную валюту (Английский).

Бартер

Бартер – это обмен товарами или услугами. Обычно не происходит обмена наличными деньгами. Пример бартера – это водопроводчик, оказывающий услуги по ремонту водопровода в обмен на зубоврачебные услуги зубного врача. Понятие бартера не включает соглашения, по которым осуществляется исключительно неформальный обмен услугами схожего типа на некоммерческой основе (например, уход за детьми совместно с соседними родителями). В момент получения вами собственности или услуг при бартере вы должны включить их справедливую рыночную стоимость в свой доход. Обращайтесь за дополнительной информацией по ссылке  Налоговая тема 420 – доход от бартера.

Декларирование доходов граждан за 2020 год: практические вопросы

В соответствии с Налоговым кодексом граждане Беларуси ежегодно представляют в налоговые органы декларацию по подоходному налогу. Срок подачи декларации — до 31 марта.

Кто должен представить налоговую декларацию за 2020 год и заплатить подоходный налог? Какие доходы необходимо декларировать? Какие льготы предусмотрены? Какими способами представления декларации и уплаты подоходного налога могут воспользоваться граждане? На эти и другие вопросы ответил специалист.

Участники:

(фото — БЕЛТА)

Андрей Ковалевский
Начальник главного управления налогообложения физических лиц Министерства по налогам и сборам Беларуси

Вопросы конференции

Корр. БЕЛТА

Кто должен представить налоговую декларацию за 2020 год и заплатить подоходный налог? Какие предусмотрены льготы?

Ковалевский Андрей

Граждане нашей страны обязаны ежегодно не позднее 31 марта представлять налоговую декларацию по подоходному налогу, если в отчетном календарном году они получили доходы, подлежащие налогообложению. На основании этой декларации налоговые органы исчисляют подоходный налог. Ставка у нас единая — 13%. Граждане получают извещения и до 1 июня уплачивают налог.

В число тех, кто должен представить декларацию, входят граждане, которые получают доходы за границей или из-за границы. То есть если физическое лицо в 2020 году более чем 183 дня находилось на территории страны, оно признается налоговым резидентом Беларуси и должно отчитаться по доходам, полученным за рубежом. А если человек проживал более чем 183 дня за пределами страны, по доходам за границей отчитываться ему не требуется. Они облагаются налогом в стране, где он находился.

Основная масса доходов из-за границы — это заработная плата, дивиденды, проценты по счетам и вкладам в иностранных банках, выигрыши в иностранных онлайн-казино и на рынке Форекс. Большой пласт занимают и денежные переводы от других граждан. Если это близкие родственники (родители, дети, родные братья и сестры, дедушки и бабушки, внуки), то подоходным налогом эти доходы не облагаются, независимо от размера, и подавать налоговую декларацию не требуется. То же относится и к близким родственникам супруга. То есть если мама вашей жены вам что-то подарит из-за границы, вы налог с этой суммы платить не будете.

Подарки от лиц, не относящихся к близким родственникам, от друзей облагаются подоходным налогом. Но есть налоговая льгота: сумма до Br7003, полученная в прошлом году, налогом не облагается. То есть суммируем все подарки за 2020 год от друзей из-за границы и определяемся. Если получилось меньше Br7003, то не надо подавать декларацию и платить налог. Если вышло больше, то декларация подается только в отношении суммы превышения и с этой же суммы уплачивается подоходный налог. То есть если вам подарили Br10 тыс., вы платите налог с Br3 тыс.

(видео — БЕЛТА)

Корр. БЕЛТА

Какие еще доходы необходимо декларировать?

Ковалевский Андрей

Следующая большая категория плательщиков — лица, которые получают доходы от продажи недвижимого имущества, транспортных средств. Но тут тоже есть особенности. Если в течение года продано два и более легковых автомобиля, то со второго и последующих авто нужно уплачивать подоходный налог. Если продан грузовой автомобиль массой свыше 3,5 т или автобус с более чем 8 посадочными местами, то даже одна единица этого имущества облагается налогом.

Что касается недвижимости, здесь речь уже идет не об одном, а о пяти годах. Если в течение пяти последних лет продано две квартиры, два жилых дома, два земельных участка, доходы от второй продажи облагаются налогом. Но это касается двух однотипных единиц имущества, например, двух квартир. А если проданы, к примеру, квартира и жилой дом, ни то, ни другое не облагается налогом.

Отмечу еще один важный момент при продаже недвижимости. Льгота по одному отчуждению предоставляется только в отношении квартир, жилых домов, садовых домиков (дач), земельных участков, гаражей, машиномест, то есть перечень имущества закрытый. Если продается любая другая недвижимость, например, коммерческая (офисы, торговые здания), то даже однократная продажа облагается налогом.

Корр. БЕЛТА

На какие еще налоговые льготы можно рассчитывать при продаже авто и недвижимости?

Ковалевский Андрей

В налоговом законодательстве предусмотрена довольно большая система различных налоговых льгот и вычетов. Например, если человек в течение года продал два легковых автомобиля, это не значит, что вся сумма с продажи второго облагается подоходным налогом. В данном случае учитываются затраты, связанные с покупкой автомобиля. Приведу пример. Человек в начале 2020 года продал автомобиль и купил новый за Br10 тыс. Он поездил, ему не понравилось, он продал. То есть у него в течение года произошло две продажи, и со второй он должен заплатить налог. Например, он продал второе авто за Br11 тыс. Соответственно, налог он будет уплачивать только с разницы — с Br1 тыс. А если человек продал машину дешевле, чем приобрел, то налога у него вообще не будет, поскольку расходы превышают доходы. Но декларацию представить необходимо.

Расходы на недвижимое имущество, транспортные средства необходимо подтвердить документально: принести договор на покупку, на строительство, платежные документы. Но в Налоговом кодексе есть еще две важные нормы. Если у человека документы не сохранились, то в налоговом органе могут быть сведения, представленные госорганами, о размере расходов. Например, человек приобрел автомобиль, поставил его на учет в ГАИ, представил туда документы, и сотрудники ГАИ внесли сведения, что машина была куплена за Br10 тыс. Потом человек договор потерял. Он обращается в налоговый орган, там смотрят базу данных ГАИ и даже при отсутствии документов эти расходы человеку учитывают. В самом крайнем случае, если нет документов и налоговый орган не может никак официально получить эти сведения, тогда налоговое законодательство предусматривает вычет — 20% не облагать налогом.

Есть еще один нюанс. Человек мог купить имущество 10 лет назад за совсем другие деньги, а продает сегодня. Поэтому Налоговый кодекс предусматривает механизм осовременивания затрат на недвижимость и транспорт. Расходы гражданина пересчитываются в доллары США по курсу Нацбанка на дату расходования, а потом восстанавливаются обратно в белорусские рубли на дату продажи. Приведу пример. В 2008 году человек купил автомобиль за Br22 млн, а в нынешних деньгах это всего лишь Br2,2 тыс. Сегодня он его продает за Br26 тыс. В 2008 году Br22 млн было равно $10 тыс. Теперь мы опять переводим доллары в белорусские рубли по курсу на дату продажи. Возьмем усредненный — Br2,6 за $1. В результате получаем Br26 тыс. С учетом осовременивания затрат получается, что человек может вообще не уплачивать налог.

Корр. БЕЛТА

Какими способами представления декларации и уплаты подоходного налога могут воспользоваться граждане?

Ковалевский Андрей

Фактически есть три основных способа подачи налоговой декларации: лично путем посещения налогового органа, по почте и в электронном виде. В первом случае физическое лицо заполняет декларацию и с документом, удостоверяющим личность, обращается в налоговый орган. У нас действует принцип экстерриториального обслуживания. То есть физлицо обращается в любую инспекцию, независимо от того, где проживает, где зарегистрировано, где состоит на налоговом учете. Например, если вы прописаны в Витебске, но живете и работаете в Минске, можете спокойно обратиться в любую налоговую, как вам будет удобно. Там все сделают, извещение на уплату вы получите.

Второй способ — подача декларации через почтовую связь. Из любой справочной системы либо с официального сайта налоговых органов можно скачать бланк декларации, заполнить его вручную или на компьютере, распечатать, подписаться и направить по почте. В этом случае дата подачи декларации — это день почтового отправления. Если кто-то не успевает обратиться в налоговый орган, он может 31 марта отправить декларацию. Несмотря на то, что она придет уже в апреле, человек срок не нарушил.

Самый перспективный на сегодня способ — подача в электронном виде. Здесь есть важная особенность. Человеку необходимо однократно обратиться в любой налоговый орган с паспортом, чтобы зарегистрироваться в личном кабинете плательщика, получить учетную запись и пароль. Большое преимущество в том, что декларацию в электронном виде можно подать из любой точки мира, не нужно никуда ездить. Находясь дома или за границей, вы можете всегда представить декларацию. Второй очень важный плюс в том, что таким плательщикам ближе к концу января уже предоставляется предварительно заполненная форма декларации. То есть там уже есть все персональные данные и вся имеющаяся у налоговых органов информация (о доходах из-за границы, о продаже транспортных средств и недвижимости). Человеку нужно просмотреть доходы, убрать то, что не облагается налогом, например, переводы от близких родственников. Если каких-то данных недостаточно, надо дополнить их и отправить. Физлицу не нужен ключ электронной цифровой подписи, ему достаточно иметь учетную запись и пароль. Это очень удобно.

Извещение на уплату налогов также придет электронным способом: оно может прийти как в личный кабинет, так и на адрес электронной почты, который человек оставит при регистрации. Меню личного кабинета предоставляет множество возможностей. Оттуда можно уплатить налог при наличии банковской карты и интернет-банкинга ряда белорусских банков. Подал декларацию в электронном виде, таким же способом получил извещение, зашел в личный кабинет, видишь сумму налога и оплачиваешь. Также в личном кабинете можно увидеть и состояние расчетов с бюджетом, подать электронное обращение. То есть преимуществ очень много по сравнению с обычным бумажным способом подачи декларации.


(фото — БЕЛТА)

Соболевич Анастасия, Гродно

Очень часто граждане получают различные переводы из-за границы. С каждого ли такого перевода надо платить налог?

Ковалевский Андрей

Тут есть особенность. Если это перевод от физического лица, которое является близким родственником, то это не облагается подоходным налогом. Если перевод пришел от друзей, то все переводы в пределах Br7003 налогом не облагаются. Но только если это было подарком. То есть мы собираем все подарки от разных лиц, суммируем, складываем и смотрим. Но если это перевод за какие-то выполненные работы, оказанные услуги либо это зарплата из организации, дивиденды, то облагается каждый полученный из-за границы рубль.

Бывают ситуации, когда граждане работали несколько месяцев за границей и у них в иностранном государстве, как положено, тоже удержали подоходный налог. Возникает вопрос с двойным налогообложением. Уже, например, в России либо в другой стране заплатил налог, так необходимо ли повторно платить налог еще и в Беларуси? В этом случае налоговые кодексы и соглашения об избежании двойного налогообложения предусматривают, что Беларусь зачтет сумму налога, уплаченную в иностранном государстве, но при условии представления документов, подтверждающих, что налог в той стране был удержан. Этот документ на сегодня должен быть заверен налоговой службой иностранного государства. Приведу простой пример. Человек работал в России, у него удержали подоходный налог по ставке 13%. Он отчитывается перед белорусской налоговой, представляет документы. Поскольку у нас ставка тоже 13%, соответственно, доплачивать ему ничего не придется. Другая ситуация, если в иностранном государстве у человека, например, удержали 10% подоходного налога. Он подает декларацию, представляет документ. Соответственно, здесь он доплатит только 3%. Таким вот способом устраняется двойное налогообложение, чтобы граждане не платили налог в двух государствах. Причем в отношении Беларуси эта норма предусмотрена именно в Налоговом кодексе. Даже если у нас нет соглашения с каким-либо иностранным государством для избежания двойного налогообложения, то все равно мы сделаем зачет при условии представления этих документов нашим физическим лицом.

Владимир, Брест

Если я продал две квартиры, но одну из них получил по наследству, нужно ли в данном случае платить налог?

Ковалевский Андрей

В налоговом законодательстве существует льгота, что если любое имущество получено по наследству и оно продается, то доходы от его продажи не облагаются подоходным налогом. Если две квартиры продали, но одна из них была получена по наследству, то налог платить не придется. Эта норма касается даже коммерческой недвижимости, которая облагается с каждой сделки. То есть если гражданин унаследовал какое-то офисное здание, оно ему не нужно, он его продает, соответственно, налог тоже платить не надо. Несмотря на то, что в других условиях он бы этот налог заплатил, если бы не получил имущество по наследству.

Валентина Пешева, Минск

Если люди собирают деньги на лечение и сумма изначально превышает Br7003, необходимо ли в данном случае доплачивать налог?

Ковалевский Андрей

В налоговом законодательстве есть специальная льгота о том, что не облагаются подоходным налогом любые пожертвования, благотворительная, прочая помощь, поступившая лицам, нуждающимся в медицинской помощи, но при наличии у них соответствующего подтверждения, выдаваемого в порядке, установленном Минздравом. Иначе говоря, если у человека есть справка установленной формы из медицинского учреждения о наличии у него заболевания, то этого достаточно. И все эти доходы не облагаются налогом, независимо от размера поступивших собранных денежных средств.

Ольга Среднева, Минск

При возврате не подошедшего товара из зарубежного интернет-магазина и, соответственно, уплаченных за него средств (в частности Wildberries) могут ли контролирующие органы посчитать вернувшиеся деньги как доход, полученный из-за границы? Как в этом случае поступать гражданину? Нужно ли указывать их в декларации (и нужно ли из-за этого вообще подавать декларацию, если других оснований не было)? Какими будут пени/штрафы, если он этого не сделает?

Ковалевский Андрей

Основной посыл: возврат собственных средств не является доходом и налогообложению не подлежит. Поясню подробнее. По законодательству белорусские банки, отделения почтовой связи представляют в налоговые органы сведения обо всех денежных переводах, поступивших из-за границы. Это могут быть и зарплата, и подарки, и займы, и дивиденды, и выигрыши, и в том числе возврат собственных средств с различных торговых площадок. Это Wildberries, AliExpress, это даже возврат от Uber.

То есть вся информация о любом зачислении из-за границы поступает в налоговые органы. Но это не значит, что эти суммы облагаются налогом. В законодательстве четко определено: доход — это экономическая выгода. Здесь идет возврат собственных средств, потому что не подошел товар или не пришла посылка, или необоснованно были списаны деньги за несостоявшуюся поездку. Поскольку налоговые органы всю эту информацию размещают в личном кабинете плательщика, человек, открывая декларацию, действительно может увидеть там Wildberries, AliExpress или Uber. Но он сам знает, что это возврат денег, поэтому он смело это удаляет из проекта налоговой декларации, и к нему никаких претензий нет. Подавать декларацию только из-за таких возвратов человеку не требуется. Налогом это не облагается.

Но налоговые органы в рамках мероприятий по контролю за уплатой налогов могут направить человеку письмо и попросить дать комментарий, что это за доход. И человеку достаточно будет просто это прокомментировать. Это можно сделать онлайн через личный кабинет. Если есть возможность, прикрепите документы, подтверждающие, что изначально состоялся платеж.

Николай, Жодино

Какие ставки действуют при уплате налогов, полученных от выигрыша в казино?

Ковалевский Андрей

В Беларуси действует специальная ставка 4% в отношении выигрышей, полученных от белорусских игорных заведений, в том числе размещенных онлайн. Если гражданин играет в белорусском казино либо в белорусском казино онлайн, в букмекерской конторе, то с каждого выигрыша он платит фиксированную ставку 4%. Что касается иностранных казино, то такой ставки не предусмотрено. Поэтому по всем выигрышам, полученным в иностранном казино, в том числе в онлайн-казино, необходимо представлять декларацию и уплачивать подоходный налог по ставке 13%. Это же касается доходов от операций на рынке Форекс, которые осуществляются через иностранные Форекс-компании. Там тоже есть специальный порядок налогообложения — ставка 13%. Если работаете на рынке Форекс через белорусские Форекс-компании, есть прямая льгота. Эти доходы не облагаются. Если через иностранные Форекс-компании, необходимо уплачивать подоходный налог.

Вадим Алексеевич, Минск

Облагаются ли налогом доходы, полученные от операций с криптовалютами?

Ковалевский Андрей

Если человек намайнил либо купил биткойны, а сегодня по сумасшедшему курсу под $50 тыс. их продает, то в Республике Беларусь действует декрет Президента №8, которым прямо предусмотрено, что до 1 января 2023 года подоходным налогом не облагаются любые операции от майнинга, обмена криптовалют на другие криптовалюты, отчуждения криптовалют за белорусские рубли и иностранную валюту. Поэтому кто-то намайнил — не платит налог. И если по итогам майнинга он криптовалюту уже обменял на «живые деньги» , вывел их сюда, тоже до 2023 года льгота есть, налог платить не придется.

Корр. БЕЛТА

Расскажите об итогах 2020 года. Сколько граждан представили налоговые декларации, на какие суммы?

Ковалевский Андрей

Ежегодно в установленные сроки около 30 тыс. граждан представляют налоговые декларации. В прошлом году в срок было подано чуть более 31 тыс. Ряд граждан не подали декларацию в срок по различным причинам: кто-то не знал, кто-то забыл, кто-то умышленно. По результатам проводимых налоговыми органами мероприятий дополнительно чуть более 3 тыс. граждан привлечены к налогообложению. Если говорить о суммах, в прошлом году на основании представленных деклараций граждане заплатили Br76 млн подоходного налога.

Количество нарушителей ежегодно снижается на порядок. Мы уже в январе-феврале делаем рассылку гражданам с напоминанием, что у налоговых органов есть сведения о том, что граждане получили доходы, облагаемые налогом. Поэтому просим не забыть подать декларацию. Налоговые органы сориентированы не на наказание нарушителей, а на представление права человеку самостоятельно, не допуская нарушения, подать декларацию, уплатить налоги.

Что касается этого года, по данным на 25 февраля, декларации подали чуть более 10,5 тыс. физических лиц. В принципе, эта статистика укладывается в практику предшествующих лет. Поскольку срок — 31 марта, граждане в январе-феврале еще не так активны. Основной пик будет, наверное, во второй половине марта, даже в последней декаде. Мы знаем эту ситуацию, поэтому налоговые органы всегда в последний месяц работают в усиленном режиме. Смещается график приема граждан, в последние субботы марта организуются дежурства. Очередей не возникает, поскольку все силы направлены на обеспечение нормальных условий для подачи деклараций. К тому же большинство граждан уже подает их в электронном виде. Так что идет обычная планомерная работа. Кто хочет успеть, тот всегда может это сделать.

По сообщению БЕЛТА


Методика учета годовой налоговой декларации » PITax.pl

▪ 8 stycznia 2020 r. ▪ Zaktualizowano: 13 grudnia 2020 r. ▪ Autor: Redakcja PITax.pl

Spis Treści:

  1. Методика учета годовой налоговой декларации
  2. Какова сумма налога?
  3. Метод расчета налога
  4.  Какие льготы можно вычесть в годовом налоге?
  5. Когда и как платить налог?
  6. Когда и как получить возврат налога?

Методика учета годовой налоговой декларации

Существует три варианта расчета PIT-37 или PIT-36:

  • Только для себя (индивидуально), 

  • Для себя и своего супруга (вместе с супругом), 

  • Как одинокий родитель. 

 Супруги могут рассчитывать счета вместе, если:

  • Были женаты в течение всего предыдущего года (с 1 января), 

  • В течение всего предыдущего года между ними существовало имущественное сообщество, 

  • Никто из супругов не заведовал отделом покрывается единовременной, единой налоговой или налоговой картой. 

  • Гражданин Украины имеет налоговую резиденцию Польши. 

Возможность совместного урегулирования также применима к урегулированию подоходного налога с умершим супругом, т. е. когда мы вступили в брак до начала налогового года и наш супруг умер в течение налогового года, или мы оставались в браке в течение налогового года, а наш супруг умер после налогового года до подачи налоговой декларации. В этой ситуации мы также можем представить совместное урегулирование. 

Внимание! Если один из супругов из Украины и у него нету польской налоговой резиденции – то тогда нету возможности совместного урегулирования, в этом случае необходимо подать две отдельные налоговые декларации. 

 

Например так же как семья с одним родителем, налогоплательщиком который воспитывает детей, которые:

  • Несовершеннолетние (до 18 лет), независимо от того, зарабатывают ли эти дети доход или насколько они высоки. 

  • Они получают социальную пенсию или пособие по уходу – независимо от дохода детей. 

  • Они моложе 25 лет и все еще учатся или учатся, и в отчетном году они не получили доход (облагаемый по налоговой шкале или облагаемый налогом 19%) выше, чем 3089 злотых (этот доход не включает пенсии). 

Гражданин Украины, у которого есть польская налоговая резиденция, может расплачиваться как одинокий родитель, даже если ребенок находится в Украине или родился до того, как налогоплательщик получил польскую налоговую резидентность. 

Оплата налогов вместе с супругом или в качестве одного из родителей является более выгодным, чем индивидуальное урегулирование, потому что тогда налог рассчитывается на меньшую сумму. 

Какова сумма налога?

Существует три вида налогообложения. Налоговые ставки зависят от типа дохода. 

  1. Налогообложение по налоговой шкале 17,75%, 32%, на общих условиях – доход от работы, заказы, пенсии, экономическая деятельность, незарегистрированная деятельность, из-за рубежа, несовершеннолетние дети и другие (PIT-36, PIT-37). 

 Следующая шкала налога применяется к расчетам на 2019 год (подоходный налог подан в 2020 году):

База расчёта налога

Налог

до 85 528

17,75%* налоговая база за вычетом суммы

вычет суммы уменьшающие налог 

свыше 85 528 zł

15 181 злотых 22 гр. + 32%*(основа для исчисления налога- 85 528 злотых). 

 

Сумма снижения налога в расчетах PIT на 2019 год составляет:

 1) 1 420 PLN – для налоговой базы, не превышающей 8 000 PLN, 

 2) для расчета налога выше 8 000 PLN и не более 13 000 PLN: 1 420 PLN минус сумма, рассчитанная по формуле: 871,70 PLN × (налоговая база – 8 000 PLN) ÷ 5000 PLN. 

 3) для расчета налога выше 13 000 PLN и не более 85 528 PLN – 548,30 PLN

 4) на основании расчета налога, превышающего 85 528 PLN и не превышающего суммы 127 000 PLN – 548,30 PLN, минус сумма, рассчитанная по формуле: 548,30 PLN × (основа для расчета налога – 85 528 PLN) ÷ 41 472 PLN

 5) для налоговой базы, превышающей 127 000 PLN – без суммы снижение налога. 

Внимание! Лица в возрасте до 26 лет, чей заработок по трудовому договору и комиссии не превышал 35 636, 67 злотых в 2019 году, освобождаются от уплаты налога. 

Метод расчета налога

1. Оборот – вычитаемые из налогов расходы = доход. 

 2. Доход – отчисления на социальное обеспечение – вычеты из дохода = налогооблагаемая сумма. 

 3. Рассчитываем налог, указанный в поле выше, на налоговой базе. 

 4. Налогооблагаемая сумма – взносы по медицинскому страхованию – налоговые льготы = налоговая задолженность (налоговое обязательство). 

 Если причитающийся налог выше, чем авансовые платежи, полученные работодателем, у нас есть налог, который нужно оплатить, а если он выше, то у нас есть переплата налога, и офис обязан возвратить избыточную сумму. 

В) Фиксированное налогообложение, ставка 19% – доход от предпринимательской деятельности, продажи недвижимости, криптовалют, ценных бумаг (PIT-36L, PIT-38, PIT-39)

 Для вышеуказанных источников дохода налог составляет 19% от дохода. 

В этом случае к вычитаемым налогам относятся все расходы, связанные с получением дохода. Здесь нет установленных законом сумм. Важно, чтобы расходы были связаны с доходами. Например, такие расходы включают в себя:

  • Для продажи недвижимости – расходы, которые увеличили стоимость недвижимости, понесенную во время их владения (например, расходы на отделку помещений, уплаченный налог на наследство и дарение, расходы на рекламу в прессе, комиссионные для агентств и т. д. )

  • Для дохода с капитала, криптовалюты – это, например, расходы на покупку проданных ценных бумаг, комиссионные за брокерскую контору и т. д.). 

  • Для бизнеса – покупка товаров, расходы на содержание офиса, бухгалтерские услуги. 

  •  Подробные инструкции по заполнению форм PIT-36, 36L, 38, 39 можно найти на веб-сайте; https://pomoc. pitax. pl/

С) Налогообложение с фиксированной ставкой – для деловых операций, для которых этот метод налогообложения был выбран при создании или во время ведения бизнеса (PIT-28). 

Сумма налога зависит от типа бизнеса. Их сумма указана в Законе о фиксированном подоходном налоге с определенных доходов, получаемых физическими лицами. Сумма налога составляет от 2 до 20% от полученного дохода. Налоговой базой является доход. Для фиксированной ставки налог не облагается налогом. 

 Какие льготы можно вычесть в годовом налоге?

Льготы уменьшают уплачиваемый налог или увеличивают возврат налога. Поэтому стоит включить их в ежегодную налоговую декларацию. Мы различаем налоговые вычеты од дохода. Право вычитать льготы в годовой налоговой декларации, не определяется гражданством. 

Льготы, вычтенные из дохода в 2020 году (подоходный налог на 2019 год), включают:

  1. Пожертвования

  • В общественных интересах, 

  • В религиозных целях, 

  • Для благотворительности и ухода за церковью, 

  • Для целей донорства крови, т. е. донорства крови или плазмы. 

  • Для образовательных и профессиональных учебных целей

Пожертвования должны быть сделаны организациями, расположенными в странах Европейского Союза или Европейском экономическом пространстве. Следовательно, пожертвование которое сделанное учреждению, расположенному в Украине, не может быть вычтено. 

 

  1. Помощь в реабилитации – расходы, понесенные инвалидом или в целях реабилитации инвалида, для облегчения ежедневного функционирования такого лица. 

  2. Льгота на интернет – для людей, которые урегулировали эту льготу впервые или урегулировали ее год назад. 

  3. Льгота на индивидуальный пенсионный счет (IKZE) – выплаты на индивидуальный пенсионный счет для сохранения средств на пенсию, 

  4. Возврат неоправданно собранных льгот, которые ранее увеличивали налогооблагаемый доход, например, возвращение ZUS. 

  5. Помощь в развитии – расходы, понесенные на исследования и разработки в развитии. 

  6. Снижение процентных ставок – для людей, которые начали соответствующие квартирные инвестиции в годы предоставления льгот, могут вычесть расходы на жилье, понесенные в течение периода оказания помощи. 

Налоговые льготы включают в себя так же:

  1. Льготы для детей – семейная льгота для родителей, воспитывающих детей. 

Важно! Родитель, который получает доход в Польше, имеет право вычитать пособие по семейным обстоятельствам, даже если он не является гражданином Польши. Кроме того, ребенок не обязан быть в Польше. Факт выплаты дохода в Польше дает право на выплату пособия на ребенка. 

 

  1. Льгота на жилье – вычет расходов на систематическую экономию на сберегательном счете на основании договора, заключенного до 2002 года. 

  2. Льгота иностранцам – помощь людям, которые работали за границей и платили там налоги. 

Когда и как платить налог?

Налог, вытекающий из годовой налоговой декларации (строка «Должно быть оплачено»), должен быть уплачен до конца апреля (до конца февраля в случае PIT-28). Вам не нужно платить налог одновременно с подачей/отправкой своего PIT в налоговую инспекцию. PIT может быть отправлен, например, в марте, а налог уплачен не позднее 30.04. 

Налог может быть оплачен наличными (в кассе офиса, банковским переводом) или в безналичной форме, например, с банковского счета через Интернет. 

Налог должен быть оплачен с использованием микро налогового счета. Его номер можно найти на правительственном веб-сайте podatki.gov.pl или получить в любой налоговой инспекции, указав номер NIP или PESEL. 

Если иностранец все еще ожидает решения о предоставлении PESEL, он может уплатить налог на добавленную стоимость с налогового микро-счета налоговой инспекции в соответствии с перечнем номеров банковских счетов налоговых органов Национальной налоговой администрации (действует с 1 января 2020 года). Там вы также найдете подробные объяснения, на какой счет платить отдельные налоги. 

В этом случае укажите при передаче номер документа, например, паспорт, удостоверение личности. 

Когда и как получить возврат налога?

 У офисов есть 45 дней для возврата налога (суммы, полученные из строки «Переплата» или «Общая сумма возврата») – если PIT был отправлен онлайн или 3 месяца, если PIT был предоставлен в бумажной форме – с даты получения налоговой декларации. Здесь учитывается день, когда налоговая инспекция получает PIT, а не день его отправки. 

Если переплата возникла в результате исправления декларации, то у офиса есть 2 месяца для возврата налога в случае бумажного исправления и 45 дней для электронного исправления. 

Возврат налога можно получить либо по адресу, указанному в PIT, либо на банковский счет. Возврат на банковский счет выгоднее, поскольку в случае возврата налога по почте его сумма уменьшается на почтовые расходы. 

 

Налоговая декларация в Германии

Что такое налоговая декларация в Германии. Как и когда подавать отчёт в немецкое ведомство по налогам — Finanzamt.

Получение дохода в Германии обязывает подавать здесь налоговую декларацию — Steuererklärung. Случаются исключения. Например, имеющие первый или второй классы при определённых условиях могут и не подавать. Классы с третьего по шестой, наоборот, часто обязаны отчитываться перед налоговой.

Жители Германии предпочитают подавать декларацию ежегодно. Потому что это выгодно. Немецкая система налогооблажения сложна и многогранна. При определённом умении из талмуда финансовых законов выуживаются преференции. Например, налоги за год, в котором мигрант переехал в Германию, часто удаётся вернуть в значительном размере. Налоговая служба охотно делятся информацией по послаблениям и выпускает разъяснительные брошюры. А для консультантов вернуть клиенту часть уплаченного в закрома государства обратно — основная работа.

Как облагается налогом зарплата в Германии

Процесс уплаты налогов в Германии прост и понятен. Заключая контракт, служащий подписывается под определённым годовым доходом. Работодатель вычисляет размер налога по шкале от Finanzamt и делит на 12, 13 или даже 14 частей, по числу зарплат. В итоге каждый месяц налог на зарплату автоматически поступает на счёт налогового ведомства и ничего больше делать не надо. Работодатель присылает зарплатный листок, в котором расписано, сколько и куда уплачено денег.

По итогам года работодатель выдаст другой листок — Lohnsteuerbeschinigung, где указаны фактическая годовая зарплата работника, а также величина сборов, в том числе и Lohnsteuer — налог на заработную плату в Германии. По получению листка можно приниматься за заполнение налоговой отчётности. В каждой фирме годовые листки присылаются в разное время в зависимости от расторопности бухгалтеров.

Параллельно у людей бывают другие доходы. Например, проценты за накопления на сберегательных счетах, выплаты за сданное в аренду жильё, ведение предпринимательской деятельности. Кроме того, определённые виды расходов, разрешается вычесть из доходов. К примеру, частная пенсионная страховка или расходы на стирку рабочей одежды.

В декларации статьи расходов и доходов, грубо говоря, складываются, и получается итог, с которого снимается подоходный налог. Чем выше прибыль — тем больше налога придётся заплатить. Обычно за счёт списывания расходов налогооблагаемая сумма становится меньше, чем та, с которой уплачен налог на зарплату. Происходит перерасчёт и налоговая возвращает «лишнюю» часть денег работнику. По статистике, 9 из 10 подавших получают назад в среднем 800€ на человека. Количество возвращённых денег зависит от величины годовой зарплаты и уплаченных в течение года налогов. Зарабатывающие немного платят меньший налог и возвращать сотни евро просто неоткуда.

Подавать декларацию в Германии требуется к определённому сроку, иначе налогоплательщику грозят штрафы. Если предписаний к подаче нет, а работник пытается вернуть часть налогов назад, разрешается подавать декларацию в течение четырёх следующих лет.

Как облагаются налогом иные доходы

Налог на доходы от капиталовложений в Германии удерживается банком и перечисляется в налоговую инспекцию. Если налогоплательщик согласен с удержанным налогом, ничего предпринимать не надо. Иначе нужно подать декларацию, чтобы вернуть переплаченный налог.

По остальным видам доходов декларацию подавать обязательно. Дополнительный заработок предпринимателей по окончании года декларируется вместе с зарплатой.

Резиденты Германии должны декларировать заработок, полученный за границей. Облагаются ли иностранные доходы налогом в Германии зависит от правил «Cоглашения об избежании двойного налогообложения» со страной, в которой получены деньги. Декларировать заграничную прибыль требуется в любом случае. Зарубежные доходы влияют на размер налоговой ставки, даже если не облагаются налогом в Германии.

Как заполнять декларацию

Существует три варианта заполнения налоговой декларации.

В первое время в Германии лучше обратиться к консультанту Steuerberater или к специализированному адвокату Fachanwalt für Steuerrecht. В поисковик вбивается соответствующее слово, название и индекс города. Специалистов по налогам в Германии много, в результате получится большой список. Звоните консультантам и объясняйте ситуацию.

Подача налоговой декларации через русскоязычного юриста

Налоговый адвокат Евгений Шевцов заполнит и подаст декларацию о доходах в Германии с учётом иммиграционных нюансов. Примерная оценка суммы возрата бесплатна! Пройдите

Стоимость работы налогового специалиста зависит от задекларированных сумм. Чем больше годовой доход, тем дороже заполнение. Но можно договориться, чтобы помощь в заполнении декларации оплачивается в процентном отношении от денег, которые удалось вернуть, но не менее определённой величины. У разных консультантов по-разному. В среднем составление годовой декларации стоит 150-300€. Консультант старается выжать максимум. В случае споров с финансовым ведомством, специалист составит правильное письмо со ссылками на параграфы немецких законов.

Вторая возможность — заполнять самостоятельно при помощи специальной программы или в интернете. Если знаете немецкий на среднем уровне и умеете пользоваться интернет-словарями, попробуйте. Это не выгодно поначалу. Многих вещей мигранты просто не понимают и не знают. В результате возврат оборачивается доплатой. Помогает опыт и мегабайты прочитанного текста на форумах. Я лишь к пятилетию жизни в Германии научился стабильно получать существенные деньги назад.

Третий вариант — пойти и взять формуляры, либо скачать с сайта службы. Потом заполнить от руки, подписать и отправить в налоговую. Подходит, если возвращать нечего в силу малой зарплаты, но по закону декларацию подать надо. Или если лень париться из-за каких-то там налогов. Тогда можно внести в декларацию контактные данные, добавить информацию из годового зарплатного листка — и всё. Возврата денег практически гарантировано не будет. Не лучший выбор для иностранца, потому что, повторюсь, в первые годы реально списать многое.

Немецкая декларация представляет собой формуляр зелёного цвета. Для служащих существует упрощенная форма — ESt 1 V. Обычная анкета состоит из основного формуляра Est 1 A, обязательного к заполнению. К нему добавляются отдельные листы с тематическими формами. Например, чтобы списать расходы, потраченные на частную школу для ребёнка, надо заполнить Anlage Kind. А Anlage N заполняют наёмные работники в Германии. Сдача квартиры — Anlage V.

Спешу обрадовать, что программа по заполнению декларации сама в курсе, в какой формуляр какие данные вносить. Достаточно отвечать на вопросы, вводить требуемую информацию и в конце распечатать заполненные формуляры.

Списание расходов с налоговой базы подтверждается счетами или чеками. Начиная с 2018 ведомство просит не прикладывать тонну бумаги. Но если нужно списать с налоговой базы значительные затраты, чеки потребуются позже. Сохраняйте счета, которые получаете в магазинах или по почте. Сохраняйте ежемесячные выписки с конто. В первое время предсказать, что пригодится для декларации, а что нет, невозможно. Впрочем, подтверждение расходов на покупку еды всё-таки выкидывайте, если речь не о питании в ходе командировки.

Что делать после заполнения декларации

После того, как декларация заполнена, требуется поставить подпись. Если супруги подают совместную декларацию Zusammenveranlagung, надо подписаться обоим.

Затем распечатка кладётся в конверт и отсылается в Finanzamt, к которому приписано место проживания. Информацию о привязке немецких городов к налоговой службе легко найти в интернете, равно как и почтовый адрес.

Если Finanzamt находится рядом, забросьте конверт в почтовый ящик самостоятельно. Это исключит вероятность потери.

Современный вариант — отправить отчётность при помощи программы прямо на сервер налоговой через ELSTER. Это позволяет сэкономить бумагу и время обработки.

Когда чиновник получает декларацию, производится беглая проверка формуляров. Если чего-то не хватает, высылается письмо с просьбой в определённый срок дослать требуемые бумаги. Обычно на реакцию даётся две-три недели. Если не уложиться, зависящие от недостающих документов траты не списываются с налогов.

Затем нужно ждать, пока чиновник произведёт проверку декларации и пришлёт заключение — Steuerbescheid. Там указывается, какие пункты списаны с налоговой базы и случаи отказов. Причины отказа приводятся со ссылкой на законы, которые послужили основанием для такого решения. В заключении указывается сумма, которую надлежит доплатить или получить обратно.

После выдачи заключения налоговая даёт месяц, чтобы подать протест. Если что-то подлежит возврату, деньги сразу переводятся на указанный в декларации расчётный счёт.

Если понятно, что за причина имелась ввиду при отказе в списании, можно подать жалобу Einspruch, отправить в налоговую и подождать реакции. Консультанты могут пару лет препираться с Finanzamt, добиваясь расширения необлагаемой налогом суммы, если видят перспективу добиться возврата чего-то существенного. Отсутствие реакции на заключение означает согласие с решениями налоговой службы.

04-06-2018, Степан Бабкин

Нулевая отчетность ИП и ООО | Cдача нулевой отчетности (нулевой декларации) по УСН и ЕНВД

Нулевая декларация по УСН, если нет доходов и расходов

Нули в декларации легко объяснить отсутствием доходов.

Налоговая может засомневаться в правдивости сведений и проверить ваш счёт в банке. Если поступлений не было, вопросы отпадут. Если вы всё же получали деньги на счёт, скорее всего, вам направят требование о пояснениях. В такой ситуации важно объяснить налоговой, что это за деньги и почему вы не показали их в декларации. Например, в составе доходов не нужно учитывать пополнение счёта личными деньгами или возврат долга.

Подробности про УСН в статье «Упрощённая система налогообложения».

6-НДФЛ, если весь год не платили сотрудникам

Отчёт 6-НДФЛ нужно сдавать, если физлица получают от вас доходы — зарплату, дивиденды или беспроцентный заём. В годовой 6-НДФЛ входят и справки 2-НДФЛ, которые до 2021 года сдавали отдельно.

Если весь год не платили физикам, отчитываться не нужно, потому что в течение налогового периода вы не были налоговым агентом. 6-НДФЛ может быть нулевым. 

Если человек получает от вас доход хотя бы раз за год, вы сдаёте 6-НДФЛ за тот квартал, в котором заплатили, и дальше до конца года.

Например, 15 апреля 2021 года ваше ООО выдало дивиденды учредителю. Вам предстоит сдать 6-НДФЛ за полугодие, 9 месяцев и год по итогам 2021 года.

Об отчётности по НДФЛ в статье «Как подготовить отчёт 6-НДФЛ».

РСВ и 4-ФСС, если нет сотрудников

Расчёт по страховым взносам в налоговую и 4-ФСС в фонд социального страхования сдают ИП с сотрудниками и все ООО.

Если у ИП в течение года нет работников, сдавать РСВ и 4-ФСС не нужно.

ООО отчитываются всегда. Если в организации нет сотрудников, сдайте нулевую отчётность, но это может привести к претензиям со стороны государства.

Дело в том, что ООО — это отдельная организация, в интересах которой действует директор. Зачастую в небольших фирмах работу директора выполняет сам учредитель. Он не платит себе зарплату и получает доходы в виде дивидендов. Но по трудовому законодательству директор — такой же сотрудник, как и все остальные, поэтому ему положена зарплата.

Особенно подозрительно контролёры относятся к фирмам, которые получают доходы, но сдают нулёвки по сотрудникам. Могут потребовать разъяснений, доначислить взносы и оштрафовать.

Подробнее о директоре в ООО мы написали в статье «Даже если директор — учредитель ООО, ему положена зарплата».

СЗВ-М без сотрудников

СЗВ-М — ежемесячный отчёт в пенсионный фонд, который содержит список всех ваших сотрудников.

Если вы ИП без сотрудников, сдавать СЗВ-М не нужно.

А в ООО есть хотя бы один сотрудник — директор, и его нужно показывать в СЗВ-М.

По поводу того, нужно ли сдавать СЗВ-М на директора-единственного учредителя, с которым не оформлен договор, нет единого мнения. Сам ПФР выпустил два письма с противоположными позициями. По письму от 6 мая 2016 года сдавать СЗВ-М нужно в любом случае, а уже в письме от 27 июля 2016 года ПФР говорит, что такой обязанности нет.

Мы рекомендуем трудоустроить директора хотя бы на неполную ставку и сдавать за него СЗВ-М и другие отчёты как за обычного сотрудника. Если с директором не оформлен трудовой договор, у контролирующих органов могут возникнуть вопросы. Читайте подробности об этом в статье.

Если вы всё-таки не хотите трудоустраивать учредителя, задайте в ваш ПФР вопрос, нужно ли показывать директора без трудового договора в СЗВ-М — у разных управлений могут быть разные мнения.

Если организация приостановила бизнес, не получает доходы, и в ней нет нанятых сотрудников, сдавать СЗВ-М не нужно. Такие разъяснения даёт ПФР на своём сайте.

Статья: как отчитаться после того, как уволили всех сотрудников

СЗВ-ТД, когда нет сотрудников

СЗВ-ТД — отчёт в ПФР о кадровых событиях.

ИП без сотрудников не сдают СЗВ-ТД, показывать в отчёте самого индивидуального предпринимателя не надо. Нулевой формы отчёта не предусмотрено. 

Если директор устроен в организации по трудовому договору, то СЗВ-ТД необходимо сдавать, как и на любого другого сотрудника. При приёме и увольнении — не позже чем на следующий рабочий день после издания приказа. Если происходили другие кадровые события, отчёт отправляют до 15 числа следующего месяца. 

Если трудовой договор с учредителем не заключен, то сдавать СЗВ-ТД не нужно.

Статья: электронные трудовые книжки и СЗВ‑ТД

СЗВ-СТАЖ без сотрудников

СЗВ-СТАЖ — ежегодный отчёт в ПФР о стаже сотрудников. 

Индивидуальные предприниматели, у которых нет сотрудников, отчёт не сдают. Нулевой формы СЗВ-СТАЖ не бывает. 

Организациям необходимо сдавать отчёт, даже если с учредителем не заключён трудовой договор. Об этом говорится в Постановлении Правления ПФ РФ от 06.12.2018 № 507П. Если единственный директор-учредитель не получает зарплату, в поле Исчисление страхового стажа → Дополнительные сведения указывают «НЕОПЛ». 

Статья: отчётность в ПФР за сотрудников

Нулевая бухотчётность ООО

Каждый год все ООО сдают бухгалтерскую отчётность, в которой отражают годовые итоги деятельности — деньги на счетах, имущество, долги, прибыль или убытки.

Бухотчётность не бывает нулевой, даже если вы не вели бизнес. В каждой организации есть уставный капитал, размер которого вы определяете при регистрации бизнеса и вносите на счёт в банке. Его нужно отразить в бухотчётности.

Статья о том, как вести бухучёт самому, — «Бухучёт без бухгалтера: что нужно знать ООО».

В Эльбе есть специальный тариф для ООО, которые сдают нулевую отчётность. О подробностях читайте на специальной странице.

🎁

Новым ИП — год Эльбы в подарок

Год онлайн-бухгалтерии на тарифе Премиум для ИП младше 3 месяцев

Попробовать бесплатно

Полезно запомнить 

Бывают нулевыми Не бывают нулевыми
  • Декларация по УСН
  • Расчёт по страховым взносам
  • 4-ФСС
  • 6-НДФЛ
  • Бухотчётность ООО
  • СЗВ-М
  • СЗВ-ТД
  • СЗВ-СТАЖ
  • Декларация по ЕНВД

Статья актуальна на 

Взаимодействие заемщика и АО «ДОМ.РФ»

Перечень юридических лиц, осуществляющих обработку персональных данных:

1. АО «ДОМ.РФ» (ОГРН 1027700262270, ИНН 7729355614, адрес: г. Москва, ул. Воздвиженка д. 10).

2. АО «ВТБ Специализированный депозитарий» (ОГРН 1027739157522, ИНН 7705110090, адрес: 101000, г. Москва, ул. Мясницкая, д. 35).

3. АО «Банк ДОМ.РФ» (ОГРН 1037739527077, ИНН 7725038124, адрес: г. Москва, ул. Воздвиженка д. 10).

4. ООО «ДОМ.РФ Управление активами» (ОГРН 1166746708733, ИНН 7704366195, адрес: г. Москва, ул. Воздвиженка, д. 10 пом. XI ком. 177).

5. АО «Новосибирское областное агентство ипотечного кредитования» (АО «НОАИК») (ОГРН 1075406028720, ИНН 5406406890, адрес: г. Новосибирск, ул. Ядринцевская, д. 54, этаж 1).

6. Красноярский краевой фонд жилищного строительства (ОГРН 1032402944848, ИНН 2466082757, адрес: г. Красноярск, пр. им. газеты «Красноярский рабочий», д. 126, оф. 640)./p>

7. АО «Агентство по ипотечному жилищному кредитованию Кузбасса» (АИЖК Кузбасса) (ОГРН 1034205074837, ИНН 4205058930, адрес: Кемеровская область, г. Кемерово, ул. Терешковой, д. 22).

8. АО «Санкт-Петербургский центр доступного жилья» (ОГРН 1117847632682, ИНН 7838469428, адрес: город Санкт-Петербург, переулок Гривцова, д. 20 литер в).

9. АО «ДВИЦ» (ОГРН 1032501304329, ИНН 2536134842, адрес: г. Москва, Николощеповский 1-й пер, д. 6, строение 1).

10. ООО «ВСК-Ипотека» (ОГРН 1117746240248, ИНН 7731404259, адрес: г. Москва, Островная улица, д. 4).

11. «Газпромбанк» (Акционерное общество) (ОГРН 1027700167110, ИНН 7744001497, адрес: г. Москва, ул. Новочеремушкинская, д. 63).

12. ООО «Рыночный Спецдепозитарий» (ОГРН 1107746400827, ИНН 7736618039, адрес: Республика Дагестан, г. Дербент, ул. В. Ленина, д. 79, пом. 8).

13. АО «Депозитарная компания «РЕГИОН» (ОГРН 1037708002144, ИНН 7708213619, г. Москва, Зубовский бульвар, д. 11А, эт. 7, пом. I, ком. 1).

14. Страховое публичное акционерное общество «Ингосстрах» (ОГРН 1027739362474, ИНН 7705042179, адрес: г. Москва, ул. Пятницкая, д. 12, стр. 2).

15. ООО СК «Сбербанк страхование» (ОГРН 1147746683479, ИНН 7706810747, адрес: г. Москва, ул. Поклонная, д. 3, корп. 1, пом. 3).

16. ООО СК «ВТБ Страхование» (ОГРН 1027700462514, ИНН 7702263726, адрес: г. Москва, ул. Пятницкая, д. 21, стр.1).

17. АО «МАКС» (ОГРН 1027739099629, ИНН 7709031643, адрес: г. Москва, ул. М. Ордынка, д. 50).

18. Страховое акционерное общество «ВСК» (ОГРН 1027700186062, ИНН 7710026574, адрес: г. Москва, ул. Островная, д. 4).

19. АО «СОГАЗ» (ОГРН 1027739820921, ИНН 7736035485, адрес: г. Москва, пр. Академика Сахарова, д. 10).

20. САО «РЕСО-ГАРАНТИЯ» (ОГРН 1027700042413, ИНН 7710045520, адрес: г. Москва, Большая Никитская ул., д. 22/2).

21. ООО «ДОК-АРХИВ» (ОГРН 1197746722392, ИНН 7728493964, адрес: г. Москва, проспект Новоясеневский, д. 32, корпус 1, этаж 1, помещение VI, коридор 2, офис 185).

22. ООО «Специализированный застройщик ДОМ.РФ ДЕВЕЛОПМЕНТ» (ОГРН 1177746479338, ИНН 7704412966, адрес: г. Москва, ул. Воздвиженка, д. 10 пом. XI ком. 164).

23. ООО «Экстил создание сайтов» (ОГРН 1157746728501, ИНН 7725284024, адрес: 115114, Москва, Дербеневская ул., д. 20 строение 23, 1 подъезд, 2 этаж, комн.3.15).

24. ООО «ЭПАМ СИСТЭМЗ» (ОГРН 1037739707147, ИНН 7719232155, адрес: 115404, г. Москва, 9-я Радиальная ул., д. 2).

25. ЗАО «ЦФТ» (ОГРН 1025403199689, ИНН 5407125059, адрес: г. Новосибирск, ул. Шатурская, д. 2).

Форма 1040 IRS: Налоговая декларация физических лиц 2021

Форма 1040, официально известная как «U.S. Индивидуальная налоговая декларация »- это стандартная форма федерального подоходного налога, которую люди используют, чтобы сообщать о доходах в IRS, требовать налоговые вычеты и кредиты и рассчитывать свой возврат налога или налоговый счет за год.

Как заполнить форму 1040

Если вы подаете декларацию с помощью налогового программного обеспечения, вас попросят предоставить информацию, которая будет переведена в записи в вашей форме 1040.Затем налоговая программа должна автоматически заполнить форму 1040 вашими ответами и отправить ее в IRS. Вы можете распечатать или скачать копию для своих записей.

Если вы предпочитаете заполнять декларацию самостоятельно, вы можете загрузить форму 1040 с веб-сайта IRS. Форма может выглядеть сложной, но по сути она выполняет следующие четыре функции:

  1. Спрашивает, кто вы. В верхней части формы 1040 собрана основная информация о том, кто вы, какой налоговый статус вы собираетесь использовать и сколько у вас налоговых иждивенцев.

  2. Рассчитывает налогооблагаемую прибыль. Затем форма 1040 начинает подсчет всего вашего дохода за год и всех вычетов, которые вы хотели бы запросить. Цель состоит в том, чтобы рассчитать ваш налогооблагаемый доход, который представляет собой сумму вашего дохода, облагаемую подоходным налогом. Вы (или ваш составитель налоговой декларации или налоговое программное обеспечение) обращаетесь к федеральным налоговым ведомостям, чтобы сделать эти расчеты.

  3. Рассчитывает ваши налоговые обязательства. Внизу формы 1040 вы напишите, сколько подоходного налога вы должны уплатить.На этом этапе вы можете вычесть любые налоговые льготы, на которые вы можете претендовать, а также любые налоги, которые вы уже уплатили посредством удержания налогов с ваших зарплат в течение года.

  4. Определяет, полностью или частично вы оплатили налоговый счет. Форма 1040 также поможет вам рассчитать, покрывают ли эти налоговые льготы и удерживаемые налоги счет. Если они этого не сделают, возможно, вам придется оплатить оставшуюся часть при заполнении формы 1040. Если вы заплатили слишком много, вы получите возврат налога. (В форме 1040 даже есть место, где вы можете указать IRS, куда отправить свои деньги.)

Совет для ботаников: если вы имели право на получение стимулирующего чека (также называемого платежом за экономический эффект), но никогда не получали его или не получали всю сумму, у вас есть еще один шанс получить эти деньги, потребовав возвратный возвратный кредит в строке 30 формы 1040. Деньги по стимулирующим чекам, которые вы, возможно, уже получили, не облагаются налогом на федеральном уровне.

Что мне нужно для заполнения формы 1040?

Вам понадобится много информации, чтобы уплатить налоги, но вот несколько основных вещей, которые большинство людей должны собрать, чтобы начать работу:

  • Номера социального страхования для вас, вашего супруга и всех иждивенцев.

  • Даты рождения вас, вашего супруга (а) и всех иждивенцев.

  • Справка о заработной плате (например, ваши W-2 и 1099s).

  • Подтверждение любых налоговых вычетов или налоговых вычетов.

  • Копия прошлой налоговой декларации.

  • Номер вашего банковского счета и маршрутный номер (для прямого депозита любого возмещения).

Какие расписания формы 1040 мне следует использовать?

Практически каждый использует обычную форму 1040, но есть также три расписания, которые вы можете или не можете использовать, в зависимости от вашей налоговой ситуации и от того, хотите ли вы требовать определенных вычетов и кредитов.Некоторым людям, возможно, не придется подавать какие-либо из этих расписаний.

Приложение 1: Дополнительный доход и корректировки дохода

Запишите это, если у вас было что-либо из этого:

Приложение 2: Дополнительные налоги

Запишите это, если у вас есть какая-либо из этих налогов:

  • Превышение погашение авансового платежа по налоговому кредиту.

  • Дополнительные налоги на IRA, пенсионные планы или другие счета с налоговым льготом.

  • Налоги на домашнюю занятость.

  • Погашение кредита первого покупателя жилья.

  • Налог на чистый инвестиционный доход.

График 3: Дополнительные кредиты и платежи

Укажите это, если вы хотите требовать любое из этих:

  • Кредит на расходы по уходу за детьми и иждивенцами.

  • Кредит на энергию для жилищного строительства.

Другие типы форм 1040

Стандартная форма 1040, описанная выше, — это то, что большинству индивидуальных налогоплательщиков необходимо будет заполнить в течение налогового периода.Однако есть несколько других форм 1040, о которых вам может потребоваться знать, в том числе форма 1040-SR для пожилых людей.

Форма 1040-ES

Форма 1040 может помочь фрилансерам или самозанятым лицам рассчитать предполагаемые квартальные налоги. Эта форма также может использоваться для оценки налогов на прибыль, которая не подлежит удержанию (например, дивиденды или проценты). Скорее всего, вам также потребуется заполнить его, если вы решили не удерживать налоги с любых полученных вами пособий по безработице или социального обеспечения.

Форма 1040-NR

Эта форма может потребоваться для заполнения иностранцами-нерезидентами, которые занимаются бизнесом или торговлей в США, представителями траста и / или имущества, которые необходимы для заполнения 1040-NR, или представитель умершего человека, который должен был бы заполнить 1040-NR.

Форма 1040-SR

Форма 1040-SR — это новая версия формы 1040. Она предназначена для людей старше 65 лет. Основные различия между 1040-SR и обычной налоговой формой 1040 являются косметическими: 1040-SR имеет другую цветовую схему, более крупный шрифт и встроенную стандартную таблицу вычетов (которая может помочь большему количеству людей старше 65 лет претендовать на более крупный стандартный вычет) .

Форма 1040-V

Если вы в конечном итоге должны будете платить IRS по возврату, вы можете оплатить остаток по почте (а не электронным способом) вместе с возвратом. Но для этого вам понадобится форма 1040-V, также называемая «Платежный ваучер». Большинство людей предпочитают оплачивать налоговые счета онлайн для удобства.

Форма 1040-X

Форма 1040-X также обычно называется исправленной налоговой декларацией. Вам нужно будет заполнить эту форму, если вы допустили ошибку — например, забыли включить дополнительный доход — в свой первоначальный отчет.

Цены: от 47,95 до 94,95 долларов, плюс государственные расходы.

Стоимость: от 60 до 120 долларов плюс государственные расходы.

Цены: от 49,99 до 109,99 долларов, плюс государственные расходы.

Определение налоговой декларации

Что такое налоговая декларация?

Налоговая декларация — это форма или формы, поданные в налоговый орган, в которых указываются доходы, расходы и другая соответствующая налоговая информация.Налоговые декларации позволяют налогоплательщикам рассчитывать свои налоговые обязательства, планировать налоговые платежи или требовать возмещения переплаченных налогов. В большинстве стран налоговые декларации должны подаваться ежегодно для физического или юридического лица с отчетным доходом, включая заработную плату, проценты, дивиденды, прирост капитала или другую прибыль.

Ключевые выводы

  • Налоговая декларация — это документация, поданная в налоговый орган, в которой указаны доходы, расходы и другая соответствующая финансовая информация.
  • В налоговых декларациях налогоплательщики рассчитывают свои налоговые обязательства, планируют налоговые платежи или запрашивают возмещение за переплату налогов.
  • В большинстве случаев налоговые декларации необходимо подавать ежегодно.

Общие сведения о налоговых декларациях

В Соединенных Штатах налоговые декларации подаются в Налоговую службу (IRS) или в налоговое агентство штата или местного органа (например, Налоговое управление штата Массачусетс), содержащие информацию, используемую для расчета налогов. Налоговые декларации обычно готовятся с использованием форм, установленных IRS или другим соответствующим органом.

В США люди используют различные формы формы 1040 Налоговой системы для подачи федеральных налогов на прибыль.Корпорации будут использовать форму 1120, а партнерства будут использовать форму 1065 для подачи своих годовых отчетов. Для отчета о доходах из источников, не связанных с занятостью, используются различные формы 1099. Заявление на автоматическое продление срока подачи декларации по индивидуальному подоходному налогу в США подается через форму 4868.

Обычно налоговая декларация начинается с того, что налогоплательщик предоставляет личную информацию, которая включает в себя статус регистрации и зависимую информацию.

Разделы налоговой декларации

Как правило, налоговые декларации состоят из трех основных разделов, в которых вы можете указать свой доход и определить вычеты и налоговые льготы, на которые вы имеете право:

Доход

В разделе о доходах налоговой декларации перечислены все источники дохода.Наиболее распространенный метод отчетности — форма W-2. Также необходимо сообщать заработную плату, дивиденды, доход от самозанятости, роялти и, во многих странах, прирост капитала.

Вычеты

Вычеты уменьшают налоговые обязательства. Налоговые вычеты значительно различаются в зависимости от юрисдикции, но типичными примерами являются взносы в пенсионные накопительные планы, выплаченные алименты и вычеты процентов по некоторым кредитам. Для предприятий большая часть расходов, непосредственно связанных с бизнес-операциями, подлежит вычету.Налогоплательщики могут детализировать вычеты или использовать стандартный вычет для своего статуса регистрации. После вычета всех вычетов налогоплательщик может определить свою ставку налога на свой скорректированный валовой доход (AGI).

Налоговые льготы

Налоговые льготы — это суммы, которые компенсируют налоговые обязательства или причитающиеся налоги. Как и вычеты, они сильно различаются в зависимости от юрисдикции. Однако часто есть кредиты, связанные с уходом за детьми и пожилыми людьми, пенсиями, образованием и многим другим.В

После отчета о доходах, вычетах и ​​кредитах в конце декларации указывается сумма налоговой задолженности налогоплательщика или сумма переплаты по налогу. Излишне уплаченные налоги могут быть возвращены или перенесены на следующий налоговый год. Налогоплательщики могут перечислять платеж единой суммой или планировать налоговые платежи на периодической основе. Точно так же большинство самозанятых лиц могут вносить авансовые платежи каждый квартал, чтобы снизить свое налоговое бремя.

Вы можете подать налоговую декларацию, заполнив ее самостоятельно, используя налоговую программу, или наняв специалиста по составлению налоговой декларации или бухгалтера, который соберет у вас необходимую информацию и подаст ее от вашего имени.

Особые соображения

IRS рекомендует подателям налоговых деклараций хранить как минимум три года. Однако другие факторы могут потребовать более длительного удержания. В некоторых ситуациях может потребоваться бессрочное хранение поданных деклараций.

Если налоговая декларация содержит ошибки, необходимо предоставить исправленную декларацию, чтобы исправить несоответствие.

Как подготовить налоговую декларацию в первый раз

[Изображение названия: Подготовка налоговой декларации в первый раз]

Подготовка налоговой декларации в первый раз может быть сложной задачей.Сбор всех форм, информации и квитанций, и

[Изображение женщины, просматривающей веб-сайт IRS]

выполнение всего до крайнего срока может показаться ошеломляющим.

Мы составили план, который вы можете использовать для пошагового решения налогового сезона — так вы не останетесь в затруднительном положении в последнюю минуту.

Давайте посмотрим.

[Визуализация суперспособности: знай свою временную шкалу]

Для большинства людей

[Визуализация формы 1040]

федеральные налоговые декларации и большинство государственных и местных налоговых деклараций, как правило, подаются 15 апреля, за исключением этого дня выпадает на выходные или праздничные дни.

[Изображение всплывающего окна: www.irs.gov]

Вам следует проверить фактические сроки подачи документов, посетив веб-сайты IRS и государственных налоговых органов.

Итак, в январе и феврале

[Визуализация папки, содержащей форму 1099-MISC, форму 1098-T и W2]

, вы должны начать получать налоговые формы от работодателей, школ и финансовых учреждений, которые вы ‘ Вам понадобится для составления налоговой декларации.

Это означает, что у вас будет два-три месяца, чтобы собрать все до крайнего срока.

Вам нужно будет выделить время, чтобы собрать и упорядочить другие документы, которые вам также понадобятся для вашей налоговой декларации. Это документы, которые вы могли собрать в течение предыдущего года, например, квитанции о пожертвованиях, вычитаемых расходах и любые другие квитанции или выписки со счета, которые помогут вам подготовить декларацию. Рекомендуется хранить все это в надежном месте, чтобы вы могли легко получить к ним доступ, когда они вам понадобятся.

Заблаговременная подача налоговой декларации может помочь вам досрочно получить возмещение, если оно вам причитается.Кроме того, ранняя подача документов может помочь вам избежать все более распространенной формы кражи личных данных, когда воры крадут вашу личную информацию, чтобы подать мошенническое требование о возмещении в начале года.

Итак, в январе или феврале ваш первый шаг — положить ваши поступающие налоговые документы в надежное место и приступить к планированию, когда вы сядете готовить налоговую декларацию.

По мере того, как ваши налоговые документы начинают приходить по почте и электронной почте, неплохо знать, что вам следует искать. Таким образом вы узнаете, есть ли у вас все необходимые формы или какие-то отсутствуют.

Некоторые распространенные формы, которые вы можете получить, включают форму W-2 от работодателей, на которых вы работали в прошлом году, или форму 1099 MISC, если вы работали независимым подрядчиком. Вы должны ожидать форму W-2 или 1099-MISC от любого работодателя или клиента, который заплатил вам 600 долларов или более в течение года. Эти формы также отправляются в IRS и показывают, сколько вы заработали.

Если вы все еще учитесь в школе, вам также следует получить справку об обучении по форме 1098-T, в которой указано, сколько вы заплатили за обучение, а также любые суммы, полученные вами в виде грантов или стипендий.

Есть много других важных документов или заявлений, которые вы также можете получить. Это могут быть документы, касающиеся

[Визуализация формы плана 401 (k)]

любых сделанных вами взносов в пенсионный фонд или полученных вами субсидий на здравоохранение или социальное обеспечение. А также выписки с подробным описанием того, сколько процентов вы заплатили по своим студенческим ссудам, и выписки

[Визуализация формы заявления о заинтересованности 1099-INT]

дивидендов, процентов и прибыли, которые вы заработали от своих сбережений и прочие вложения.

Вы должны получить все свои налоговые документы до конца февраля.

[Изображение списка: зарплата, внештатный сотрудник, инвестиционный счет, пенсионный счет, субсидия на здравоохранение, субсидия социального обеспечения. Ручка начинает перечеркивать их по одному]

Чтобы отслеживать все, вы можете составить список, выписывая каждый источник дохода, каждый финансовый счет и любые полученные вами субсидии, отмечая каждую из них по мере получения соответствующая форма. Таким образом, вы будете знать, когда у вас будет все необходимое для файлов.

[Изображение заголовка: Организация других документов]

В то же время, когда вы начинаете получать свои налоговые документы, вы также можете собрать некоторые из ваших собственных документов.

Сюда могут входить ежемесячные выписки из банка и кредитной карты, а также налоговая декларация за прошлый год, если она у вас есть. Все они могут содержать информацию, которая понадобится вам для подготовки налоговой декларации.

Вы также захотите получить все квитанции от ваших благотворительных пожертвований, а также любые связанные с работой расходы или медицинские расходы, так как они могут вычитаться.

И если вы не делали этого в прошлом году, вам может помочь собрать эти документы, когда вы будете получать их в течение года, в коробку или файл. Это может сэкономить вам много времени, когда вы будете работать над налоговой декларацией в следующем году.

Хранение ваших документов в одном месте также полезно в случае, если вы выбраны для аудита IRS. Вы должны хранить эти документы как минимум три года.

[Изображение названия: Подготовка и подача налоговой декларации]

После того, как у вас есть все необходимые документы, вы готовы подготовить форму 1040, форму 1040A или форму 1040EZ — это ваш федеральный подоходный налог. формы возврата.

У вас есть несколько вариантов, которые могут упростить подготовку вашего возврата:

Один из вариантов — выйти в Интернет

[Визуализация супер: www.irs.gov]

и подготовить свой возврат с помощью «Бесплатного файла».

Если ваш скорректированный валовой доход —

[Визуализация супер: Скорректированный валовой доход менее * 62 000 долларов | * Предел 2015]

это особый налоговый термин, который в основном означает ваш доход за вычетом определенных налоговых вычетов — в любом случае, если ваш скорректированный валовой доход меньше определенного лимита, у IRS есть бесплатное программное обеспечение для подготовки налоговой декларации, которое может помочь в подготовке вашей налоговой декларации. проще с функциями, которые могут помочь вам выяснить любые вычеты или кредиты, которые вы можете взять.

И если ваш скорректированный валовой доход превышает этот предел, у IRS есть электронные версии бумажных форм, которые будут выполнять вычисления за вас, но они предлагают только базовые рекомендации и не дадут вам такой же помощи в вычислении. какие вычеты или кредиты вы можете получить.

Если вам нужны дополнительные инструкции, вы можете использовать программное обеспечение для подготовки платных налогов или онлайн-инструменты. Эти инструменты помогут вам подготовить налоговую декларацию

и помогут выяснить, на какие вычеты или кредиты вы можете иметь право.

А если вам нужна индивидуальная помощь, вы можете обратиться в налоговую фирму или к бухгалтеру.

Но, если вы решите работать с налоговым специалистом, убедитесь, что вы работаете с тем, кому вы можете доверять. Вы предоставите этому человеку доступ к большому количеству конфиденциальной личной информации, поэтому внимательно выбирайте налогового специалиста.

В IRS есть справочник проверенных налоговых органов, который может помочь вам найти проверенного налогового сборщика в вашем районе. Хотя это не гарантия их надежности, этот каталог IRS — по крайней мере, хорошее место для начала.

Кроме того, имейте в виду, что вам также может потребоваться подготовить и подать налоговые декларации штата или местные налоговые декларации в дополнение к вашей федеральной декларации.

После того, как вы подготовили налоговую декларацию, вы готовы ее подавать.

Вы можете подать налоговую декларацию уже в середине января или в любое время до крайнего срока 15 апреля. Однако, если вы знаете, что не сможете получить налоговую декларацию до 15 апреля, вы можете подать заявку на продление, которое обычно переносит крайний срок на 15 октября того же года.

Однако, даже если вы подаете заявление о продлении срока, это не дает вам возможности уплатить какую-либо сумму налогов, которую вы можете причитать, поскольку крайний срок уплаты налогов обычно составляет 15 апреля.

Если вы в конечном итоге останетесь в долгу перед государством после 15 апреля, вы можете нести ответственность за уплату процентов по своей задолженности и, возможно, штрафов.

Кроме того, если вы планируете подавать продление в IRS, вам, возможно, также придется подать заявление о продлении в государстве вашего проживания или в любом другом штате, где вы должны подавать налоговую декларацию.

После того, как вы подадите налоговую декларацию, вы узнаете, должны ли вы деньги перед налоговой службой или вам должны вернуть деньги.

Если вам задолжали возмещение,

самый быстрый способ получить его — это попросить IRS перечислить возмещение непосредственно на ваш банковский счет. Если вы подали декларацию в электронном виде, IRS может вернуть деньги всего за десять дней. В противном случае IRS выдает подавляющее большинство прямых возвратов по депозитам в течение 21 дня или меньше. После того, как вы подадите заявку, вы можете использовать «Где мой возврат?» инструмент на веб-сайте IRS

[Визуализация строки состояния: Возврат получен — Возврат утвержден — Возврат отправлен, за которым следует предупреждение: вы должны получить возмещение в течение: 21 дня]

, чтобы узнать, когда его следует ожидать.

Вы также можете разрешить IRS сохранить ваш возврат и зачислить его на счет ваших налоговых обязательств на следующий год.

Если у вас есть задолженность, вы можете отправить чек или денежный перевод по почте либо уполномочить IRS снять сумму прямо с вашего счета. Вы также можете оплатить с помощью кредитной или дебетовой карты, но вам, возможно, придется заплатить небольшую комиссию в IRS за эту услугу. Кроме того, если вы используете кредитную карту, с вас могут взиматься дополнительные проценты, если у вас есть остаток на карте.

Если вы не можете позволить себе выплатить свою задолженность, IRS предлагает планы платежей.Вы также можете отложить платеж, хотя вы будете нести ответственность за уплату процентов, и в этом случае к вам могут быть применены штрафные санкции.

Если вы хотите уменьшить вероятность возникновения задолженности по налогам в конце следующего года, вы можете подумать о работе с налоговым специалистом, который может дать совет и посоветовать шаги, которые вы можете предпринять.

Хотя систематизация ваших документов и подготовка налоговой декларации могут занять много времени, разбивка их на этапы между январем и апрелем может упростить управление.

И если все будет организовано на следующий год, вы сможете сэкономить массу времени, когда снова начнется налоговый сезон, так что, будем надеяться, этот процесс будет еще проще.

Better Money Habits®
Powered by BANK OF AMERICA

Ни Bank of America, ни его аффилированные лица не предоставляют юридических, налоговых или бухгалтерских консультаций. Перед принятием каких-либо финансовых решений вам следует проконсультироваться со своим юридическим и / или налоговым консультантом. Материал, представленный в этом видео, предназначен только для информационных целей и не предназначен для финансовых или инвестиционных советов.Bank of America и / или его филиалы не несут ответственности за любые убытки или ущерб, возникшие в результате использования предоставленных материалов. Также обратите внимание, что такие материалы не обновляются регулярно и поэтому некоторая информация может быть устаревшей. При принятии решений относительно управления финансами или инвестициями проконсультируйтесь со своим финансовым специалистом. Ⓒ Корпорация Bank of America, 2016 г.

12 обычных налоговых списаний, которые вы можете вычесть из своих налогов — советник Forbes

От редакции: мы получаем комиссию за партнерские ссылки на советнике Forbes.Комиссии не влияют на мнения или оценки наших редакторов.

Сравните лучшее налоговое программное обеспечение 2022 года

Налогоплательщики могут иметь возможность воспользоваться многочисленными вычетами и кредитами на свои налоги каждый год, что может помочь им уплатить меньшую сумму налогов или получить возмещение от IRS.

Вы можете списать следующие двенадцать общих списаний, которые включают как налоговые льготы, так и вычеты. Кроме того, вы можете иметь право на списание налогов штата, поэтому проверьте веб-сайт налогового департамента своего штата, чтобы узнать, соответствуете ли вы требованиям.

Подробнее: Лучшее налоговое программное обеспечение 2022 года

1. Налог на имущество

В соответствии с Законом о сокращении налогов и занятости (TCJA), все государственные и местные подоходные налоги (SALT), включая налоги на имущество, не превышают 10 000 долларов США.

2. Проценты по ипотеке

Проценты, которые вы платите по ипотеке, могут быть вычтены и ограничены процентами на сумму 750 000 долларов или меньше (375 000 долларов для состоящих в браке налогоплательщиков) по ипотечной задолженности, возникшей после декабря.15, 2017. Если у вас есть ипотечный кредит на сумму более 750 000 долларов, скажем, 900 000 долларов, любые проценты, которые вы платите на 150 000 долларов сверх порогового значения в 750 000 долларов, не подлежат вычету.

3. Уплаченные государственные пошлины

Вы можете вычесть уплаченный подоходный налог штата, но он ограничен до 10 000 долларов, включая все вычитаемые государственные и местные налоги.

4. Вычет имущества

Вы можете вычесть взносы по ипотечному страхованию, проценты по ипотеке и налоги на недвижимость, которые вы уплатили в течение года за свой дом.

5. Благотворительные взносы

Как правило, вы можете вычесть благотворительные взносы наличными в размере до 60% от вашего скорректированного валового дохода (AGI). Пожертвования вещей или имущества также считаются благотворительными пожертвованиями.

На 2021 год Закон CARES разрешает людям, которые пожертвовали деньги соответствующим благотворительным организациям, вычесть до 300 долларов (до 600 долларов для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместную налоговую декларацию), даже если вы не ведете учет за год.

6. Медицинские расходы

В 2021 году вы можете вычесть 16 центов за милю на медицинские цели, такие как поездка к врачу или на прием в больницу.Если вы заполнили форму 1040, вы можете вычесть только те суммы ваших медицинских и стоматологических расходов, которые составляют более 7,5% от вашего AGI.

Расходы должны быть оплачены в 2021 году, если только они не были списаны с кредитной карты (в этом случае вы можете вычесть расходы в том году, в котором вы сняли с карты, а не обязательно в году, в котором вы их погасили).

7. Кредиты на обучение в течение всей жизни Образовательные кредиты

Lifetime Learning Credit позволяет людям брать кредиты для занятий в общественном колледже, университете или других высших учебных заведениях.Максимальная сумма расходов, которую вы можете вычесть, составляет до 10 000 долларов США на неограниченное количество лет. Однако максимальная сумма кредита, которую вы можете получить в качестве кредита, составляет 2000 долларов за налоговую декларацию.

Кредит позволяет уменьшить сумму причитающихся налогов в соотношении доллар к доллару. Расходы могут включать в себя обучение, плату за обучение и необходимые книги или принадлежности для послесреднего образования для вас, супруги или ребенка-иждивенца. Кредит не подлежит возврату, что означает, что кредит может быть использован для оплаты любых налогов, которые вы должны, но вы не можете получить их в качестве возмещения.

Сумма кредита 2020 начинает уменьшаться, если ваш модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) превышает определенный порог (59 000 долларов США, если вы не замужем, или 118 000 долларов США, если состоите в браке при совместной подаче). Кредит не предоставляется, если ваш доход превышает определенные суммы (69 000 долларов для одиноких, 138 000 долларов для состоящих в браке, подача совместно). IRS еще не объявило пороговые значения на 2021 налоговый год.

Примечание. Этот кредит не может быть востребован в том же году, что и американский налоговый кредит за возможности, если расходы заявлены как пожизненный кредит на обучение.

8. Американский кредит на налоговое образование

Программа American Opportunity Tax Credit дает налоговые льготы на первые четыре года высшего образования. Максимальный годовой кредит составляет 2500 долларов на каждого подходящего студента. Если сумма налогов, которую вы должны, из-за этого кредита, равна нулю, IRS сообщает, что вам может быть возвращено 40% от любой оставшейся суммы кредита (максимум 1000 долларов США).

Кредит составляет 100% от первых 2000 долларов расходов на квалифицированное образование, выплаченных за каждого подходящего студента, и 25% от следующих 2000 долларов расходов на квалифицированное образование.

«Если вы, ваш супруг или ребенок учитесь в школе, не забудьте глубже изучить кредиты на образование», — говорит Дэниел Фан, управляющий директор, руководитель отдела планирования благосостояния в First Foundation Advisors, финансовом учреждении из Ирвина, Калифорния. «Для студентов, которые учатся в первые четыре года обучения в колледже, этот зачет может обеспечить большую налоговую экономию, чем зачет на пожизненное обучение».

Соответствующие квалификационные расходы включают в себя обучение, плату за обучение и необходимые книги или принадлежности для послесреднего образования для вас, супруги или ребенка-иждивенца.

Кредит 2020 уменьшается, если ваш модифицированный скорректированный валовой доход составляет от 80 000 долларов США, но менее 90 000 долларов США для одного лица, подавшего заявление, и 160 000 долларов США, но менее 180 000 долларов США при совместной регистрации в браке. Этот кредит не может быть востребован в тот же год, когда востребован пожизненный кредит на обучение. IRS еще не объявило пороговые значения на 2021 налоговый год.

9. Пенсионные кредиты

Взносы, которые вы делаете в пенсионный план, такой как план 401 (k) или традиционный план или Roth IRA, предоставляют вам налоговый кредит в размере 50%, 20% или 10%, в зависимости от вашего скорректированного валового дохода, который вы указываете в форме 1040.Любые пролонгационные взносы не дают права на кредит.

Максимальная сумма взноса, которая соответствует требованиям для получения кредита, составляет 2 000 долларов США (4 000 долларов США при совместной регистрации в браке), максимальная сумма кредита составляет 1 000 долларов США (2 000 долларов США при совместной регистрации в браке). У IRS есть диаграмма, которая поможет вам рассчитать кредит.

10. Взносы ИРА

Максимальный взнос на 2021 год в традиционной ИРА Рота составляет 6000 долларов, плюс еще 1000 долларов для людей в возрасте 50 лет и старше. Ваши взносы в традиционный IRA не облагаются налогом.

11. Страхование здоровья самозанятых лиц

Если вы работаете не по найму, вы можете вычесть 100% взносов по медицинскому страхованию, которые вы платите ежемесячно для себя, своего супруга и иждивенцев, независимо от того, перечислили вы вычеты или нет, говорит Роберт Чаррон, CPA, отвечающий за налоговый департамент. в Friedman, бухгалтерской фирме из Нью-Йорка.

Если в конце 2021 года у вас будут дети младше 27 лет, вы также можете вычесть их страховые взносы, даже если они не являются иждивенцами.

Однако вы не можете претендовать на этот вычет, если имеете право участвовать в субсидируемом плане медицинского страхования от работодателя, в том числе от вас, вашего супруга, иждивенцев или детей младше 27 лет.

12. Проценты по студенческой ссуде

Максимальный размер вычета процентов по студенческому кредиту составляет 2500 долларов. Если вы не замужем и ваш AGI превышает 80 000 долларов или вы состоите в браке совместно, а ваш AGI превышает 165 000 долларов, вы не можете вычесть проценты по студенческому кредиту.

Что такое стандартный вычет?

Стандартный вычет — это автоматический вычет из вашего налогооблагаемого дохода, который вы можете получить без каких-либо детализированных вычетов.

Если вы пытаетесь решить, использовать ли стандартную сумму вычета или попытаться получить больше, выполняя детализированные вычеты, важно помнить, что при бывшем президенте Дональде Трампе был принят новый налоговый закон под названием Закон о сокращении налогов и рабочих местах. (TCJA), начиная с 2018 налогового года.Этот закон «значительно повысил стандартную сумму вычета как для семей, подающих документы вместе, так и для отдельных лиц, подающих документы в одиночку», — говорит Фан.

На 2021 налоговый год (подана в 2022 году) стандартные суммы вычета составляют:

  • 12550 долларов для одиноких и состоящих в браке налогоплательщиков, подающих отдельные налоговые декларации
  • 18 800 долларов США для налогоплательщиков на главу семьи
  • 25 100 долл. США за совместную подачу документов в браке или соответствующих требованиям налогоплательщиков вдов (вдов)

До принятия TCJA в 2017 году сумма составляла 6350 долларов для заявителей, подавших индивидуальные документы, и 12 700 долларов США для совместной подачи документов в браке.

«Поскольку стандартные суммы вычетов так сильно выросли, людям становится все труднее иметь достаточно расходов, чтобы иметь возможность детализировать вычеты», — говорит он.

Советы по списанию налоговых отчислений

Ведение хорошей записи ваших взносов и расходов в электронной таблице в течение года может значительно упростить и ускорить подачу налоговой декларации.

«Подготовка и организация всего для ваших налогов может показаться сложной задачей, но многие люди сталкиваются с одними и теми же типичными ошибками», — говорит Фан.«Не забывайте всегда включать все источники дохода, убедитесь, что вы ищете и включаете все возможные вычеты, и понимаете разницу между вычетом и зачетом».

Некоторые типичные ошибки, которые делают люди, включают, по словам Фан, следующие:

  • Не указаны все доходы
  • Без учета всех возможных удержаний
  • Не до конца понимает разницу между вычетами и кредитами
  • Не использовать отчисления на пенсионные счета для увеличения отчислений, вычитаемых из налогооблагаемой базы.

Знайте, какие расходы можно вычесть, и затем ведите соответствующие записи, — говорит он. Если маловероятно, что вы будете перечислять вычеты, то это упражнение не имеет значения.

Чтобы увидеть, можете ли вы детализировать свои вычеты, сложите те, которые, вероятно, приведут к наибольшему вычету, включая:

  • Вычет процентов по ипотеке
  • Благотворительный вычет
  • Государственный и местный подоходный налог (включая налог на имущество и подоходный налог штата, максимальная сумма которого составляет 10 000 долларов США)

«Если эти суммы не близки к стандартной сумме удержания, тогда вам, вероятно, придется взять стандартную сумму удержания, которая обычно является автоматически предоставленной суммой», — говорит Фан.

Если вы подаете налоговую декларацию с несколькими вычетами, начните со сбора всех необходимых документов, таких как Форма 1098 для удержаний процентной ставки по ипотеке. Для других удержаний, основанных на расходах или взносах, ведите точный учет.

«Если вы перечисляете свои отчисления, то отслеживайте квалифицированные медицинские расходы, сделанные благотворительные взносы или любые другие отчисления, которые можно перечислить», — говорит он. «Если вы, вероятно, сделаете стандартный вычет, то ведение учета будет не так важно.”

Сравните лучшее налоговое программное обеспечение 2022 года

20 наиболее часто игнорируемых налоговых вычетов, кредитов и льгот

Если вы действительно хотите сократить свои налоговые счета до костей, вам необходимо потребовать все налоговые льготы, на которые вы имеете право. К сожалению, человек часто упускают возможность сэкономить на налогах, потому что просто не знают о них . Налоговое законодательство постоянно меняется, что еще больше усложняет отслеживание последних налоговых вычетов, скидок и льгот.И вам совсем не повезло, если вы не обнаружите списания, на которые имеете право, до того, как истечет применимый измененный крайний срок возврата.

Не позволяйте этому случиться с вами! Ознакомьтесь с нашим списком 20 часто упускаемых налоговых льгот . Вы можете найти скрытую жемчужину, которая превратит вашу налоговую декларацию за 2021 год в шедевр по экономии денег.

1 из 20

Не сообщайте без необходимости о возврате подоходного налога штата

В налоговой форме есть строка для сообщения о возврате подоходного налога штата, но большинство налогоплательщиков, которые получают возмещение, могут просто игнорировать его, даже если государство отправило в IRS копию 1099-G, которую вы получили с заявлением о возврате средств.Если, как и большинство людей, вы подали заявку на стандартный вычет из своей предыдущей федеральной декларации, , возврат налога штата не облагается налогом .

Однако, даже если вы указали вычеты в своей последней декларации (вместо того, чтобы брать стандартный вычет), часть вашего возмещения государственного налога все равно может не облагаться налогом. Он облагается налогом только в той мере, в какой вычет подоходного налога штата в предыдущем году фактически сэкономил вам деньги. Если бы вы включили в список даже без государственного налогового вычета, тогда 100% вашего возмещения подлежат налогообложению, потому что 100% вашего списания уменьшили ваш налогооблагаемый доход.Но если часть списания государственного налога подтолкнула вас к превышению стандартного порога вычета, то часть возмещения не облагается налогом. Не сообщайте больше, чем нужно.

2 из 20

Вычеты из собственного кармана на благотворительность

Трудно не заметить большие благотворительные подарки, которые вы сделали в течение года в виде чеков или удержаний из заработной платы (проверьте квитанцию ​​о заработной плате в декабре).

Но мелочи тоже складываются, и вы можете списать наличные расходы, понесенные при выполнении благотворительной работы. Например, ингредиенты для блюд, которые вы готовите для столовой некоммерческой организации, и марки, которые вы покупаете для школьной рассылки по сбору средств, считаются благотворительными взносами. Сохраняйте квитанции. Если ваш вклад составляет более 250 долларов, вам также потребуется подтверждение от благотворительной организации, в котором документируется оказанная вами поддержка. Если в течение года вы ездили на автомобиле в благотворительных целях, не забудьте вычесть 14 центов за милю, плюс стоимость парковки и дорожных сборов, для ваших благотворительных поездок.

3 из 20

Налоги с продаж штата

Этот вычет особенно важен, если вы живете в штате, который не взимает подоходный налог штата.Составители пунктов могут выбрать между вычетом государственного подоходного налога или государственного и местного налога с продаж, который они уплатили. Вы выбираете тот, который экономит вам больше всего денег. Итак, если в вашем штате нет подоходного налога, списание налога с продаж, безусловно, является правильным решением.

В некоторых случаях даже заявители, которые платят подоходный налог штата, могут выйти вперед, выбрав налог с продаж . И вам не нужна тачка с квитанциями. У IRS есть калькулятор, который показывает, сколько жители разных штатов могут вычесть, в зависимости от их дохода и ставок налога с продаж штата и местного налога.Если вы приобрели автомобиль, лодку или самолет, калькулятор также будет включать налог, который вы уплатили за этот дорогостоящий товар, когда он выдает общую сумму вычета налога с продаж.

К сожалению, есть одна морщинка, которая вам не понравится. Списание налога с продаж добавляется к вашим местным налогам на недвижимость, и максимальная сумма этих налогов составляет 10 000 долларов в год ( долларов США, если вы состоите в браке, но подаете отдельную декларацию). Этот лимит обычно называют пределом вычета ОСВ («СОЛЬ» означает государственные и местные налоги).Закон о повышении эффективности строительства, который в настоящее время проходит через Конгресс, предоставит некоторое облегчение налогоплательщикам, попавшим в ловушку этого ограничения. Однако на данный момент мы не знаем, будет ли принято законодательство или положения о предельном уровне ОСВ, содержащиеся в законопроекте, будут изменены или удалены. Быть в курсе!

4 из 20

Игровых проигрышей

Если вы в этом году побывали в Лас-Вегасе, но не преуспели, по крайней мере, вы сможете вычесть свои игровые проигрыши. Этот вычет доступен только в том случае, если вы указали детали, и он ограничен суммой азартных игр выигрыш , который вы указываете как налогооблагаемый доход. Также помните, что, помимо «традиционных» проигрышей в азартных играх (например, в казино или на ипподроме), вычитаемые проигрыши в азартных играх включают стоимость невыигрышных билетов в бинго, лотереи и лотереи.

Если вы планируете использовать этот вычет, убедитесь, что вы сохранили все свои игровые квитанции (например, проигранные билеты). IRS также предлагает вам вести ежедневный дневник игровой активности, который включает дату и тип ставок, название и местонахождение игорных заведений, имена людей, которые были с вами, когда вы играете, и суммы, которые вы выиграли или проиграли.

5 из 20

Государственная пошлина, уплаченная за предыдущий год

Была ли у вас задолженность по налогу, когда вы подали налоговую декларацию штата за 2020 год в начале этого года? Затем, ради всего святого, не забудьте включить эту сумму в налоговый вычет штата в вашей федеральной декларации за 2021 год , вместе с подоходным налогом штата, удерживаемым из ваших зарплат или уплачиваемым посредством ежеквартальных расчетных платежей в течение года.

Просто помните, как мы упоминали выше, что вычет по государственным и местным налогам ограничен 10 000 долларов в год (5 000 долларов при раздельной регистрации брака).Этот лимит может измениться в ближайшее время, если Закон об улучшении восстановительного строительства вступит в силу, но на данный момент все еще применяется ограничение в размере 10 000 долларов США.

6 из 20

Заработок присяжных, выплачиваемый работодателю

Многие работодатели продолжают выплачивать сотрудникам полную зарплату, пока они исполняют обязанности присяжных, а некоторые вводят компенсацию за услугу: работники должны передать свою зарплату присяжным компании казна. Единственная проблема заключается в том, что IRS требует, чтобы вы указали эти гонорары присяжных как налогооблагаемый доход. Чтобы уравновесить ситуацию, вы должны вычесть сумму, которую вы даете своему работодателю .

7 из 20

Кредит на уход за детьми и иждивенцами

Доступность ухода за детьми может быть одной из наиболее сложных проблем, с которыми сталкиваются родители. Вот где появляется кредит на уход за детьми и иждивенцами — особенно в этом году, потому что кредит был улучшен на 2021 год, чтобы помочь семьям, борющимся во время пандемии.

В предыдущие годы, если ваши дети были младше 13 лет, вы имели право на получение невозмещаемого кредита от 20% до 35% на сумму до 3000 долларов на расходы по уходу за ребенком на одного ребенка или 6000 долларов на двоих и более.Процент снизился, когда доход превысил 15 000 долларов. Однако в 2021 налоговом году максимальный процент кредита возрастет с 35% до 50%, расходы на одного ребенка до 8000 долларов США и 16000 долларов США на нескольких детей имеют право на получение кредита, поэтапный отказ не начинается до тех пор, пока доход не достигнет 125000 долларов США. , и кредит полностью возвращается. (Для получения дополнительной информации см. Кредит по уходу за ребенком, продленный на 2021 год.)

Кредит также может помочь в оплате расходов по уходу за другими иждивенцами. Например, расходы, связанные с уходом за престарелым родителем, живущим со взрослым ребенком, имеют право на получение кредита, если родитель заявлен как иждивенец в налоговой декларации ребенка.

8 из 20

Кредит для иждивенцев

Вы, вероятно, знакомы с налоговой льготой на детей и соответствующими ежемесячными платежами, которые IRS отправляет американским родителям с июля. К сожалению, в 2021 году, если вашему сыну или дочери исполнилось 17 лет (в другие годы — более 16), вы не сможете использовать этот кредит для уменьшения налогового счета.

Однако, есть отдельный кредит в размере 500 долларов для иждивенцев, которые не имеют права на получение налогового кредита на ребенка. Таким образом, ваши старшие дети могут сэкономить вам немного денег во время уплаты налогов, даже если они учатся в колледже.Вы также можете запросить кредит на пожилых родственников, за которыми вы ухаживаете дома.

Однако обратите внимание, что совокупная сумма кредита на ребенка и кредита для других иждивенцев прекращается, если ваш скорректированный валовой доход превышает 200 000 долларов (400 000 долларов для супружеских пар, подающих совместную регистрацию).

9 из 20

Кредит скидки на восстановление

Если вы не получили третий стимулирующий чек ранее в этом году или не получили полную сумму, убедитесь, что вы отметили возврат скидки на восстановление в своей налоговой декларации за 2021 год .Ваш третий стимулирующий чек был просто авансовым платежом по кредиту. Таким образом, если ваш третий стимулирующий чек (т. Е. Авансовый платеж) был меньше суммы возмещения скидки, вы можете получить обратно разницу в своей налоговой декларации за 2021 год в виде более крупного возмещения налога или меньшего налогового счета. С другой стороны, если ваша проверка стимула была больше суммы кредита, вам не нужно возвращать разницу. Итак, вы не можете проиграть!

Правила получения права на возврат скидки в основном те же, что и для третьего раунда стимулирующих проверок.Большая разница в том, что право на проверку стимулов обычно основывалось на информации, найденной в вашей налоговой декларации за 2020 год, в то время как право на получение скидки на возврат основывается на информации из вашей налоговой декларации за 2021 год. В результате вы можете претендовать на третью проверку стимула, но не на кредит — и наоборот.

10 из 20

Налоги на социальное обеспечение, которые вы платите

Это не работает для сотрудников. Вы не можете вычесть 7,65% заработной платы, отводимой на Социальное обеспечение и Медикэр.Но , если вы работаете не по найму, и должны сами платить полный налог в размере 15,3% (вместо того, чтобы делить его 50 на 50 с работодателем), вы действительно можете списать половину того, что вы платите. Кроме того, вам не нужно составлять список, чтобы воспользоваться этим вычетом.

11 из 20

Очки рефинансирования

Когда вы покупаете дом, вы можете одним махом вычесть баллы, уплаченные для получения ипотеки. Однако при рефинансировании вам обычно приходится вычитать баллы по новой ссуде в течение срока ее действия.Это означает, что вы можете вычитать 1/30 балла каждый год, если это 30-летняя ипотека. Это 33 доллара в год на каждую тысячу очков, которые вы заплатили — возможно, немного, но не выбрасывайте их.

Еще лучше: Если вы используете часть рефинансированной ссуды для улучшения своего дома , вы можете сразу вычесть баллы, связанные с улучшениями. (Остальные баллы вычитаются в течение срока действия ссуды.)

В любом случае, в год выплаты ссуды — потому что вы продаете дом или перефинансируете снова — вы должны вычесть все еще невычисленные точки .Из этого приятного правила есть одно исключение: если вы рефинансируете рефинансируемую ссуду у того же кредитора, вы добавляете баллы, уплаченные по последней сделке, к остаткам от предыдущего рефинансирования, а затем постепенно вычитаете эту сумму в течение срока действия новой ссуды. Боль? Да, но, по крайней мере, вы получите компенсацию за хлопоты.

12 из 20

Взносы по ипотечному страхованию

Домовладельцы, которые оплачивают частное ипотечное страхование по ссудам, выданным после 2006 года, могут вычесть свои страховые взносы, если они укажут их в деталях.(PMI обычно взимается, если вы вкладываете менее 20% при покупке дома.) Этот вычет прекращается, если ваш скорректированный валовой доход превышает 100 000 долларов США, и исчезает, если ваш AGI превышает 109 000 долларов (50 000 и 54 500 долларов США соответственно, если вы женаты, но подаем отдельную декларацию).

Посмотрите в графе 5 формы 1098, которую вы получаете от своего кредитора, указано количество страховых взносов, уплаченных вами в течение года. Укажите вычитаемую сумму в строке 8d Приложения A (Форма 1040).

Срок действия этого вычета истекает после 2021 налогового года.(Однако срок вычета истек, а затем продлевался несколько раз в прошлом.)

13 из 20

Обучение в частной школе (K-12)

В некоторых частях страны плата за обучение в частных начальных и средних школах все больше и больше напоминает обучение в некоторых колледжах. Так что хорошо, что вы также можете оплатить счет вашего ребенка в частной школе со сберегательных счетов, которые обычно используются для обучения в колледже.

Вы можете получить не облагаемое налогом распределение из плана сбережений 529 в размере до 10 000 долларов на учащегося в год на оплату обучения в детском саду до 12 класса в религиозных и других частных школах.Обучение можно оплачивать с нескольких учетных записей плана 529, но общая сумма не может превышать годовой лимит.

14 из 20

American Opportunity Credit

Если вы тратите большие деньги на обучение в колледже, American Opportunity Credit — это та налоговая льгота, которую вы действительно не хотите упустить. Этот налоговый кредит основан на 100% первых 2000 долларов, потраченных на квалификационные расходы колледжа, и 25% от следующих 2000 долларов … для максимального годового кредита на одного студента в размере 2500 долларов. Однако кредит предоставляется только на первые четыре года обучения в колледже.

Полный кредит предоставляется лицам, чей модифицированный скорректированный валовой доход составляет 80 000 долларов или меньше (160 000 долларов или меньше для супружеских пар, подающих совместную декларацию). Но кредит постепенно прекращается для налогоплательщиков с доходом выше этого уровня.

Если кредит превышает ваши налоговые обязательства, он может инициировать возврат. (Большинство кредитов «невозвратные», то есть они могут снизить ваш налог до 0 долларов, но не получить чек от IRS.)

15 из 20

Кредит колледжа для тех, кто долго не окончил колледж

Кредиты колледжа не не только для молодежи, и они не ограничиваются только первыми четырьмя годами обучения в колледже.Кредит на пожизненное обучение можно запросить на любое количество лет и использовать для компенсации стоимости высшего образования для вас или вашего супруга. . . не только для ваших детей.

Кредит составляет до 2 000 долларов в год , исходя из 20% от 10 000 долларов, которые вы тратите на курсы после окончания средней школы, которые приводят к получению новых или улучшенных профессиональных навыков. Уроки, которые вы посещаете даже после выхода на пенсию в профессионально-техническом училище или муниципальном колледже, могут быть засчитаны. Если вы освежили свои навыки в течение года, этот кредит поможет оплатить счета.Как и в случае с American Opportunity Credit, право требовать эту налоговую льготу при подаче декларации в 2021 году поэтапно, поскольку доход вырастет с 80 000 до 90 000 долларов при индивидуальном возврате и с 160 000 до 180 000 долларов для пар, подающих совместную декларацию.

16 из 20

Проценты по студенческой ссуде, выплачиваемые мамой и папой

Как правило, вы можете вычесть проценты только в том случае, если по закону вы обязаны выплатить долг. Но если родители выплачивают студенческий ссуду ребенку, IRS рассматривает транзакции, как если бы деньги были переданы ребенку, который затем выплатил долг.Таким образом, до тех пор, пока ребенок больше не заявлен как иждивенец, он или она может вычесть до 2500 долларов США процентов по студенческой ссуде, которые ежегодно выплачиваются мамой и папой. И ребенку не нужно составлять список, чтобы воспользоваться этой экономией денег. (Мама и папа не могут требовать вычета процентов, даже если они фактически оплачивают счет, потому что они не несут ответственности по долгу.)

17 из 20

Удержание страховых взносов по программе Medicare для самозанятых

Людей, которые продолжают для ведения собственного бизнеса после получения права на участие в программе Medicare могут вычесть страховые взносы, которые они платят за часть B и часть D Medicare, плюс стоимость дополнительных полисов Medicare (medigap) или стоимость плана Medicare Advantage.

Этот вычет доступен вне зависимости от того, указали вы номер или нет, и не подпадает под 7,5% теста AGI, который применяется к детализированным медицинским расходам. Одно предостережение: вы не можете претендовать на этот вычет из страховых взносов, уплаченных за любой месяц, в течение которого вы имели право на страхование в рамках субсидируемого работодателем плана медицинского обслуживания, предлагаемого либо вашим работодателем (если у вас есть работа, а также ваш бизнес), либо вашим супругом. работодатель (если у него есть работа, предусматривающая семейную медицинскую страховку).

18 из 20

Отказ от штрафа для недавно вышедшего на пенсию

Это не вычет или другая налоговая льгота, о которой вы заявляете в своей декларации, но она может сэкономить вам деньги, если защищает вас от штрафа IRS.Поскольку наша налоговая система работает по принципу «плати по мере поступления», налогоплательщики обычно должны уплатить 90% своей задолженности в течение года или 100% налога за предыдущий год путем удержания или расчетных налоговых платежей. Если вы этого не сделаете, и на момент подачи декларации вы должны более 1000 долларов, вас могут наказать за недоплату налогов. Штраф работает как проценты по ссуде — как если бы вы заняли у IRS деньги, которые не заплатили.

Есть несколько исключений из штрафа, в том числе малоизвестное, которое может защитить налогоплательщиков в возрасте 62 лет и старше в год выхода на пенсию и в следующем году .Вы можете запросить отказ от штрафа — используя форму IRS 2210 — если у вас есть «разумная причина».

19 из 20

Путевые расходы военных резервистов

Члены Национальной гвардии или военные резервы могут списать расходы на проезд на учения или собрания. Чтобы претендовать на статус , вы должны проехать более 100 миль от дома и оказаться вдали от дома на ночь . Если вы соответствуете требованиям, вы можете вычесть стоимость проживания и половину стоимости вашего питания, а также надбавку за вождение на собственном автомобиле до и после учений.

Для поездки в 2021 году ставка составляет 56 центов за милю (58,5 цента за милю в 2022 году), плюс то, что вы заплатили за парковку и дорожные сборы. Вы можете потребовать этот вычет, даже если вы используете стандартный вычет, а не перечисление.

20 из 20

Амортизация премий по облигациям

Если вы приобрели налогооблагаемую облигацию на сумму, превышающую ее номинальную стоимость — поскольку вам, возможно, придется получить доход, превышающий текущие рыночные ставки, — дядя Сэм эффективно поможет вам оплатить эту премию. Это справедливо, потому что IRS также будет облагать налогом дополнительные проценты, которые приносит более высокая доходность.

У вас есть два варианта обработки страхового взноса.

Вы можете амортизировать ее в течение срока действия облигации, взяв долю премии за каждый год и вычтя ее из суммы налогооблагаемых процентов по облигации, которую вы указываете в своей налоговой декларации. Каждый год вы также уменьшаете свою налоговую базу для облигации на сумму амортизации за этот год.

Или вы можете игнорировать премию, пока не продадите или не погасите облигацию. В это время полная страховая премия будет включена в вашу налоговую базу, так что это уменьшит налогооблагаемую прибыль или увеличит налогооблагаемый убыток в долларах за доллар.

Маршрут погашения может быть болезненным, потому что вам нужно как рассчитывать долю за каждый год, так и отслеживать основу снижения. Но это может быть более ценно, потому что проценты, о которых вы не сообщаете, не будут облагаться налогом в вашей верхней налоговой категории в течение года — до 40,8%, в то время как прирост капитала, который вы уменьшаете, ожидая продажи или погашения облигации, будет только облагаться налогом по ставке 0%, 15% или 20%.

Если вы покупаете не облагаемую налогом муниципальную облигацию с премией, вы должны использовать метод амортизации и ежегодно уменьшать свою базу…но вы не можете вычесть амортизированную сумму. В конце концов, IRS не может облагать проценты налогом.

Как использовать возврат налога для создания резервных фондов

Зачем экономить на возврате налога

Возврат налога может быть одним из самых больших чеков, которые вы получаете за год. Если вы получаете возмещение налога, подумайте о том, чтобы сохранить его частично или полностью. Вложение возмещения в сбережения может помочь вам подготовиться к непредвиденным расходам в течение года и работать над достижением более долгосрочных целей сбережений, таких как покупка дома или оплата обучения в колледже.

Для многих людей сводить концы с концами в течение года сложно, а регулярные сбережения могут показаться нереальными. Деньги, которые вы получите в виде возврата налога, могут помочь вам создать или пополнить свой фонд на черный день. Откладывание денег на непредвиденные обстоятельства может помочь вам покрыть некоторые из наиболее распространенных непредвиденных расходов, с которыми сталкиваются люди. Без сбережений чрезвычайная финансовая ситуация, даже небольшая, может иметь длительные последствия для вашего финансового благополучия.

Узнайте больше о том, как создать чрезвычайный фонд, из нашего подробного руководства

Вы помогаете людям готовить налоги?

Наши бесплатные инструменты могут помочь вам побудить клиентов, с которыми вы работаете, сэкономить как можно большую часть их возмещения.

Ознакомьтесь с нашими ресурсами для составителей налоговой отчетности

Как быстро сэкономить деньги

Вот четыре вещи, которые нужно сделать, чтобы сохранить возврат как можно быстрее и надежнее.

Планируйте наперед Но если вы можете запланировать сэкономить часть своего возмещения, даже небольшую сумму, это может помочь вам в будущем, когда произойдет чрезвычайная ситуация или вам понадобится немного дополнительных денег для достижения финансовой цели.

Составьте план, чтобы сэкономить часть вашего возмещения налога, а затем используйте этот рабочий лист, чтобы помочь вам максимально эффективно использовать возмещение налога.

Файл в электронном виде

Самый быстрый способ получить возврат налога — это отправить налоговую декларацию в электронном виде. Если вы подаете налоговую декларацию в электронном виде с использованием электронного файла, вы, скорее всего, получите возврат налога в течение 21 дня. Однако, если вы подаете налоговую декларацию по почте, получение возмещения может занять около шести недель. Подача налоговой декларации в электронном виде также поможет защитить вас от налогового мошенничества, поскольку вы не отправляете конфиденциальную информацию по почте.

Если вам нужна помощь в подаче налоговой декларации и вы соответствуете требованиям, вы можете получить бесплатную помощь в составлении налоговой декларации от сертифицированных IRS волонтеров в отделении добровольной помощи по подоходному налогу (VITA) или налоговой консультации для пожилых людей (TCE). Инструмент поиска IRS поможет вам найти ближайший к вам сайт VITA.

Подробнее о заполнении налоговых деклараций

Используйте прямой депозит

Получение налоговой декларации в качестве прямого депозита происходит быстрее, чем получение бумажного чека по почте, и это гарантирует безопасное и автоматическое сохранение денег.

Узнайте о других способах автоматического накопления

Внесите часть или всю сумму возмещения на свой сберегательный счет.

IRS позволяет вам переводить возмещение на три разных счета. Вы можете автоматически вносить часть возмещения налога на текущие счета, сберегательные счета, пенсионные счета, паевые инвестиционные фонды или сберегательные облигации США. Если вы подаете налоговую декларацию в электронном виде, вы даже можете приобрести сберегательный залог во время подачи налоговой декларации.

Другие специальные счета, на которых вы можете автоматически сохранить часть или всю сумму вашего возмещения, включают:

Обратитесь в IRS для получения дополнительной информации о прямом депозите и разделении вашего возмещения

Доступные способы подачи налоговой декларации

Прежде чем вы получите возврат, вам необходимо подать налоговую декларацию.

Узнайте, имеете ли вы право на бесплатную подачу налоговой декларации

Вы можете получить бесплатную помощь в составлении налоговой декларации в отделении добровольной налоговой помощи (VITA), если вы соответствуете любому из следующих критериев:

  • У вас есть доход не более 56 000 долларов США
  • Вам 60 лет или больше
  • У вас инвалидность
  • Вы плохо говорите по-английски

Если ваш доход составляет 69 000 долларов или меньше, вы можете использовать большинство основных программ для подготовки налоговой декларации для бесплатной подачи налоговой декларации через Альянс бесплатных файлов IRS.

Военнослужащие вооруженных сил США и члены их семей могут использовать бесплатную онлайн-программу подготовки налоговых деклараций и электронной подачи документов MilTax.

Если вы не имеете права на получение бесплатной помощи при подаче документов

Если ваш доход превышает 69 000 долларов, вы все равно можете загрузить бесплатные налоговые формы в IRS.

Хотя платить кому-то за подачу налоговой декларации удобно, существует множество доступных программных продуктов для подготовки налоговых деклараций, которые помогут вам пройти через процесс подачи налоговой декларации.Подумайте об использовании одного из них, если вам неудобно заполнять формы самостоятельно, но вы не хотите платить составителю налоговой отчетности, который сделает это за вас.

Защитите себя от налогового мошенничества

Мошенники любят использовать налоговое время, чтобы преследовать ничего не подозревающих американцев. Следуйте этим советам, чтобы защитить себя от налогового мошенничества.

Остерегайтесь мошеннических телефонных звонков.

IRS никогда не будет:

  • Позвонить или написать вам по электронной почте, чтобы запросить личную информацию.
  • Требуйте немедленной оплаты, не отправляя вам предварительно счет по почте и давая вам возможность оспорить или обжаловать сумму, которую, по их словам, вы должны.
  • Требовать, чтобы вы использовали определенный способ оплаты налогов, например предоплаченную дебетовую карту.
  • Спросите информацию о кредитной карте по телефону.
  • Угрожают арестом за неуплату.

Если с вами случится что-либо из этого, сообщите об этом Генеральному инспектору налоговой службы казначейства (TIGTA) по телефону 1.800.366.4484 или на treasury.gov/tigta.

Подайте в электронном виде и запросите перевод средств прямо на ваш счет.

Примите меры по предотвращению кражи удостоверений личности. Не носите с собой карточку социального страхования и не выдавайте ее только потому, что ее попросят представители компании или профессионала. Кроме того, не берите с собой карту Medicare, если вы не идете к врачу впервые.

Проверьте свой кредитный отчет. Вы можете бесплатно просматривать свой кредитный отчет каждые 12 месяцев на сайте AnnualCreditReport.com или по телефону 877-322-8228.

Если вы подозреваете, что стали жертвой кражи личных данных, и это касается вашей налоговой декларации, у IRS есть дополнительная информация и помощь по подозрению в мошенничестве.

основных налоговых советов до конца года

Редакционная группа Select работает независимо над обзором финансовых продуктов и написанием статей, которые, как мы думаем, будут полезны нашим читателям. Мы можем получать комиссию, когда вы переходите по ссылкам на продукты наших аффилированных партнеров.

Настал конец года, а это значит, что налоговый сезон не за горами. А поскольку налоги усложняются во время пандемии с новыми добавленными льготами и отчислениями, сейчас как никогда важно опередить игру.

Select взял интервью у директора по налоговой информации Джексона Хьюитта Марка Стебера о том, что американцы должны делать сейчас, чтобы подвести итоги своего налогового года, чтобы получить простую и эффективную налоговую декларацию за 2021 год.

5 налоговых дел до конца года

Подпишитесь на рассылку новостей Select!

Наши лучшие подборки в вашем почтовом ящике.Еженедельные рекомендации по покупкам, которые помогут улучшить вашу жизнь. Подпишите здесь.

1. Начните рано

Стебер непреклонен в отношении того, насколько важно начинать раньше, тем более что этот налоговый сезон оказывается более сложным, чем когда-либо — с новыми дополнениями к налоговому кодексу, такими как налоговые льготы для детей, декларация необходимого минимального отчисления с пенсионных счетов и учета платежей по стимулированию экономики.

И Стебер повторил, что эта срочность касается всех.«Ставки никогда не были такими высокими, когда дело доходит до успешного налогового сезона для американцев», — сказал он.

Раннее начало работы не означает также ожидания, когда календарь перейдет на 2022 год, так как вы можете создать план до окончания текущего налогового года. Это означает создание контрольного списка любых документов W2, 1099, Schedule K-1 и любых других документов, связанных с доходом, который вы получаете от работы или инвестиций. Многие из этих документов будут разосланы в начале 2022 года за год до этого.

Но прежде чем они будут отправлены по почте, составьте список ожидаемых документов о доходах.Если вы забудете один из этих документов и не включите его в свой возврат, это может привести к нежелательной проверке со стороны IRS.

2. Сделайте оценку того, как будет выглядеть ваш причитающийся / возвращенный налог.

Налоги могут быть сложной задачей, из-за чего многие американцы не уверены, чего ожидать, когда они подадут свою налоговую декларацию. По данным Национального центра изучения общественного мнения при Чикагском университете, 32% опрошенных заявили, что не уверены, получат ли они возмещение или задолженность.

Стебер сказал Select, что американцы должны оценить свои ожидания при подаче налоговой декларации.Сделав это, вы можете начать планировать, что вы будете делать со своими возмещенными деньгами или как будете оплачивать налоговый счет.

В Интернете есть несколько бесплатных автоматических калькуляторов налогов, которые могут дать вам приблизительное представление о том, какой может быть ваш налоговый счет или возмещение. Однако на него не следует полагаться как на окончательное число или использовать вместо сертифицированного налогового специалиста.

Вот несколько надежных калькуляторов, которые вы можете использовать:

3. Если вы инвестируете, подумайте о продаже убыточных акций. промежуток в несколько дней.Благодаря этому миллионы американцев заинтересовались фондовым рынком и начали регулярно покупать и продавать акции в популярных приложениях, таких как Robinhood. Несмотря на то, что некоторые люди получали от этого удовольствие, а в некоторых случаях и зарабатывали реальные деньги, это связано с налоговыми последствиями.

Допустим, вы купили акцию Tesla 8 января этого года за 880 долларов и продали ее 8 ноября за 1162 доллара. Хотя это солидная прибыль в размере 282 доллара, вам нужно будет выплатить краткосрочный прирост капитала с этой суммы, потому что вы держали акции менее года.Однако, если у вас есть акции, по которым вы теряете деньги, вы можете продать эти акции и зафиксировать убытки, чтобы компенсировать доход, полученный на Tesla. Это также известно как «сбор налоговых убытков».

Это означает, что вы намеренно продаете активы за убыток, чтобы компенсировать прибыль, полученную в другом месте. Таким образом, с точки зрения IRS, вы можете выйти на уровень безубыточности или получить меньшую прибыль, чем ожидалось изначально. Эта стратегия может помочь снизить ваше налоговое бремя, хотя есть пределы того, сколько вы можете списать с помощью этой стратегии.

Steber’s предлагает всем инвесторам принять во внимание эту стратегию, даже если вы покупаете криптовалюту. Но, как и в первом шаге, упомянутом выше: ведите хорошие записи или свою торговую деятельность, так как IRS будет знать о вашей прибыли и обязательно собирать ее.

В конце года ваш брокер должен отправить вам список ваших сделок, включая ваши прибыли и убытки.

4. Заполните свои пенсионные счета с льготным налогообложением

Если вы инвестируете в 401k или сберегательный счет для здоровья (HSA), сделайте все возможное, чтобы пополнить эти счета до их пределов до конца года, чтобы либо отложить налоги или обеспечить списание налогов.

С 401k ваши доллары идут до налогообложения, а это означает, что ваш налогооблагаемый доход в 2021 году будет меньше, чем больше денег вы вложите в него. Однако, поскольку 401k является учетной записью, спонсируемой работодателем, обязательно проконсультируйтесь с отделом кадров вашей компании, чтобы узнать, сможете ли вы добавить несколько дополнительных долларов на свой счет до конца года, чтобы снизить ваши налоговые обязательства.

Кроме того, если у вас есть план медицинского страхования с высокой франшизой (HDHP), вы можете зарегистрироваться в HSA через своего работодателя или открыть его самостоятельно.Если ваш работодатель предлагает такой вариант, вы можете отложить деньги до вычета налогов на медицинские расходы. Если ваш работодатель не предлагает его, вы можете открыть его самостоятельно, и все вложенные деньги принесут вам списание налогов.

Ваш HSA — отличный способ избежать уплаты налогов, юридически

  • Счет сбережений здоровья (HSA) также известен как счет тройного налогового преимущества, поскольку существует три уровня сбережений. Во-первых, вы можете откладывать деньги без уплаты налогов или получать списание налогов. Во-вторых, если вы инвестируете остаток своего HSA, вся прибыль не облагается налогом, если вы решите продать инвестиции для оплаты расходов, связанных со здоровьем.В-третьих, если вы сохраните эти деньги в рабочем состоянии до 65 лет, вы сможете снимать их без каких-либо штрафов. Однако неквалифицированный вывод средств по-прежнему будет облагаться налогом как обычный доход.

При заполнении пенсионных счетов не забывайте также об учетных записях IRA, включая как традиционные, так и IRA Roth. Каждый из этих аккаунтов имеет разные налоговые преимущества: традиционные IRA принесут вам немедленные налоговые вычеты, а Roth IRA принесут вам не облагаемую налогом прибылью, которую нельзя тронуть, пока вам не исполнится 59 с половиной лет.Тем не менее, их важно заполнить до налогового дня (15 апреля) следующего года, чтобы максимизировать ваши взносы.

5. Подумайте о том, чтобы пожертвовать в благотворительную организацию для получения налоговых льгот.

Когда вы собираете налоговые документы, если вы понимаете, что не сделали пожертвование в любимую благотворительную организацию, у вас еще есть время.

Если вы делаете пожертвование в пользу подтвержденной некоммерческой организации, например, 501 (c) (3), вы можете вычесть это пожертвование из вашего скорректированного валового дохода (AGI). Однако, поскольку примерно 90% американцев берут стандартный вычет из своих налогов, это не имеет большого значения.Но есть одно заметное изменение в 2021 налоговом году.

Если вы решите использовать стандартный вычет, вы также можете вычесть дополнительно 300 долларов США (для тех, кто подает одиночные или состоящие в браке документы отдельно) или 600 долларов (для тех, кто подает документы как совместные супружеские пары) из соответствующих критериям пожертвований.

Если вы решили сделать пожертвование, обязательно получите документацию о пожертвовании для своей налоговой декларации.

Совет профессионала

Вы можете максимально увеличить этот вычет и по пути заработать приветственный бонус по кредитной карте.Многие некоммерческие организации принимают пожертвования с помощью кредитной карты, и если ваша некоммерческая организация этого не делает, рассмотрите возможность использования службы оплаты счетов, такой как Plastiq.

Бонус: Найдите надежный CPA

Существует множество вариантов программного обеспечения для самостоятельного налогообложения, доступных для потребителей, таких как TurboTax и QuickBooks, а также для малого бизнеса. И вы можете подумать, что ваша налоговая декларация проста, но Стебер повторяет, насколько важно иметь профессионала, потому что, по его мнению, «налоговая декларация не так проста.«

Он твердо уверен, что профессиональный налоговый специалист стоит вложений, и у него даже есть другой налоговый специалист, который проверяет его собственные налоговые декларации.« Одна [ошибка] может стоить вам тысячи », — сказал он.

При поиске налогового специалиста , имейте в виду следующие моменты:

  • Проверьте онлайн-обзоры для местных CPA.
  • Если вы столкнулись с уникальной налоговой ситуацией (наследование, продажа бизнеса, смерть члена семьи, переезд и т. д.), поспрашивайте, чтобы найти CPA, который специализируется в этих областях.
  • Надоели «торгаши», обещающие вам гарантированный возврат налогов.
  • Спрашивайте точную цену на их услуги при покупках.

Итог

В жизни гарантированы две вещи: смерть и налоги. Хотя организация и подготовка налогов, вероятно, не слишком интересна для вас, это ключевой компонент вашего финансового благополучия и будущего. Приложив немного усилий, вы легко сможете получить выгоду от краткого налогового плана.

Кроме того, заранее спланировав подачу налоговой декларации, вы можете начать формировать свой бюджет на 2022 год, включая то, сколько вы получите за свой возврат или сколько вы должны.

От редакции: Мнения, анализы, обзоры или рекомендации, выраженные в этой статье, принадлежат только редакции Select, и не были рассмотрены, одобрены или иным образом одобрены какой-либо третьей стороной.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *