Рентабельность бизнеса по отраслям: формулы для расчёта рентабельности компании. Факторный анализ рентабельности предприятия

Содержание

Средняя рентабельность по отраслям в России

Средняя рентабельность по отраслям позволяет оценить выгодность той или иной отрасли – если вы собираетесь открывать бизнес или инвестировать в чей-либо бизнес, эта статистика будет для вас невероятно полезна. Например, топ рентабельных отраслей для торговли (по видам экономической деятельности) за январь-сентябрь 2017 года:

Отрасль торговли Процент прибыли, медиана
Станки для обработки различных материалов 191
Часы и драгоценности 45
Ювелирные изделия 45
Компьютеры 41
Офисная техника 40
Периферийные устройства и софт 37
Строительные материалы 29
Кондитерские изделия 29
Секонд-хенды 29
Мясо 27
Хлеб 27

Инфографика:

Как показывает таблица, лучше инвестировать в оптовую торговлю станками для обработки – с 1 вложенного рубля вы получите 1,91.

Отметим, что Росстат собирает средние показатели рентабельности с 2017 года, поэтому значения в статье будут предоставлены за период 2017-2019 годы –данных за 2020 год просто-напросто нет. Средняя рентабельность продаж и рентабельность активов в теории будут обновлены в середине 2021 года, на практике же свежие данные стоит ожидать к началу 2022 года.

Рентабельность по отраслям в России

Средняя рентабельность

Данные по средней рентабельности с 1995 по 2019 годы выглядят так (сформировано на основании бухгалтерской отчетности, среднее арифметическое по всем предприятиям, малый бизнес исключен):

Рентабельность активов, % Рентабельность проданных товаров, продукции, работ, услуг, %
1995 5.3 15.8
1996 1.3 4.8
1997 1.7 6.3
1998 -0.9 8.1
1999 5.0 18.5
2000 7.6 18.9
2001 6.1 14.4
2002 4.3 10.9
2003 5.9 10.2
2004 8.5 13.2
2005 8.8 13.5
2006 12.2 13.2
2007 10.4 13.1
2008 5.4 13.0
2009 5.5 10.8
2010 6.7 10.0
2011 6.5 9.6
2012 6.1 8.6
2013 4.5 7.0
2014 2.5 7.3
2015 3.7 8.1
2016 5.9 7.6
2017 3.8 6.7
2018 4.7 10.7
2019 6.8 11.4

Данные на графике (красный – активы, зеленый – продажи):

В таком распределении нет ничего необычного – продажи, как оборотные активы, и должны иметь большую рентабельность. Но отметим, что эта статистика для конкретного юридического лица не очень полезна – метод усреднения превращает среднюю рентабельность в «температуру по больнице».

Рентабельность по годам

Список процентов рентабельности по годам и отраслям:

2018 2019
Всего 10,7 10,8
Ведение хозяйства 17,8 17,2
Добыча ископаемых 31,4 28,0
Обрабатывающее производство 12,0 11,5
Полиграфия 12,3 11,8
производство…
… кокса и нефтепродуктов 8,8 9,7
… химическое 25,2 22,1
… лекарств 21,6 26,6
… изделий из пластмассы или резины 7,4 8,0
… неметаллических минеральных продуктов 11,1 10,5
… металлургическое 25,8 21,6
… компьютеров 12,0 13,3
… электрооборудования 8,2 7,7
… автоматизированной техники 3,2 6,1
… машин 2,3 1,9
… прочих ТС 10,9 8,8
… мебели 4,9 4,6
Электричество, газ, пар, кондиционеры 8,5 8,9
Строительство 3,9 4,5
Торговля 5,1 5,2
Транспортировка и хранение 8,4 7,8
Почта, курьеры 3,0 2,0
Гостиницы, общественное питание 5,4 2,7
Информация и связь 11,7 11,9
Финансы и страхование 17,7 34,0
Операции с недвижимостью 18,0 18,1
Научная деятельность 12,5 13,2
Административная деятельность 15,7 40,7
Образование 2,8 3,3
Здравоохранение, соцуслуги 7,0 7,4
Спорт, отдых, развлечения -13,2 -6,1

Интересно, что еще в 2018-2019 спорт, отдых и развлечения показывали отрицательную рентабельность. Скорее всего в 2020 году рейтинг этой отрасли ушел в глубокий минус.

Рентабельность по городам

Увы, ни Росстат, ни сервис Федеральной Статистики данные по городам/регионам не собирают.

Коэффициенты рентабельности

Всего есть 4 основных коэффициента рентабельности: рентабельность продаж, рентабельность активов, рентабельность собственного капитала, рентабельность инвестированного капитала. Высчитываются они просто: (прибыль до или после налогов разделить на активы или затраты на товары или на капитал) умножить на 100%. Росстат и сервис Федеральной статистики предоставляют данные по рентабельности продаж или активов.

Как считаются показатели

Формулу мы уже описали в предыдущем разделе. Основной нюанс: используемая при расчетах прибыль, если она взята до вычета налогов – статистика не будет отражать реальную рентабельность.

Что значат эти цифры

Получившееся число – процент рентабельности. Например, если рентабельность актива – 20, то за каждый рубль, потраченный на актив, было выручено 1.2 рубля.

История и динамика рентабельности

История рентабельности показывает, что средняя прибыль с каждого рубля составляет примерно 10 копеек, то есть – 10%, и этот тренд сохраняется на протяжении последних 15 лет, пусть и с некоторым разбросом.

Прогнозы на будущее

На данный момент прогноз составить сложно, потому что пандемия коронавируса «спутала все карты». Скорее всего, общая рентабельность упадет, как и другие макроэкономические показатели. На сколько пунктов она упадет, мы пока не знаем, так как нет статистики за 2020 год.

Ответы на частые вопросы читателей

  • Где вы брали данные? Первый источник – Росстат, второй – сервис Федеральной Статистики.
  • Если в сфере наблюдается низкая рентабельность, то мне не стоит туда «соваться»? Вам как минимум нужно быть осторожным, потому что ваши вложения будут окупаться довольно долго. Но в сферах с низкой рентабельностью есть и плюс – в них обычно слабая конкуренция, чем вы можете воспользоваться.

Вместо вывода

Средняя рентабельность – не очень полезный параметр, а вот из рентабельности по отраслям можно делать выводы о том, стоит ли в этой отрасли начинать бизнес. На 2019 год средняя рентабельность по России равнялась 10.8%, если ваш бизнес с 1 затраченного рубля зарабатывает больше 11 копеек чистой прибыли – поздравляем, вы владеете успешным бизнесом.


Рентабельность бизнеса:❤️формула, что показывает и как рассчитать

  • 16.07.2021
  • 0
  • 0 комментариев
  • актуально на декабрь 2021

Важнейшим показателем деятельности любого бизнеса является рентабельность. Оценка этого параметра позволяет понять, насколько успешна работа компании, окупаются ли вложения. Расчет производится как по действующим предприятиям, так и перед открытием бизнеса. Как вычисляется этот показатель и на что он влияет? Об этом и пойдет речь в этой статье.

Что такое рентабельность бизнеса, что показывает и как рассчитать

Рентабельность — это критерий финансовой оценки бизнеса. Анализ выполняется по нескольким параметрам и ресурсам — производственные, материальные, трудовые и другие. Рассчитывать параметры необходимо перед стартом бизнеса, что поможет определить доходность будущей компании и привлечь инвесторов.

В общем представлении рентабельность — это соотношение прибыли и оцениваемого показателя. Полученный коэффициент показывает, как быстро окупаются средства, инвестированные в бизнес, в производственные мощности и другие затраты.

Анализ деятельности компании позволяет оценить эффективность следующих видов ресурсов:

  • трудовых
  • товарно-материальных
  • материально-технического потенциала
  • финансовых активов
  • продаж
  • других материальных и нематериальных ценностей

Сравнение продаж, прибыли и других параметров работы крупных и мелких предприятий между собой нецелесообразно. А коэффициент рентабельности как раз помогает проводить такие сравнения, так как является соотношением величин. Исчисляется показатель в процентах.

При положительном значении бизнес прибыльный, при отрицательном, или равном нулю — убыточный.

Существует ряд факторов, влияющих на эффективность бизнеса. Они делятся на две группы:

Экзогенные.

Внешние факторы, воздействующие на развитие деятельности — изменения налогового законодательства, политической составляющей, обстановки на рынке, др.

Эндогенные.

Внутренние обстоятельства, зависящие от политики предприятия — качество продукции, условия труда, эффективность сотрудников, производительность оборудования и прочее.

На прибыль и соответственно рентабельность бизнеса влияет ряд факторов — логистика, маркетинговая политика, грамотное распоряжение финансами, управление. Все, что происходит в компании, так или иначе, воздействует на процессы работы и доход компании.

Необходимость в расчете критерия возникает в следующих случаях:

  • При разработке бизнес-плана. Оценка эффективности будущего предприятия позволяет оценить шансы на успех, понять есть ли смысл вкладывать средства в это направление.  
  • Ценообразование. При формировании цены необходимо учитывать ряд факторов. После оценки можно понять, на какие товары необходимо поднимать цены, какие можно оставить на прежнем уровне, чтобы сохранить позиции на рынке, а какие требуют понижения стоимости для увеличения спроса. 
  • Управление. Проверка эффективности позволяет определить слабые стороны в работе предприятия и внести коррективы с целью дальнейшего успешного развития. 
  • Прогнозирование. Оценка данных в текущем периоде позволяет более точно прогнозировать перспективы. 
  • Оценка стоимости компании. Расчет необходим при продаже компании, в этом случае также выполняется оценка ликвидности.

Вычисление требуется на этапе вложения средств. Инвестор должен понимать в какие сроки оправдаются инвестиции, когда предприятие начнет приносить доход.

Анализировать деятельность нужно на этапе привлечения заемных средств, для оценки конкурентоспособности, при оснащении производственным оборудованием.

Как рассчитывается рентабельность — формула экономической рентабельности

Экономическая рентабельность демонстрирует, насколько эффективна деятельность, рационально ли использование ресурсов. Рассчитывается на основании данных о полученной прибыли от реализации и стоимости активов предприятия. Этот параметр обязателен к оценке при проведении финансового и сравнительного анализа. 

В рыночной экономике применяется целая система индексов, которые применяются к различным данным. Не только уровень, но и динамика результата требует оценки руководителями компаний.

Формула экономической рентабельности:

Р общая = Пр (прибыль) / N (оцениваемый показатель) х 100%,

экономическая рентабельность относится к относительным показателям. После проведения расчетов умножается на 100%.

Пример формула рентабельности услуг

Для оценки отдельного направления деятельности — предоставления услуг, применяется следующая формула:

P(у) = Пру / Зру х 100%,

где Пру — прибыль от реализации услуг, а Зру — расходы, связанные с их предоставлением. 

Если в результате предприятие несет убытки, то формула расчета следующая:

Р(у)= Уру/Зру Х 100%, 

где Уру — убытки от деятельности предоставления услуг. 

Общая сумма затрат содержит себестоимость услуги, расходы коммерческого и управленческого характера.

Показатель позволяет оценить прибыль, которая приходится на каждую денежную единицу, израсходованную на предоставление услуг. Высчитать рентабельность можно относительно деятельности предприятия в целом и по отдельно взятой услуге.

Таким образом удастся понять, какие из услуг наиболее прибыльны. Для сферы деятельности, которая окажется убыточной, необходимо продумать варианты снижения себестоимости или повышения стоимости услуги для конечного потребителя.

Пример: формула рентабельности продукции

Определяется следующим образом:

R (пр)= Пр/Сс х 100%

Пр — прибыль, вырученная от реализации, Сс — это себестоимость реализованной продукции в определенный период. Данные берутся за одинаковый промежуток — 12 месяцев, полугодие, квартал или месяц. 

Пример формула рентабельности предприятия

Это один из важнейших экономических показателей бизнеса. ROTC (Return on total cost) показывает эффективность производства продукции. Для определения данных требуется информация о полной себестоимости и выручке компании:

R (ROTS) = Пр/Тс х 100%,

Пр — прибыль, полученная компанией от реализации. Вычисляется путем уменьшения суммы дохода от реализации на полную себестоимость проданных товаров. Тс — общая себестоимость товара, в которую входят затраты на производственные расходы, заработную плату, маркетинг, закупку сырья, материалов, коммунальные услуги.

Полученный коэффициент показывает эффективность применения ресурсов. Рассчитывается в общем по предприятию или по отдельным направлениям, производственным отделам.

Виды рентабельности

Для оценки бизнеса необходимо рассматривать разные показатели. Таким образом, удастся выявить слабые и сильные стороны, оценить насколько эффективно использование инвестиций и ресурсов. Наибольший интерес для бизнеса представляет рентабельность продаж. Но в разрезе материальных ресурсов, активов, производства анализируются разные участки деятельности. 

ROS (рентабельность продаж) — это соотношение полученного дохода от реализации и прибыли. Показатель определяет размер дохода в расчете на каждую денежную единицу. Такая информация необходима при формировании ценовой политики, при подсчете общих издержек. Этот параметр можно сравнивать с данными конкурентов для получения общей картины.

ROS = Пр/Вр Х100%,

где Пр — это реализационная прибыль до налогообложения, а Вр — общая выручка от продаж. Для определения чистого показателя из Пр вычитают налоги и кредиты. 

Рентабельность производства Рп позволяет оценить какую прибыль приносит каждая вложенная в бизнес денежная единица. Рассчитывается следующим образом:

РП = Пр / (ОФ+ОС)х100%

ОС — оборотные средства, Пр — общая прибыль, ОФ — стоимость основных фондов. 

Рентабельность активов (ROA) показывает насколько они эффективны, приносят ли доход. Помогает определить правильно ли выполняется управление ресурсами и средствами в отношении окупаемости. Вычисляется с помощью данных обо всех активах компании: привлеченных, оборотных и необоротных. Высчитывается следующим образом:

ROA = Пр/А х100%,

где Пр — чистая прибыль организации, А — стоимость активов (средний показатель) за определенный период. ROA нуждается в системном изучении, определяет активы с наименьшей доходностью. Позволяет своевременно принять меры, продать или модернизировать их.

Рентабельность инвестиций (ROI) демонстрирует какую прибыль приносит каждый рубль, инвестированный в развитие бизнеса. Рассчитывается как соотношение между внесенными средствами и полученным доходом.

Рассчитывается таким образом:

Пр + (Апр – Ап)/ Ап = (ROI),

где Пр — прибыль (чистая), Апр — продажная стоимость активов, Ап — цена, по которой были приобретены активы.

При отсутствии данных об окончательной стоимости активов, используется цена, известная на стадии инвестирования. Положительный показатель демонстрирует эффективность вложения, отрицательный, свидетельствует об убыточности. 

Рентабельность основных средств ROFA оценивает эффективность применения основных средств, которые используются в производственных процессах: здания, сооружения, производственные линии, оборудование, транспорт, мебель, офисная техника, дорогостоящий инструмент. 

ROFA= Пр/ОС х 100%, 

где Пр — чистая прибыль, а ОС — стоимость основных средств. 

Эффективность работы сотрудников компании оценивается показателем ROL. Это рентабельность трудовых ресурсов, которая определяет какой доход приносит один сотрудник предприятия. 

ROL = Пр/кол-во работников.

Низкий показатель дает повод для пересмотра кадровой политики компании. С помощью таких расчетов можно определить, какие участки малоэффективны и высокоэффективны, спланировать расширение направлений или упразднение отделов. Позволяет понять, что необходимо нанимать новых, более эффективных и проактивных сотрудников либо отправить уже существующих на переподготовку и повышение квалификации.

Какой должна быть рентабельность продаж

Требований к этому показателю нет. Он зависит от сферы деятельности, размеров компании, времени пребывания на рынке. Но по отдельным отраслям промышленной и хозяйственной деятельности есть статистические данные. В целом существует определенная градация:

  • Низкий уровень 1-5%
  • Средний, стабильный 5-20%
  • Высокий 20-30%

Показатель более 30% демонстрируют сверхэффективные предприятия.

Снижение уровня в динамике объясняется чаще всего ростом затрат на производство. Соответственно при увеличении себестоимости необходимо повышать цену либо стремиться к росту продаж. В некоторых сферах деятельности увеличить показатель можно за счет снижения расходов на управленческий аппарат.

Прибыль и рентабельность (отличие)

Данные экономические критерии, несмотря на взаимосвязь, отличаются. Уровень рентабельности относится к относительным величинам, а прибыль — к абсолютным. 

Прибыль вычисляется путем вычета расходов из доходов. 

Уровень рентабельности высчитывается путем деления прибыли и оцениваемого показателя. Последний может быть выручкой от продаж, прибылью активов, численностью сотрудников, стоимостью основных средств и другими параметрами. Прибыль является объективным показателем и делится на валовую и чистую. Вычислив рентабельность легко оценить различные аспекты бизнеса.  

Отличие прибыли и рентабельности заключается в том, что первый показатель указывает на доход компании, а второй на эффективность использования ресурсов.

Для расчета прибыли существует один способ, а для вычисления рентабельности применяют несколько формул в зависимости от отрасли. Для объективной оценки бизнеса рекомендуется регулярно отлеживать оба критерия в динамике.

Рентабельность – 7 способов оценить эффективность бизнеса

Рентабельность это одна из основных метрик для измерения эффективности бизнеса для владельцев, инвесторов и кредиторов.

Основная цель бизнеса — генерировать прибыль, причем желательно в виде чистого денежного потока (net cash flow), а не просто приятной цифры в  отчете о прибылях и убытках (Profit and Loss Statement, коротко – P&L).

Показатель рентабельности позволяет оценить с разных сторон как бизнес справляется с этой задачей. В то же время есть разные подходы к этой оценке и разные виды рентабельности.

Опишу основные на примере двух разных публичных компаний:

– крупнейшего украинского аграрного холдинга «Кернел», который обрабатывает более 600 тыс. гектар земли, лидера рынка производства подсолнечного масла и трейдера аграрной продукцией,

— и американской международной публичной компании Uber из Сан-Франциско, автора одноимённого мобильного приложения для поиска, вызова и оплаты такси и доставки еды. Моя «любимая» IT-компания, один из предводителей стаи «единорогов», капитализация которого составляет на данный момент почти $50 млрд., это скорее всего больше чем стоимость всех украинских черноземов.

Я специально взял абсолютно разные компании из различных отраслей, чтобы показать насколько разными бывают показатели рентабельности.

 

Итак, поехали – Kernel vs Uber.

— P&L Kernel – за  финансовый год, который закончился  30 июня 2019 г. Финансовый год Kernel выбрал себе маркетинговый – с 01 июля по 30 июня, 

— P&L Uber – за 9 месяцев 2019 г., у этой компании финансовый год совпадает с календарным, 

Разные варианты маржи считаются снизу вверх в P&L, от чистой прибыли вверх до валовой маржи,  есть основные 4 варианта.

Чистая рентабельность (Net Profit Margin)

Доля чистой прибыли в каждом долларе/евро/гривне выручки, считается по формуле

Чистая рентабельность = Чистая прибыль/Чистая выручка.

Net Profit Margin = Net Profit/Revenue.

Наверное самый важный показатель для бенефициаров компании. Чем выше чистая рентабельность, тем больше сумма, которая может быть направлена на выплату дивидендов.

Для кредиторов чистая маржа также очень важна, чем выше — тем больше шансов, что кредиты погасят.

Итак – Kernel имеет скромные 4,5% чистой рентабельности, но на фоне Uber с результатом -73,4% выглядит вполне прилично.

Операционная рентабельность (Operating Profit Margin)

Операционная рентабельность показывает эффективность компании без учета финансовых и не операционных затрат, а также суммы налога на прибыль или другими словами долю выручки, которая может быть направлена на покрытие этих затрат. Также называют рентабельностью продаж (Return of Sales, RoS).

Формула

Операционная рентабельность = Операционная прибыль/Чистая выручка

Operating Profit Margin (RoS) = Operating Profit/Revenue

Для инвесторов и кредиторов важно оценивать, насколько устойчивая операционная маржа компании. Чем больше колеблется – тем выше риск и неустойчивость бизнес-модели компании. Также полезно сравнивать операционную маржу разных компаний в одной отрасли.

У Kernel плюс 7%, Uber показывает минус 76%. Причина – колоссальные административные и сбытовые затраты, R&D и прочее. 

EBITDA рентабельность (EBITDA Margin)

Показатель EBITDA используется для оценки долговой нагрузки, которую может «нести» бизнес (важно для кредиторов), а также для оценки стоимости компаний (важно для инвесторов).

Более подробно по поводу показателей EBITDA и EBIT, какие варианты расчетов применяются и многое другое на эту тему — можете прочитать в отдельной статье – «EBITDA – в чем секрет популярности?».

Формула

EBITDA рентабельность = EBITDA/Чистая выручка

EBITDA Margin = EBITDA/Revenue

Снова уверенная победа Kernel: +9% против -72%.

При расчете EBITDA компании Uber я использовал классическое определение. Хотя сама компания оперирует корректированным или adjusted EBITDA, но попытки «натянуть» за счет 13(!) корректировок все равно оставляют этот показатель в глубоком минусе.

Понятно, что по отношению к Uber EBITDA маржа не выступает критерием оценки стоимости компании. Традиционная математика не дает возможность с использованием мультипликатора получить стоимость компании в $50 млрд. (а перед IPO в мае 2019 г. говорили об $120 млрд.) имея отрицательную EBITDA в $7,3 млрд. (и это даже не за финансовый год, а за 9 месяцев). 

Валовая рентабельность (Gross Margin)

Валовая маржа, самый верхний уровень рентабельности в P&L показывает насколько эффективна компания в создании товара или услуги в сравнении с конкурентами.

Формула

Валовая рентабельность = (Чистая выручка – Себестоимость)/Чистая выручка

Gross margin = (Revenue – Gost of sales)/Revenue.

По данной метрике победу празднует Uber: 48% против 9%. Но как по мне толку от такой победы не особо много, ведь на выходе у Uber – феноменальные убытки.

 

Следующие варианты маржинальности считаются с использованием баланса (Statement of financial position). Привожу балансы наших «героев» на те же даты в сокращенном виде.

Рентабельность активов (Return on Assets, RoA)

Дает менеджменту, кредиторам и инвесторам оценку эффективности использования менеджментом компании ее активов для генерации чистой прибыли. 

Формула

Рентабельность активов = Чистая прибыль/Всего Активы

RoA =Net Profit/Total Assets

Рентабельность капитала (Return on Equity, RoE)

На мой взгляд одна из наиболее важных метрик для акционеров компании – показывает насколько эффективно работают вложенные в бизнес средства. Понятно, что можно радоваться высокому значению чистой маржи, но если при этом показатель рентабельности капитала низкий, то толку акционерам от этого немного.

Формула

Рентабельность капитала = Чистая прибыль/Собственный Капитал

RoE =Net Profit/Equity

Рентабельность вложенного капитала (Return on Capital Employed, RoCE)

Финансовый показатель, показывающий сколько операционной прибыли генерирует вложенный капитал, то есть собственный капитал + долгосрочные обязательства.

Формула

Рентабельность вложенного капитала = EBIT/Вложенный Капитал (Всего активы – Текущие обязательства)

RoCE =EBIT/Capital Employed (Total Assets – Current Liabilities)

 

По последним трем вариантам маржинальности понятно, что победа за Kernel, так как имея отрицательную чистую прибыль и EBIT у Uber нет шансов.

В итоге, уверенная победа Kernel по 6 из 7 номинаций.

 

Но просто посчитать различные варианты рентабельности Вашего бизнеса недостаточно для принятия управленческих решений. Более глубокое понимание сколько на каких продуктах и на каких клиентах зарабатывает компания, где деньги и много другой информации дает правильно построенная под специфику Вашего бизнеса система управленческого учета. Как правильно ее построить можете прочитать в нашей статье «Управленческий учет — 6 секретов для успешного решения».

 

Если для Вашего бизнеса актуальным вопросом является привлечение финансирования или другие наши услуги — жмите «Оставить заявку».

 

Игорь Скубий, партнер

Оценка рентабельности — Контур.Эксперт — СКБ Контур

Что такое рентабельность?

Рентабельность – показатель экономической эффективности организации, который отражает степень эффективности использования материальных, трудовых и денежных и др. ресурсов.

Для оценки финансово-хозяйственной деятельности организации, аргументированного управления компанией и сокращения издержек используются различные показатели рентабельности. Их можно условно разделить на две группы: рентабельность продаж и рентабельность активов.

Рентабельность продаж

Рентабельность продаж по валовой прибыли (англ.: Gross Margin, Sales margin, Operating Margin) — коэффициент рентабельности, который показывает долю прибыли в каждом заработанном рубле. Значения рентабельности варьируются в зависимости от продуктовых линеек организаций и их стратегий развития. Используется для повышения эффективности управления ценовой политикой организации.

Помимо приведенного выше расчета, существуют и другие вариации расчета показателя рентабельности продаж:

  • Рентабельность продаж по EBIT (англ.: Earnings before interests and taxes) — величина прибыли от продаж до уплаты процентов и налогов в каждом рубле выручки.
  • Рентабельность продаж по чистой прибыли (англ.: Profit Margin, Net Profit Margin) — чистая прибыль на рубль выручки от продаж.
  • Прибыль от продаж на рубль, вложенный в производство и реализацию продукции (работ, услуг).

Рентабельность активов

В отличие от показателей рентабельности продаж, рентабельность активов считается как отношение прибыли к средней стоимости активов предприятия.

Рентабельность активов (англ.: return on assets, ROA) характеризует способность активов компании порождать прибыль. Показывает, сколько приходится прибыли на каждый рубль, вложенный в имущество организации. Применяется для сравнения предприятий одной отрасли. Зачастую используется инвесторами.

Кроме того, распространение получили следующие показатели эффективности использования отдельных видов активов (капитала):

Рентабельность собственного капитала (англ. return on equity, ROE) показывает отдачу на инвестиции акционеров в данное предприятие. Рентабельность собственного капитала характеризует доходность бизнеса для его владельцев, рассчитанную после вычета процентов по кредиту.

Рентабельность инвестированного капитала (англ.: Return on Capital Employed, ROCE) — является важным показателем эффективности использования материальных, трудовых и денежных активов организации; обычно это необходимо для сравнения эффективности работы в различных видах бизнеса и для оценки того, генерирует ли компания достаточно прибыли, чтобы оправдать стоимость привлечения капитала. ROCE всегда должна быть выше, чем средняя процентная ставка по банковским и товарным кредитам, иначе любое расширение бизнеса путем привлечения займов приведет к ухудшению финансового состояния и падению прибыли.

Рентабельность производственных фондов (фондоотдача; англ. output/capital ratio) показывает, сколько продукции производит предприятие на каждую вложенную единицу стоимости основных фондов. Чем выше фондоотдача основных фондов, тем ниже затраты на 1 рубль продукции. Показатель фондоотдачи зависит от отрасли, структуры и особенностей производства.

Показатели финансового состояния компании: что необходимо знать инвестору

Инвесторам, которые вкладывают собственные финансовые средства в активы с целью получения прибыли, необходимо объективно оценить перспективы инвестиций. Чтобы принять решение о том, стоит ли вкладываться в то или иное предприятие, недостаточно просто зайти на сайт, прочитать описание его деятельности. Нужно разбираться в положении, перспективах компании, учитывать ее стоимость, быть в курсе ключевых внутрикорпоративных событий. Для этого инвестор должен изучить финансовые показатели организации.

Финансовые показатели – это цифры, за которыми нужно внимательно следить, чтобы регулярно получать отдачу от инвестиций. Каждый бизнес имеет специфические показатели, однако есть и общие, актуальные для всех организаций.

Что требуется от инвестора?

Инвестор должен уметь выбирать компании для выгодного вложения капитала. Для совершения операций ему нужен брокерский счет с суммой, которую он готов инвестировать.

Фондовые рынки нужно рассматривать как источники пассивного дохода. В качестве основного выбирают другие направления.

Правила разумного вложения средств:

  • Не заниматься спекуляцией (не пытаться заработать на сиюминутном колебании цен).
  • Не гнаться за быстрой прибылью (слишком высок риск быстрой потери средств).
  • Не торговать на ценах на нефть или новостях (слишком рискованно).
  • Заниматься тщательным исследованием финансовых показателей (лучше с привлечением экспертов).
  • Не пытаться заработать на падении ценных бумаг.
  • Не покупать акции одной компании более чем на 15% от портфеля — нужно распределить риски.

Какие финансовые показатели нужно отслеживать
  1. Выручка.

Выручка – это денежные средства, которые поступили на счет или в кассу компании за определенный промежуток времени (день, месяц, квартал, год). Этот показатель отражает финансовый результат выполненных обязательств перед клиентом.

Показатель можно учитывать только в том случае, когда право на товар или услугу полностью перешло к клиенту. Например, покупатель может вернуть продукт ненадлежащего качества в течение 14 дней после покупки, значит деньги от поставки учитываются после окончания этого срока.

Самый легкий способ постоянно контролировать выручку – отслеживать продажи продукта. Показатель можно разложить еще на два: средний чек и количество клиентов. Это позволяет определить факторы, влияющие на подъем или спад продаж. Например, если средний чек, выручка выросли, то выгодно продавать более дорогие товары. Если выручка, количество клиентов снизились, то нужно вкладывать средства в рекламу, привлекать новых покупателей.

  1. Прибыль.

Прибыль – это показатель, который отражает разницу между выручкой и расходами. Из денег на счете организации нужно заплатить аренду, коммунальные платежи, заказать товары, выполнить долговые обязательства.

Чтобы понять, выйдет ли компания в плюс, нужно построить финансовую модель бизнеса, в которой прописать убыток, точку безубыточности и, наконец, получение прибыли. Руководство должно планировать прибыль в соответствии с будущими расходами.

  1. Чистый поток финансовых средств.

Чистый поток денег – это разница между доходами и расходами за определенный промежуток времени. Показатель отражает то, зарабатывает компания деньги или тратит. Для инвесторов важнее движение денежных средств, чем прибыль, так как оно демонстрирует реальное состояние предприятия. Например, отрицательный денежный поток говорит о кризисе, периоде перестройки в организации.

Если не следить за чистым потоком, не заниматься планированием финансов, то появляется риск кассовых разрывов.

  1. Точка безубыточности.

Это объем выручки и производства, при котором все расходы будут компенсироваться. Каждая денежная сумма после прохождения точки безубыточности — это прибыль. Для подсчета этой точки нужно знать три показателя: выручку, переменные и постоянные издержки.

Постоянные издержки (затраты) не зависят от объема выпущенной продукции (аренда помещения, плата за коммунальные услуги, зарплата персонала). Переменные – это те расходы, которые напрямую связаны с объемом товаров (например, оплата доставки, покупка сырья и т. д.).

Показатель ТБУ нужно рассчитывать регулярно, например, каждый месяц.

  1. Оборотный капитал.

Оборотный капитал – это активы компании, за счет которых происходит финансирование ее деятельности.  Положительный показатель означает, что заемных средств мало, бизнес существует за счет собственных финансов. Отрицательный – что предприятие финансируется за счет кредитов.

Отрицательный оборотный капитал позволяет бизнесу расти быстрее, но одновременно с этим увеличивает риски. В долгосрочной перспективе компания должна стремиться к положительному оборотному капиталу, чтобы самостоятельно покрывать все расходы, без привлечения платных финансовых средств.

Этот показатель нужно отслеживать каждый месяц.

  1. Стоимость компании.

Для определения стоимость компании/ее акций используются мультипликаторы – показатели, которые позволяют сравнить предприятия, работающие в одной отрасли. Например, P/E отражает отношение рыночной капитализации к чистой прибыли за последний год. Он показывает, за сколько лет вложения инвестора окупятся.

Для отражения недооцененных ценных бумаг используют P/BV – отношение цены к стоимости чистых активов. Он показывает, сколько инвестору придется платить за чистые активы компании.

  1. Рост бизнеса.

Для инвесторов важна не только цена акций, но и возможности компании в будущем. Выявить перспективные предприятия не так просто, поэтому обращают внимание на финансовые показатели. Можно оценивать динамику чистой прибыли, долговой нагрузки, рентабельности бизнеса.

  • Для оценки используют отношение чистого долга к EBITDA. Чистый долг – это совокупный долг компании минус активы и денежные средства. Показывает, сколько лет понадобится, чтобы погасить свои долговые обязательства.
  • EV/EBITDA отражает стоимость компании с учетом долговых обязательств, и за какой период эта стоимость окупится, без расходов и амортизации.
  • ROE показывает рентабельность капитала организации. Чем этот параметр выше, тем более эффективно работает компания.
  1. Рентабельность капитала.

Показывает, насколько эффективно будут использоваться деньги, которые инвестор вложил в бизнес. Если рентабельность снижается, то финансовые средства перестают быть такими эффективными, как раньше. Ориентируясь на этот показатель, инвесторы решают, имеет ли смысл вкладывать в бизнес еще больше.

  1. Рентабельность по операционной прибыли.

Показывает, сколько вы получаете прибыли после оплаты постоянных и переменных издержек. Рентабельность отражает то, насколько эффективно компания управляет операционными процессами. Если этот показатель отрицательный, то в бизнесе что-то идет не так.

Для оценки рентабельности по операционной прибыли инвесторы сравнивают компании с конкурирующими фирмами и делают выводы об эффективном ведении деятельности.

  1. Эффективность персонала.

Показывает, во сколько предприятию обходятся сотрудники и как они влияют на общий финансовый результат бизнеса. Оценивая выручку и прибыль на каждого работника, доли административного, производственного и коммерческого фонда оплаты труда в выручке, можно отследить динамику эффективности персонала.

  1. Финансовая отчетность компании.

Все публичные фирмы, которые занимаются торговлей на биржах, обязаны публиковать свои финансовые результаты раз в квартал. Отчеты размещаются на официальном сайте компании или на одном из специализированных ресурсов. Отчетность РСБУ предназначается для налоговых служб, МСФО – для инвесторов. Последних должны интересовать две статьи:

  • Отчет о финансовом положении предприятия.
  • Отчет о прибылях и убытках.

Изучив эту информацию, можно узнать, есть ли у компании прибыль и каков ее размер; есть ли у нее долг и растет ли он; а также определить отношение к собственным средствам. В результате можно сделать вывод о том, нравится ли вам деятельность компании, готовы ли вы вкладывать в нее.

Инструменты Refinitiv

Refinitiv предлагает надежную информацию о финансовых показателях компаний от Reuters Fundamentals и Worldscope Fundamentals.

Reuters Fundamentals – это наиболее полная база финансовых данных с 1980-х годов, которая охватывает 99% рынков. Вы сможете получить доступ к показателям более чем 90 000 компаний.

Worldscope Fundamentals – глобальная статистика, которая позволяет получать стандартизированные и исходные данные, расчетные финансовые показатели, информацию о ценных бумагах, руководителях от более чем 85 000 эмитентов.

Преимущества работы с Refinitiv:

  • Обширные исторические данные с начала 1980-х годов: о директорах и должностных лицах, корпоративных событиях, активах и структуре организаций, сделках.
  • Стандартизированные и исходные данные о компаниях для более глубокого анализа. Они позволяют отслеживать всю историю изменений.
  • Дифференциация моделей. Вы сможете измерить эффективность бенчмарками по 15 отраслям, основанными на отраслевых метриках.
  • Удобная доставка данных в любых форматах, включая прямые фиды, десктоп и веб-сервисы.

Кроме самой полной и точной информации мы обеспечим вам доступ к сообществу профессионалов финансовых рынков (более 300 000 участников) для обмена опытом.

До 60% главных компаний Беларуси оказались низкорентабельными

Обновилась информация о финансах крупных и средних предприятий в 2020 году. Большинство компаний страны можно отнести легким мишеням во время кризиса.

Один из главных показателей эффективности работы бизнеса — это рентабельность продаж. Рентабельность — это соотношение прибыли и выручки за определенный период времени. Чем выше рентабельность, тем больше отдача от бизнеса. Если компания долгое время имеет отрицательную либо низкую рентабельность, то вложенные в нее деньги вряд ли когда-либо отобьются.

Кроме того, такие компании являются первыми кандидатами на выбывание, если в экономику приходит кризис. В январе—феврале 2020 года крупные и средние предприятия Беларуси показали рентабельность продаж на уровне 6,8%. В 2019 году средняя рентабельность была выше — 7,2%. По итогам 2 месяцев около 27,6% крупных и средних компаний страны являлись нерентабельными. Это значит, что они несли убытки от реализации продукции.

Реже всего нерентабельные предприятия встречались в Гомельской области (22,6%), чаще всего — в Витебской (32,8%). В Брестской области доля убыточных компаний составила 23,5%, в Гродненской — 27,2%, в Минской — 30,6%, в Могилевской — 32,3%, в Минске — 26,1%.

Кроме нерентабельных есть еще так называемые низкорентабельные предприятия. Это организации с рентабельностью продаж в пределах 0–5%. В среднем по Беларуси удельный вес низкорентабельных организаций составил 32%. Больше всего таких компаний насчитали в Гомельской области (41,3%), меньше всего — в Минске (23,3%). В Брестской области статорганы зафиксировали 32% низкорентабельных бизнесов, в Витебской — 32,5%, в Гродненской — 30,7%, в Минской — 31,6%, в Могилевской — 37,7%.

В 2020 году нерентабельные и низкорентабельные организации абсолютно преобладают среди крупных и средних компаний. В целом по стране доля таких бизнесов составила 59,6%. Только в Минске удельный вес низкорентабельных и нерентабельных предприятий был ниже половины (49,4%). В областях доля таких компаний варьировала от 55,5% по Брестской до 70% по Могилевской. В сельском хозяйстве Беларуси низкоэффективными были 66,9% предприятий, в обрабатывающей промышленности — 54,2%, в строительстве — 62,7%, в торговле — 84,4%, на транспорте — 72,6%, в сфере гостиниц и ресторанов — 79,7%. Меньше всего «плохих» компаний насчитывалось в лесоводстве и лесозаготовках (8%), в фармацевтике (9,5%), а также в финансах и страховании (14,3%).

Высокая рентабельность – главный показатель успешного бизнеса

Сигаева Валентина Владимировна
Белгородский государственный технологический университет им. В.Г. Шухова
студентка 2 курса кафедры Экономики и Менеджмента

Библиографическая ссылка на статью:
Сигаева В.В. Высокая рентабельность – главный показатель успешного бизнеса // Современные научные исследования и инновации. 2017. № 11 [Электронный ресурс]. URL: https://web.snauka.ru/issues/2017/11/84773 (дата обращения: 16.12.2021).

Рыночная экономика предполагает автономную хозяйственную деятельность организации, различные сделки и операции, в результате этого предприятие извлекает доходы, прибыль, но в некоторых случаях возможны и потери денежных средств.

Высокого уровня рентабельность – окончательная цель конкурентного превосходства, к которому стремится, без исключения, каждый предприниматель, руководитель организации. Чтобы ее вычислить, требуется соотнести валовый доход с расходами или прибыль с использованными ресурсами. В конечном итоге образуется показатель, демонстрирующий уровень доходности и прибыльности — рентабельность[6, с.85].

Экономическое благосостояние организации, дающее возможность получить максимальную прибыль, существенно превышающую расходы, когда на одну единицу вложенных материальных ресурсов приходится несколько единиц дохода, и есть высокая доходность. И поэтому все без исключения коммерческие предприятия ставят перед собой конечную цель – прийти к такому уровню доходов, который бы превысил уровень расходов.

Экономическая важность коэффициента рентабельности зависит от уровня заинтересованности сотрудников предприятия, заемщиков, кредиторов, будущих партнеров, контрагентов и государства[7,с. 126].

Увеличение уровня рентабельности для руководителя организации есть укрепление экономического и финансового положения своей компании. Руководитель может сделать выводы по итогам своей работы, дать анализ тактике и стратегии своего бизнеса, и в соответствии с данным положением дел произвести необходимую корректировку.

Чтобы получить наибольшую доходность, как основную установку в достижении главенствующей цели бизнеса, нужен ориентир на получение большего денежного притока в определенный период.

Вычисляют рентабельность для того, чтобы рассмотреть долю прибыли во всем объеме полученных доходов, чтобы увидеть общий рисунок того, как сработала организация за прошедший период. Данный показатель в полной степени показывает доходность фирмы. Расчеты производятся в абсолютных и относительных показателях. Рентабельность – расчетная величина и находится как соотношение прибыли к различным группам активов и источников, например, к стоимости имущества или вложенным в производственную деятельность инвестициям[3, с. 90].

В общем, прибыльность организации – это комплекс значений, задающих уровень доходности по разным цехам, отраслям, производствам или от проданной продукции. Аналитическая деятельность базируется на сравнении полученных за прошедший период величин с текущими значениями или показателями работы за прошлые отчетные годы.

Показатели рентабельности представляют собой эффективность работы всей организации, доходности различных сфер его деятельности, включая само собой коммерческую деятельность, сам процесс производства, окупаемость материальных вложений, инвестиции, а также другие нюансы[9, с. 320].

Данные показатели более полно раскрывают информацию для экономического анализа, нежели показатели прибыли. Они показывают взаимосвязь полученного дохода с использованными ресурсами и вложенными средствами: сколько вложили и сколько от этих вложений получили.

В практике вычисляются следующие показатели рентабельности:

— рентабельность производственной деятельности;

— рентабельность продаж;

— рентабельность капитала[11, с. 200].

Рентабельность производственной деятельности есть соотношение прибыли от реализации продукции, выполненных работ или оказанных услуг, или чистой прибыли от основного вида деятельности   к величине затрат, которые связаны с выпуском и реализацией продукции.

Эта рентабельность показывает какую прибыль получает организация с одной денежной единицы, затраченной на выпуск и реализацию продукции.

Данный показатель может исчисляться как по всему предприятию, так и по отдельным видам деятельности или в разрезе отдельных видов продукции. Но более объективно отражает реальную экономическую ситуацию последний вариант.

Показателем, без которого не сложилась бы полная картина о работе предприятия является рентабельность активов, т. е. имущества предприятия. Рентабельность активов показывает соотношение доли прибыли, оставшейся у фирмы, к средней величине активов.

Расчет наглядно демонстрирует полученный с каждого потраченного рубля процент прибыли и рентабельность предприятия, показывает уровень прибыльности предприятия в данном периоде.

Анализ прибыли и рентабельности организации потребует и развернутого рассмотрения влияния динамики основных и оборотных средств. Анализ не будет полным без определения доходности собственного капитала, показывающего долю дохода с вложенного акционерами капитала.

Экономист может проанализировать степень использования предприятием заемных средств и целесообразность этого с помощью сравнения величин рентабельности активов и собственного капитала.

Нередко показатель рентабельности находится как соотношение чистой прибыли и величины выручки. Так же этот показатель находится под влиянием изменений себестоимости и структуры реализованной продукции, колебаний рынка, диктующего цены на выпускаемую продукцию[1, с. 79].

Еще одним показателем, оказывающем воздействие на рентабельность предприятия является рентабельность продаж. Это значение вычисляется для определения доли прибыли в объеме реализованной выручки. Второе название у этого показателя – норма прибыльности. Если показатель снизился, то произошло падение спроса на выпускаемый товар и снижении его рыночной конкурентоспособности. Рентабельность напрямую зависит от колебаний цен и себестоимости товара. Повышение данного показателя может быть достигнуто с помощью:

— увеличения цены на реализуемые товары;

— падения себестоимости;

— повышения доли наиболее конкурентоспособных и рентабельных товаров[4, с. 108].

С помощью расчета рентабельности производства руководство предприятия может пересмотреть структуру товарных групп, разработать мероприятия по повышению прибыльности от продаж с учетом рыночных изменений, при этом осуществляя правильную ассортиментную политику, выявить резервы и проконтролировать производственные расходы по элементам затрат.

При вычислении показателей рентабельности нужно использовать один подход – производить расчет на основании усредненных значений за период анализа, или же на основании данных на определенную прошедшую дату. Это позволит обеспечить сопоставимость результатов расчета.

Произвести анализ факторов, влияющих на изменения рентабельности собственного капитала, помогает формула DUPONT. Эта формула устанавливает зависимость между рентабельностью собственного капитала и тремя главными финансовыми показателями предприятия: прибыльностью продаж, оборачиваемостью всех активов и финансовым рычагом в одной из его модификаций.

Оценить воздействие изменений вышеприведенных показателей на рентабельность собственного капитала можно произвести при помощи метода цепных подстановок. В соответствии с этим приемом максимальное влияние будет оказывать показатель, имеющий наибольшую абсолютную величину коэффициента влияния.

Данная рентабельность и финансовая устойчивость имеют обратную взаимозависимость. Это наглядно можно увидеть в формулах коэффициента автономии и рентабельности собственного капитала.

Собственных средств должно быть достаточно для поддержания финансовой устойчивости. Задача финансового управления в организации – обеспечить финансовую устойчивость таким образом, чтобы это способствовало увеличению рентабельности собственного капитала. При росте собственного капитала повысится и финансовая устойчивость предприятия и упадет рентабельность собственных средств. Поэтому высказывание, что для фирмы всегда целесообразно увеличение собственного капитала является неоднозначным.

Всеми известно, что в современном мире функционирует большое количество предприятий и организаций и с каждым годом их количество стремительно повышается. Главная цель любого юридического лица – это получение, как можно большего дохода, а расходы при этом должны быть минимальными. Такая аксиома является основой развития или дальнейшего разрастания производственной деятельности всех предприятий без исключения[2, с 155].

Уровень рентабельности – это обобщающий показатель продуктивной работы организации, показывающий доходность относительно некоторых базовых основ. Если сумма выручки может покрыть не только издержки на реализацию и производство, но и образовывает прибыль, организация считается рентабельной. Для правильной организации своего дела необходимо продуманно и взвешенно планировать производственную деятельность своей организации, исследовать экономические показатели, внимательно контролировать финансовое положение. Только эти аспекты помогут увеличить прибыль до максимума.

Беря за основу показатели рентабельности структуры, можно проанализировать ее финансовые результаты, а в результате и эффективность. Они с разных позиций измеряют прибыльность предприятия, а группируются в соответствии с интересами участников рыночного обмена. Уровень рентабельности как раз относится к таким показателям и показывает работу всех сторон работы организации. Выделяют четыре основных блока показателей эффективной работы предприятия – рентабельность активов и производственных фондов, рентабельность предприятия и продукции[8, с. 189].

Проанализировав уровень рентабельности нетрудно определить, какой вид деятельности приносит более высокую прибыль, и что приводит к потерям. В рыночной экономике от концентрации и специализации производства зависит финансовая устойчивость предпринимателя.

Самым качественным и обобщающим показателем эффективности работы организации являются размеры основных и оборотных средств с величиной прибыли, полученной с их помощью. Эти средства и называются ее ценой, чем ниже такая цена, тем более высокий результат от функционирования предприятия. Вычислить уровень рентабельности предприятия можно следующим образом – разделить прибыль на общую всех сумму затрат основных средств и оборотных фондов.

Уровень рентабельности – один из лучших механизмов определения финансовой, инвестиционной и операционной эффективности производства. С его помощью можно узнать прибыль предприятия с каждого вложенного в активы рубля. В ходе его проведения, легко узнать ответы на все вопросы об основной деятельности фирмы, будь это производство, или реализация товаров, или же услуг и работ[10, с. 67].

В современном мире без выяснения этого важнейшего коэффициента невозможно выявить реальное финансовое состояние любого предприятия и эффективность использования его основных частей производства. Поэтому нужно знать, как определять все экономические показатели для того, чтобы составить верное мнение о его работе.


Библиографический список
  1. Лопарева, А.М. Экономика организации (предприятия): Учебно-методический комплекс / А.М. Лопарева. – М.: Форум, НИЦ ИНФРА-М, 2013. – 400 c.
  2. Любушин, Н.П. Экономический анализ: учебное пособие / Н.П. Любушин. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА. 2015. – 575 с.
  3. Новашина, Т.С. Экономика и финансы предприятия: Учебник / под ред. Т.С. Новашиной. — 2-е изд., перераб. и доп. М.: Московский финансово-промышленный университет “Синергия”, 2014. — 352 с.
  4. Новицкий, Н.И. Организация производства: учебное пособие / Н.И. Новицкий, А.А. Горюшкин. – М.: КНОРУС, 2016г. – 352 с.
  5. Раздорожный, А.А. Экономика организации (предприятия): Учебное пособие / А.А. Раздорожный. – М.: ИЦ РИОР, ИНФРА-М, 2014. – 95 c.
  6. Раицкий, К.А. Экономика организации (предприятия): учебник / К.А. Раицкий. – 4-е изд. Перераб. и доп. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко», 2014. – 245 с.
  7. Растова, Ю.И. Экономика организации (предприятия): Учебное пособие / Ю.И. Растова, С.А. Фирсова. – М.: КноРус, 2013. – 280 c.
  8. Рофе, А.И. Экономика труда: Учебник / А.И. Рофе. – М.: ЮРАЙТ, 2013. – 400с.
  9. Рудычев, А. А. Экономика предприятия: учеб пособие для бакалавров по направлениям: 080200.62, 080100.62 / А. А. Рудычев, А. М. Адамчук, Д. Е. Баркин; Губкин. Филиал ФГБОУ ВПО БГТУ им. В.Г. Шухова. – Губкин: Айкью, 2014. – 414 с.
  10. Савицкая, Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятий АПК: Учебник / Г.В. Савицкая. – М.: ИНФРА-М, 2016. – 654 c.
  11. Сафронов, Н.А. Экономика организации (предприятия): Учебник для ср. спец. учебных заведений / Н.А. Сафронов. – М.: Магистр, НИЦ ИНФРА-М, 2015. – 256 c.


Количество просмотров публикации: Please wait

Все статьи автора «Сигаева Валентина Владимировна»

Средняя маржа прибыли по отраслям

Автор: jordan_shneir

20 декабря 2021 г.

Прочитать за 16 минут

Зачем вам знать среднюю маржу прибыли по отраслям? Увеличение прибыли должно быть вашей конечной целью как владельца бизнеса. Маржа прибыли измеряет прибыльность вашего бизнеса и является отличным показателем финансового здоровья вашей компании.

Но даже если вы рассчитали размер своей прибыли, может быть сложно определить, такой ли она должна быть.Что такое хорошая прибыль? Следует ли вам получить финансирование для увеличения вашей прибыли?

Чтобы ответить на эти вопросы, сначала нужно сравнить. Глядя на среднюю норму прибыли по отраслям, вы можете увидеть, как ваш бизнес сравнивается с другими в том же секторе. Эта информация может помочь вам определить, находится ли ваш бизнес в хорошей форме. Он также показывает вам самые прибыльные отрасли. Узнайте о рентабельности в пищевой промышленности, строительстве, розничной торговле и многом другом.

Средняя маржа чистой и валовой прибыли по отраслям

Вот средняя маржа прибыли по отраслям среди владельцев малого бизнеса в США, включая маржу прибыли в пищевой промышленности, строительстве, розничной торговле и т. Д.

Промышленность Маржа чистой прибыли Маржа валовой прибыли
Ремонт и техническое обслуживание автомобилей 12% 21%
Строительство 5% 19%
Гостиницы и гостиничный бизнес 8% 76%
Сервисное обслуживание 10% 30%
Еда / рестораны 15% 67%
Розничная торговля 5% 22%
Налоговые службы 20% 90%
Транспорт 19% 47%

Источник: financialrhythm.com

Это средняя норма прибыли по отрасли за 2018 год. Однако из-за пандемии коронавируса средняя норма прибыли по отрасли в 2020 и 2021 годах сильно пострадала. И хотя все отрасли восстанавливаются, может потребоваться некоторое время, чтобы вернуться к средней норме прибыли по отраслям.

COVID-19 и средняя рентабельность бизнеса по отраслям

Как и следовало ожидать, COVID-19 оказал значительное влияние практически на все отрасли.Типичная норма валовой прибыли по отрасли и типичная норма чистой прибыли по отрасли изменились из-за пандемии.

Итак, вот краткий обзор того, как пандемия изменила среднюю норму прибыли по отраслям:

Ремонт и техническое обслуживание автомобилей

Продажи автомобилей резко упали в 2020 году из-за вступления в силу заказов на домоседы. Согласно данным, предоставленным J.D. Power, продажи новых автомобилей в апреле упали на 45% по сравнению с предыдущим годом.

Благодаря блокировке количество дорожно-транспортных происшествий резко упало, а количество заявлений о дорожно-транспортных происшествиях упало до 50-летнего минимума.Хотя это отличная новость, она повлияла на отрасль авторемонта. Данные CSIMarket показывают, что чистая маржа послепродажного обслуживания автомобилей упала до 2,45% во 2кв2020.

Строительство

COVID-19 оказал двойное влияние на среднюю норму прибыли по отрасли (для строительства).

С другой стороны, снизились затраты, например, на электроэнергию. Но это было компенсировано падением спроса.

Dodge Data & Analytics, фирма, предоставляющая программные решения для интеграции рабочих процессов для строительной отрасли, оценила, что в 2020 году объем коммерческого строительства снизился на 16%.

Как это повлияло на размер прибыли?

Чистая прибыль в отрасли составляет 6,24%. Снижение затрат, вероятно, компенсировало снижение объемов бизнеса.

Гостиницы и гостиничный бизнес

Проблемы со здоровьем и заказы на обслуживание дома нанесли ущерб гостиничной отрасли из-за резкого падения спроса. Степень воздействия на доходы отелей можно оценить с помощью этой иллюстрации, на которой показан средний ежемесячный доход на доступный номер в отелях США с 2011 по 2020 год.

Источник: Statista

Падение доходов привело к тому, что чистая маржа в отрасли стала отрицательной.

Техническое обслуживание

Сервисные компании должны были обеспечить самые высокие стандарты гигиены на объектах клиентов. Следовательно, расходы выросли. Увеличились расходы на маски для лица, дезинфицирующие средства для рук, средства для мытья рук и дезинфицирующие средства.

Более высокий уровень затрат управляющих компаний повлиял на их прибыльность.

Маржа прибыли пищевой промышленности

COVID-19 оказал огромное влияние на прибыльность ресторанной индустрии. В апреле почти 5,5 миллиона поваров, официантов и других сотрудников ресторана остались без работы.

До COVID рестораны с полным спектром услуг приносили чистую прибыль около 15%. Однако во время пандемии многие из них несли убытки. В этом расчете важно учитывать расходы на питание. Владельцы ресторанов должны тщательно учитывать все переменные для уравнения размера прибыли.Это относится ко всем типам ресторанов, включая рестораны быстрого обслуживания.

Розничная торговля

По данным исследовательской компании Retail Metrics, операционная прибыль в розничном секторе упала на 58% в 1 квартале 2020 года. Если исключить данные Walmart, производительность была еще хуже: -71%. Это потому, что гигантской корпорации было разрешено работать, чтобы потребители могли покупать предметы первой необходимости.

Налоговые услуги

Отрасль налоговых услуг носит сезонный характер, с резким скачком спроса за четыре месяца до крайнего срока подачи налоговой декларации 15 апреля.В течение 2020 года для налогоплательщиков было продлено четыре месяца — последняя дата была перенесена на 15 июля.

Чистая маржа в отрасли составила около 20%.

Транспорт

COVID-19 оказал неоднозначное влияние на транспортный сектор. В отчете McKinsey указывается, что в начале 2020 года объемы грузоперевозок увеличились на целых 30%, поскольку потребители устремились в магазины, чтобы запастись предметами первой необходимости. Впоследствии спрос на перевозки упал, прежде чем снова подняться.

Чистая рентабельность отрасли выросла с 1,4% во 2 квартале 2019 года до 2,24% во 2 квартале 2020 года.

От чего зависит маржа прибыли?

Идеальная рентабельность вашей компании зависит в первую очередь от трех факторов: различных отраслей, целей расширения и размера.

Отрасль

Знание средней нормы прибыли по отраслям очень важно при постановке целей для вашего бизнеса.

Компании, работающие в сфере ресторанов и общественного питания, например, обычно имеют более низкую маржу прибыли, чем другие предприятия, из-за более высоких затрат.

Или другие отрасли могут иметь более высокую маржу прибыли из-за более низких затрат. Например, бизнес-консультант, скорее всего, будет иметь очень высокую прибыль из-за низких операционных расходов.

Если средняя норма прибыли по отрасли в вашей сфере деятельности имеет тенденцию быть низкой, это не означает, что вам следует менять отрасль. Маржа прибыли не измеряет, сколько денег зарабатывает ваш бизнес. он измеряет процент вашего дохода, который превращается в прибыль.

Цели расширения

Если вы планируете расширяться, вам нужно будет увеличить свою прибыль и денежный поток для финансирования ваших новых коммерческих предприятий.

Однако, если вы в настоящее время не планируете расширять свою компанию, вы можете сосредоточиться на поддержании стабильной нормы прибыли, а не на увеличении прибыли и выручки.

Размер

Размер вашей компании также является решающим фактором при определении вашей идеальной нормы прибыли.

Небольшие предприятия часто имеют большую маржу прибыли из-за меньших расходов. Это не означает, что малые предприятия зарабатывают больше денег, чем более крупные компании. Это просто означает, что более значительная часть их доходов превращается в прибыль.

По мере роста вашего бизнеса найм новых сотрудников и покупка оборудования будут расходами, которые могут снизить вашу прибыль, если вы не увеличите объем продаж и доходов.

Нужны ли корректировки для соответствия средней марже прибыли по отраслям?

Если рентабельность вашего бизнеса не соответствует средней рентабельности по отраслям, согласно приведенной выше таблице, вам, возможно, придется предпринять шаги для увеличения рентабельности.

Выполнив несколько из этих шагов, вы можете начать увеличивать размер своей прибыли сегодня, чтобы она соответствовала средней марже в вашей отрасли.

Некоторые методы, которые вы можете использовать для увеличения своей прибыли, включают:

  • Сокращение расходов: Каждая копейка на счету. Снижение производственных затрат, даже самых небольших, поможет вам повысить рентабельность.
  • Измените цены: Изменение цен может помочь вам увеличить продажи определенных продуктов или услуг.
  • Пересмотрите свой бизнес-план: Пересмотр бизнес-плана может помочь вам определить способы сокращения расходов и увеличения продаж.
  • Совершенствуйте методы ведения бухгалтерского учета: Улучшение методов ведения бухгалтерского учета может помочь вам сэкономить деньги и максимизировать прибыль. Подумайте о том, чтобы провести внутренний аудит, чтобы проверить вашу бухгалтерскую практику.
  • Подайте заявку на финансирование: Подайте заявку на получение бизнес-кредита, чтобы получить финансирование, необходимое для реализации новых бизнес-инициатив. Это один из наиболее рекомендуемых способов решения тех областей вашей компании, которые могут увеличить вашу прибыль. Средства, предоставленные бизнес-ссудой, могут помочь вам увеличить ваши запасы, нанять персонал или реализовать маркетинговые стратегии, которые выделят вас среди ваших конкурентов.
Подать заявку на бизнес-кредит!

Что такое маржа прибыли?

Норма прибыли — это показатель прибыльности бизнеса. Он показывает, какой процент продаж превратился в прибыль. Проще говоря, процент показывает, сколько центов прибыли принесло предприятие на каждый доллар продажи. Например, если в прошлом году компания сообщила о 25-процентной марже прибыли, она имела чистую прибыль в размере 0,25 доллара на каждый доллар произведенных продаж. Существует несколько типов нормы прибыли, но этот термин обычно относится к чистой прибыли .

В чем разница между прибылью и маржой прибыли?

Прибыль измеряется в долларах и центах, а размер прибыли — в процентах.

Что такое хорошая прибыль?

Как правило, маржа чистой прибыли 10% считается средней, маржа 20% — хорошей, а маржа 5% — низкой. Но вы должны отметить, что то, что именно является хорошей маржой, сильно различается в зависимости от отрасли.

Например, в строительной отрасли норма прибыли равна 1.Стандартно от 5% до 2%. А согласно онлайн-опросу, проведенному в журнале Building Magazine , две трети респондентов заявили, что маржа вряд ли достигнет 5% в ближайшем будущем.

Как рассчитать размер прибыли?

Вот как рассчитать размер прибыли:

Разделите чистую прибыль на выручку. Чтобы получить процентную маржу, умножьте результат на 100. Воспользуйтесь приведенной ниже формулой, чтобы рассчитать сначала свой чистый доход, а затем размер чистой прибыли.

Как видно из приведенных выше формул, для расчета чистой прибыли необходимо вычесть из своей выручки стоимость проданных товаров, операционные расходы, проценты, налоги и другие расходы.

Теперь давайте подробно рассмотрим маржу прибыли, среднюю маржу прибыли для наиболее распространенных отраслей и способы увеличения прибыли своего бизнеса.

Типы маржи прибыли

Как мы упоминали ранее, маржа прибыли — это коэффициент, который измеряет прибыльность вашего бизнеса. Он сообщает вам, сколько прибыли вы получили на каждый доллар, полученный от продаж.

Существует два основных типа нормы прибыли, с которыми вам следует знать: маржа чистой прибыли и маржа валовой прибыли.

  • Норма чистой прибыли показывает, сколько прибыли принесло ваше предприятие, в процентах от общей выручки. Это также называется чистой прибылью компании.
  • С другой стороны, маржа валовой прибыли измеряет доход, оставшийся после учета себестоимости проданных товаров (COGS). COGS относится к расходам, непосредственно связанным с созданием продукта. Маржа валовой прибыли не включает накладные расходы, такие как аренда или коммунальные услуги. Таким образом, валовая прибыль показывает, насколько эффективны ваши операции.
  • Также имеется операционная прибыль и маржа прибыли до налогообложения .

Узнайте больше обо всех видах прибыли.

Что такое хорошая прибыль?

«Хорошая» норма прибыли зависит от множества факторов. В какой отрасли работает ваша компания? Вы новая компания? Каковы ваши долгосрочные цели?

Все эти факторы могут повлиять на вашу идеальную маржу прибыли. Один из лучших способов определить целевые показатели рентабельности — это посмотреть на среднюю рентабельность по отраслям.

Рестораны, например, должны стремиться к рентабельности около 6-9%. Норма прибыли строительной отрасли составляет около 5%. Другие секторы бизнеса могут иметь более высокую рентабельность. рецессия с маржой в стабильные экономические времена).

Хотя большинство людей могло бы предположить, что малый бизнес имеет более низкую рентабельность, обычно это не так.В то время как малые предприятия, как правило, имеют более низкие показатели продаж, они также обычно имеют меньше сотрудников и более низкие расходы, что способствует более высокой марже прибыли.

Какова хорошая норма прибыли для сервисного бизнеса?

Среднюю маржу чистой прибыли от 5% до 10% можно считать средней.

Готовы ли вы увеличить размер прибыли? Camino Financial может помочь

Кредиты для малого бизнеса — отличный ресурс для предприятий, которым требуется финансирование для создания новых предприятий.Это финансирование может быть использовано для:

  • Создание и внедрение новых маркетинговых стратегий (например, в социальных сетях)
  • Покупка нового оборудования
  • Покупка недвижимости
  • Увеличение производства
  • Наем новых сотрудников
  • Увеличение денежного потока
  • И многое другое подробнее

Ваша маржа не соответствует средней марже по отрасли? Бизнес-кредиты — отличный ресурс для инвестиций, которые могут укрепить бизнес.

В Camino Financial мы работаем с владельцами бизнеса из различных отраслей, чтобы помочь им достичь средней нормы прибыли по отрасли, которая им необходима, чтобы превзойти конкурентов в отрасли.

На наши бизнес-ссуды легко претендовать, они предлагают гибкие лимиты ссуд, выгодные условия ссуды и многие другие преимущества. С нашими бизнес-кредитами вы можете инвестировать в свой бизнес, чтобы как можно быстрее начать увеличивать свою прибыль.

Мы приглашаем вас воспользоваться нашим калькулятором бизнес-кредитов, чтобы лично убедиться, как наши условия кредита и планы погашения могут помочь вам в развитии вашего бизнеса.

Если вы готовы начать развивать свой бизнес, мы рекомендуем вам подать заявку на ссуду: это не повлияет на ваш кредитный рейтинг, и вы сразу узнаете, пройдете ли вы предварительный квалификационный отбор на ссуду для бизнеса.

Подайте заявку сейчас!

Как рассчитать прибыльность отрасли | Малый бизнес

Один из способов определения прибыльности — это вычислить отношение прибыли к другим финансовым показателям, таким как продажи, активы или собственный капитал. Общие показатели рентабельности включают маржу чистой прибыли, которая представляет собой отношение чистой прибыли к продажам, и маржу валовой прибыли, которая представляет собой отношение валовой прибыли к продажам.Рентабельность отрасли — это средняя прибыльность компаний в этой отрасли. Финансово здоровые отрасли промышленности имеют высокую прибыльность.

Определите наиболее подходящую отраслевую категорию для вашей компании. Если вы выберете широкую категорию, у вас могут появиться сотни компаний, что излишне усложнит расчет. Например, если вы являетесь небольшим розничным продавцом в Далласе, найдите прибыльность других розничных торговцев в Далласе и его окрестностях, чтобы сравнить свои показатели.

Составьте список компаний в выбранной отраслевой категории. У вас уже должна быть эта информация, потому что большинство владельцев и менеджеров малого бизнеса знают своих конкурентов. Если у вас нет исчерпывающего списка, обратитесь в местное бизнес-бюро, муниципалитет или государственный департамент малого бизнеса, чтобы получить список аналогичных предприятий в вашем районе. Вы также можете получить некоторые из имен, выполнив поиск в Интернете или просмотрев желтые страницы для вашего региона.

Получите последнюю финансовую отчетность выбранных вами компаний.Для публичных компаний информацию можно получить на веб-сайтах по связям с инвесторами, финансовых отчетах, поданных в Комиссию по ценным бумагам и биржам США (SEC), или на финансовых веб-сайтах. Отраслевые торговые ассоциации и поставщики баз данных — два источника информации о частных компаниях в вашей отрасли, но вам, возможно, придется заплатить комиссию. Если вы не можете получить достаточно данных о частных компаниях, данных о прибыльности публичных компаний должно быть достаточно для аналитических целей.

Сложите объем продаж, чистую прибыль и валовую прибыль компаний.Валовая прибыль — это объем продаж за вычетом стоимости проданных товаров. Чистая прибыль — это валовая прибыль за вычетом операционных расходов, процентов и налогов. Продажи и чистая прибыль обычно являются первой и последней строками отчета о прибылях и убытках.

Разделите общую чистую прибыль на общий объем продаж и выразите результат в процентах, чтобы рассчитать маржу чистой прибыли. Продолжая пример, если общая чистая прибыль и продажи составляют 1 миллион долларов и 10 миллионов долларов соответственно для розничных торговцев, выбранных вами в районе Далласа, маржа чистой прибыли составляет 1 миллион долларов / 10 миллионов долларов = 0.10 = 10 процентов. Аналогичным образом разделите общую валовую прибыль на общий объем продаж и выразите результат в процентах, чтобы определить маржу валовой прибыли.

Сравните рентабельность вашей компании со средним показателем по отрасли. Если рентабельность вашей компании значительно ниже, чем в среднем по отрасли и чрезвычайные события не играли решающей роли, обратите внимание на структуру затрат, стратегию продаж, ассортимент продукции и качество продукции. Возможно, вам придется сократить или перераспределить определенные операционные расходы и переосмыслить свой подход к продажам, чтобы повысить прибыльность.

Ссылки

Ресурсы

Советы

  • Yahoo! Финансы и CNN Money Fortune 500 являются одними из бесплатных онлайн-источников данных о прибыльности отрасли. BizStats предоставляет бесплатную историческую информацию и текущую информацию о частных компаниях на основе подписки.

Писатель Биография

Чирантан Басу, базирующийся в Оттаве, Канада, пишет с 1995 года. Его работы публиковались в различных публикациях, и он выполнял финансовое редактирование в фирме с Уолл-стрит.Басу имеет степень бакалавра инженерии Мемориального университета Ньюфаундленда, степень магистра делового администрирования Оттавского университета и звание канадского инвестиционного менеджера Канадского института ценных бумаг.

Коэффициент рентабельности и оценка компании

Инвесторы сравнивают маржу операционной прибыли компании с маржей операционной прибыли отраслевых конкурентов или эталонным индексом, таким как Standard & Poor’s 500 Index.Например, средняя маржа операционной прибыли для S&P 500 составила 9,35% в первом квартале 2021 года. Компания, у которой маржа операционной прибыли выше 9,35%, опередила бы рынок в целом. Однако важно учитывать, что средняя норма прибыли значительно различается в зависимости от отрасли.

Ключевые выводы

  • Норма операционной прибыли — один из ключевых показателей прибыльности, который используют инвесторы и аналитики при оценке компании.
  • Операционная маржа считается хорошим показателем того, насколько эффективно компания управляет расходами, поскольку она показывает сумму выручки, возвращаемой компании после того, как она покрыла практически все свои постоянные и переменные затраты, за исключением налогов и процентов.
  • Маржа операционной прибыли сообщает как владельцам бизнеса, так и инвесторам, насколько эффективно компания может конвертировать доллар дохода в доллар прибыли после учета всех расходов, необходимых для ведения бизнеса.

Маржа операционной прибыли — один из ключевых показателей рентабельности, который используют инвесторы и аналитики при оценке компании. Операционная маржа считается хорошим показателем того, насколько эффективно компания управляет расходами, поскольку она показывает сумму выручки, возвращаемой компании после того, как она покрыла практически все свои постоянные и переменные затраты, за исключением налогов и процентов.

Что показывает маржа операционной прибыли

Маржа операционной прибыли информирует как владельцев бизнеса, так и инвесторов, насколько эффективно компания может конвертировать доллар дохода в доллар прибыли после учета всех расходов, необходимых для ведения бизнеса.Этот показатель прибыльности делит операционную прибыль компании на ее общую выручку. Расчет маржи операционной прибыли состоит из двух компонентов: выручки и операционной прибыли.

Выручка — это верхняя строка в отчете о прибылях и убытках компании. Выручка или чистая сумма продаж отражает общую сумму дохода, полученного от продажи товаров или услуг. Выручка относится только к положительному денежному потоку, непосредственно относящемуся к основной деятельности.

Операционная прибыль отображается далее в отчете о прибылях и убытках.Это производная от валовой прибыли. Валовая прибыль — это выручка за вычетом всех расходов, связанных с производством предметов для продажи, которая называется себестоимостью проданных товаров (COGS). Поскольку валовая прибыль представляет собой довольно упрощенное представление о прибыльности компании, операционная прибыль делает еще один шаг вперед, вычитая из валовой прибыли все накладные, административные и операционные расходы. Включены любые расходы, необходимые для ведения бизнеса, такие как аренда, коммунальные услуги, платежная ведомость, выплаты сотрудникам и страховые взносы.

Как рассчитывается маржа операционной прибыли

При делении операционной прибыли на общую выручку маржа операционной прибыли становится более точным показателем. Операционная прибыль указывается в долларах, тогда как соответствующая маржа прибыли указывается в процентах от каждого доллара выручки. Формула выглядит следующим образом:

О п е р а т я п г п р о ж я т M а р г я п знак равно О п е р а т я п г я п c о м е р е v е п ты е × 1 0 0 Операционная ~ Прибыль ~ Маржа = \ dfrac {Операционная ~ Доход} {Доход} \ раз 100 Маржа операционной прибыли = Выручка Операционная прибыль × 100

Один из лучших способов оценить операционную эффективность компании — определить операционную маржу компании с течением времени.Растущая операционная маржа показывает, что компания управляет своими затратами и увеличивает свою прибыль. Маржа выше средней по отрасли или в целом по рынку указывает на финансовую эффективность и стабильность. Однако маржа ниже средней по отрасли может указывать на потенциальную финансовую уязвимость к экономическому спаду или финансовому кризису в случае развития тенденции.

Маржа операционной прибыли значительно различается в разных отраслях и секторах. Например, средняя операционная маржа в розничной торговле одеждой ниже, чем средняя операционная прибыль в телекоммуникационном секторе.Крупные сетевые розничные торговцы могут работать с более низкой рентабельностью из-за огромных объемов продаж. И наоборот, малые независимые предприятия нуждаются в более высокой марже, чтобы покрывать расходы и при этом получать прибыль.

Пример маржи операционной прибыли

Apple Inc. (AAPL)

Apple сообщила о операционной прибыли в размере 66 миллиардов долларов (выделено синим цветом) за финансовый год, закончившийся 26 сентября 2020 года, как показано в ее консолидированном отчете за 10 тысяч долларов выше. Общие продажи или выручка Apple за тот же период составили 275 миллиардов долларов.

В результате маржа операционной прибыли Apple в 2020 году составила 24% (66 долларов / 275 долларов). Однако число само по себе не является информативным, пока мы не сравним его с предыдущими годами.

  • 2020 Операционная маржа = 24% (66 долларов США / 275 долларов США).
  • 2019 Операционная маржа = 24,6% (64 доллара США / 260 долларов США).
  • 2018 Операционная маржа = 26,7% (71 долл. США / 266 долл. США).

Анализируя несколько лет, выявляется тенденция за последние три года. Операционная маржа Apple упала на 2,7% с 2018 года.Анализ операционной маржи компании должен быть сосредоточен на том, как маржа соотносится со средней по отрасли и с ближайшими конкурентами, а также на том, показывает ли маржа компании тенденцию к увеличению или уменьшению из года в год.

Итог

Стабильно стабильная прибыль зависит от роста операционной прибыли с течением времени. Компании используют маржу операционной прибыли для выявления тенденций роста и выявления ненужных расходов. Эти ненужные затраты устраняются за счет мер по сокращению затрат, что увеличивает чистую прибыль.Чтобы оценить эффективность компании по сравнению с ее аналогами, инвесторы могут сравнить ее финансы с финансами других компаний в той же отрасли. Однако маржа операционной прибыли также полезна для разработки эффективной бизнес-стратегии, а также служит сравнительным показателем для инвесторов.

10 видов бизнеса с самой низкой рентабельностью

Когда вы начинаете бизнес, вы должны стремиться к высокой прибыли, чтобы быть готовым выдержать периоды низкой экономической активности, а также получить стабильную клиентскую базу.

В этой статье рассматриваются темы:

Чтобы обеспечить прибыль вашей компании, вы должны убедиться, что ваша отрасль имеет высокую рентабельность. В этом посте мы рассмотрим отрасли с самой низкой рентабельностью, чтобы вы могли избежать открытия бизнеса в этих отраслях.

Что такое формула прибыли?

Существует несколько типов нормы прибыли, но коэффициент чистой прибыли — это то, к чему часто обращаются владельцы бизнеса.

Когда компания продает свои продукты или услуги, некоторые затраты связаны непосредственно с производством и общим объемом продаж этих продуктов.Они известны как себестоимость проданных товаров (COGS). Вычитание себестоимости из общей выручки приводит к валовой прибыли. Разделение валовой прибыли на выручку дает маржу валовой прибыли.

В отчете о прибылях и убытках также указываются операционные расходы, не связанные напрямую с производством продукции. Когда эти затраты вычитаются из валовой прибыли, получается операционная прибыль. Разделение операционной прибыли на выручку дает маржу операционной прибыли.

Некоторые другие расходы не входят ни в валовую прибыль, ни в операционную прибыль.Выплаты по процентам и прибыли вычитаются, а затем компании должны платить налоги.

Компании могут по-разному определять размер прибыли. Например, бизнес, основанный на предоставлении услуг, может не определять стоимость проданных товаров так же, как производственная компания.

Почему имеет значение размер прибыли?

Возможно, вы слышали термин «плыть против течения», который относится к действиям, которые совершают определенные виды рыб во время нереста. Им нужно приложить много усилий, чтобы подняться вверх по течению.

Бизнес с низкой прибылью очень похож на рыбу, пытающуюся плыть против течения; любые проблемы, возникающие во время нормальной работы, могут сделать компанию уязвимой для непредвиденных расходов. Любой бизнес сталкивается с непредвиденными расходами, но бизнес с более высокой маржой выживет с большей вероятностью.

Низкая рентабельность часто является результатом гиперконкурентоспособности отраслей. Большинство конкурентов конкурируют по ценам, чтобы привлечь клиентов. Однако низкие цены в конечном итоге наносят ущерб всем компаниям, даже тем, которые остались.

10 предприятий с самой низкой рентабельностью

Причины таких низкомаржинальных видов бизнеса могут быть самыми разными. Для других типов это может быть более тонкое, например, нормативные требования и потребности в страховании. Именно эти тонкие причины удивляют людей, когда они узнают, что они низкорентабельные предприятия.

1.

Магазины товаров для сада и огорода

До Home Depot и Lowes вы, вероятно, найдете магазины товаров для сада и огорода во многих городах.Эти малые предприятия обслуживали сообщество, но стало слишком сложно конкурировать с крупными сетями.

Тенденции в сфере домовладения также меняются. Миллениалы ждут более позднего возраста, чтобы покупать дома. Они либо не могут позволить себе первоначальный взнос, либо наслаждаются отсутствием обязательств, которые позволяет аренда.

2.

Автосалон

При высокой стоимости автомобилей можно подумать, что автосалоны будут прибыльными. Однако маржа на автомобили ниже, чем вы ожидаете, из-за различных затрат, связанных с продажей автомобилей.

Есть также необычно высокие расходы, связанные с продажей автомобилей. Чтобы открыть автосалон, вам нужно будет приобрести оборудование для обслуживания автомобилей, а также инвентарь.

3.

Мебельные магазины

Мебельные магазины продают товары высокого класса, что создает впечатление высокой прибыли. Однако делать качественную мебель — дорого.

Кроме того, такие магазины, как Ikea, доказали, что люди часто выбирают функциональность, а не форму, поскольку легче оправдать отказ от более дешевой мебели во время переезда.Потребители могут даже делать покупки на Amazon и eBay, чтобы найти недорогую мебель, которая часто включает стоимость доставки.

4.

Дома престарелых и дома престарелых

Для того, чтобы начать бизнес с обслуживанием по уходу, требуется значительный стартовый капитал. Помимо других затрат, вам потребуется приобрести недвижимость, инвестировать в медицинское оборудование и обставить помещения.

Кроме того, в большинстве штатов требуется какая-либо форма лицензирования. Часто жители платят частично из государственных фондов, таких как Medicaid или Medicare, что увеличивает нормативные требования к учреждению.

5.

Проезд и проживание

Скорее всего, вы слышали об агрегаторах путешествий, таких как Expedia или Skyscanner, которые могут помочь вам найти лучшие туристические предложения.

Трудно конкурировать с устоявшимися агрегаторами, так как маржа невелика. Некоторые из этих веб-сайтов могут позволить вам создавать партнерские отношения или присоединяться к их партнерским программам. Однако они подчиняются правилам поставщиков, и выплаты могут быть неприбыльными.

6.

Рекреационные услуги

Вы бы продолжали пользоваться услугами по организации отдыха, если бы ваша работа была под угрозой? Как насчет того, когда экономика резко упадет, как это произошло после пандемии COVID-19? Это две основные проблемы, которые преследуют индустрию отдыха.

Большинство предприятий в этой отрасли требуют значительного первоначального финансирования и значительных денежных вливаний для поддержания операций, поэтому вам следует принять это во внимание.

7.

Медицинские услуги на дому

Спрос на услуги по уходу на дому высок. Однако у Medicare есть фонд, который поддерживает оплату медицинских услуг на дому, и, по прогнозам, скоро у него закончатся деньги. Добавьте к этому старение населения, и прибыль в этой отрасли может столкнуться с серьезными проблемами.

8.

Услуги в сфере недвижимости

Барьеры для входа на рынок услуг в сфере недвижимости сравнительно низкие. Однако низкие входные барьеры приводят к ожесточенной конкуренции.

Несмотря на привлекательные комиссии, не каждый потенциальный покупатель купит дом. Если они это сделают, могут пройти месяцы, прежде чем они найдут нужный. Кроме того, если задействован другой агент, вам, возможно, придется разделить комиссионные.

9.

Производство медицинского оборудования и оборудования

Потребители несут большие расходы за медицинское обслуживание.Это должно привести к щедрой прибыли производителей медицинского оборудования и оборудования, но не всегда прибыльные.

Больницы часто увеличивают стоимость оборудования и расходных материалов и, как правило, наценки, взимаемые со страховых компаний. Поставщики не понимают этих затрат.

Производителям требуется специализированное оборудование с хорошо обученным персоналом практикующих врачей и исследователей. Это дорогое удовольствие, что также сказывается на прибылях и убытках.

10.

Услуги по добыче газа и нефти

Если вы хотите начать бизнес по добыче газа и нефти, будьте готовы к увеличению капитальных затрат. Когда цены на нефть высоки, отрасль имеет тенденцию к росту. Однако это обычно недолговечно, поскольку цены на нефть остаются низкими уже несколько лет.

Заключение

У каждого бизнеса есть свои проблемы. Однако при принятии решения о том, какой тип бизнеса начать, выбор предприятий с более высокой маржой прибыли может повысить ваши шансы.

Когда ваш бизнес будет запущен и заработает, Fora Financial может помочь вам с финансированием. Позвоните одному из наших специалистов по капиталу, чтобы получить бесплатную расценку сегодня.

Примечание редактора: этот пост был обновлен для обеспечения точности и полноты в августе 2021 года.

Прибыли и убытки: почему одни отрасли работают лучше, чем другие

Эта статья была написана Стивом Никастро и первоначально появилась на NerdWallet 24 октября 2017 года. Она публикуется здесь с разрешения.

Представьте себе: вы открываете бистро и получаете ранний успех. Все хотят попробовать новую точку доступа. Спустя несколько месяцев рядом открываются два похожих ресторана, и они сильно урезают вашу прибыль.

Для новых предприятий нет ничего необычного в том, чтобы получить прибыль, особенно в отраслях с высокой конкуренцией, таких как рестораны. Если вы думаете о создании бизнеса, понимание того, что влияет на прибыльность вашей отрасли, является одним из ключей к управлению рисками.

Компания Sageworks, занимающаяся финансовой информацией и программным обеспечением, недавно определила наиболее прибыльные, а также наименее прибыльные отрасли, проанализировав среднюю маржу чистой прибыли (процент выручки, превращенной в прибыль) частных компаний. Хотя исследование охватывает только годичный период, оно может предложить факторы, которые помогают или снижают прибыльность.

Вот причины, по которым одни отрасли более прибыльны, чем другие.

Квалифицированные и знающие рабочие

Когда для входа в отрасль необходимо быть экспертом или иметь специальное образование, вероятность появления новых конкурентов ниже.Меньшая конкуренция означает, что вы потратите меньше денег на удержание клиентов и сохраните больше прибыли.

С маржой чистой прибыли 18,4% бухгалтерский учет, подготовка налогов, бухгалтерский учет и расчет заработной платы заняли первое место в списке самых прибыльных отраслей Sageworks.

По словам Либби Бирман, вице-президента по маркетингу Sageworks, угроза новой конкуренции из-за образования, необходимого для открытия такого бизнеса, невысока. Это может включать получение степени в области бухгалтерского учета и сдачу экзамена CPA.

Офисы агентов по недвижимости и брокеров — еще одна отрасль, прибыльность которой зависит от навыков и квалификации профессионалов — заняли седьмое место в списке с маржой чистой прибыли 14,3%.

Клиенты делают меньше покупок для сравнения

В некоторых отраслях затраты могут не быть в центре внимания клиентов.

Например, в сфере услуг по уходу за смертью (маржа прибыли 10,8%), которая включает в себя такие предприятия, как похоронные бюро и крематории, ценовые войны менее интенсивны, поскольку клиенты принимают решения быстрее на основе эмоций и с меньшей вероятностью будут совершать покупки, говорит Дэн Ольшевски, директор Центра предпринимательства Вайнерта при Висконсинской школе бизнеса.

С другой стороны, существуют отрасли, в которых интенсивная конкуренция между конкурентами снижает цены и снижает прибыль. Это касается продуктовых магазинов (маржа прибыли 2,2%), магазинов пива, вин и спиртных напитков (2,4%), автомобильных дилеров (2,4%) и ресторанов (6%).

Мало альтернативных продуктов или услуг

Если в вашу отрасль входит новая компания и предлагает потребителям альтернативу вашему продукту или услуге, это может поставить под угрозу вашу прибыльность.

Возьмите автосалоны (2.Маржа 4%). По словам Ольшевски, варианты совместного использования поездок, такие как Uber и Lyft, угрожают им, поскольку они предоставляют альтернативу покупке автомобиля.

С рентабельностью 17,9% и вторым местом в списке Sageworks арендодатели недвижимости — дома, многоквартирные дома и таунхаусы, а также мини-склады и склады самообслуживания — показали гораздо лучшие результаты. Для тех, кто хочет сдать в аренду дом или хранить личные вещи, есть несколько альтернатив компаниям по управлению недвижимостью и хранилищам самообслуживания.

Аналогичным образом, ничто не может заменить профессиональных знаний и опыта тем, кто обращается за юридической помощью. Юридические фирмы заняли третье место в списке Sageworks с рентабельностью 17,4%.

Другие наиболее прибыльные отрасли в списке включают медицинские и диагностические лаборатории (маржа 12,1%), аренда и лизинг автомобильного оборудования (12%), складирование и хранение (11%), услуги управления, научно-технического консалтинга (10,3%) и специализированные дизайнерские услуги (10,2%).

Прочие факторы, влияющие на прибыльность

Ваши сильные стороны. Если рассматриваемая вами отрасль высококонкурентна и менее прибыльна, это не означает, что вы не добьетесь успеха. По словам Ольшевски, это больше связано с навыками и подходом, чем с отраслевым ландшафтом.

Долгая игра. Данные Sageworks представляют собой моментальный снимок только за один год, поэтому изучите отраслевые тенденции за более длительный период. И будьте реалистичны, подходя к своему новому делу. У стартапа, вероятно, не будет такой же рентабельности, как в среднем по отрасли. Имейте надежный бизнес-план и будьте готовы к спадам или спадам в отрасли.

Выделяться. Обеспечивая отличное обслуживание клиентов, дифференцируя свой продукт или услугу, эффективно рекламируя и продвигая свой бизнес и делая акцент на конкурентоспособных ценах, вы сможете лучше позиционировать свой бизнес для достижения успеха, независимо от того, в какую отрасль вы решите войти.

Отраслевые коэффициенты (сравнительный анализ): Валовая прибыль

01 — Сельскохозяйственные культуры (27) 10.3% 40% 31,5% 20,7% 22,2% 22,8%
02 — Сельскохозяйственная продукция животноводства и зоотехники (6) 20.4% 8,5% 44,4% 19,9% 19% 34%
07 — Сельскохозяйственные услуги (18) 21.7% 62,8% 25,6% 32% 30,4% 17,9%
10 — Горное дело (272) 8,7% 21.6% 30,2% 13,2% 13,4% 9,2%
12 — Угольная промышленность (28) 9,1% 23,5% 15.7% 18,9% 23,9% 19,6%
13 — Добыча нефти и газа (492) 13% 24,9% 41.2% 31,6% 12,3% 17,2%
14 — Добыча и разработка неметаллических полезных ископаемых, кроме топлива (41) 24,6% 25% 22.6% 25,1% 23,8% 22,6%
15 — Генеральные подрядчики и строительные организации по строительству зданий (48) 24,4% 23% 20.9% 20,6% 19,2% 19,8%
16 — Тяжелое строительство, кроме подрядчиков по строительству зданий (20) 12,1% 12,6% 11.7% 11,6% 11,8% 11,5%
17 — Строительные организации специальной торговли (33) 18,7% 19,3% 20.4% 16,7% 16,6% 17%
20 — Продовольствие и аналогичные товары (190) 31% 32,3% 31.4% 33,4% 32,7% 30,8%
21 — Табачные изделия (21) 44,2% 36,7% 42.9% 43,7% 37,4% 29,2%
22 — Продукция текстильного комбината (16) 25,4% 24,9% 28.4% 24,5% 23,4% 27,6%
23 — Одежда и другие готовые изделия из тканей и аналогичных материалов (56) 48,3% 46.9% 45,8% 44,3% 45% 47,3%
24 — Пиломатериалы и изделия из дерева, кроме мебели (29) 22% 20.4% 21,2% 20,4% 20,8% 20,6%
25 — Мебель и оборудование (29) 36,9% 39.2% 36,2% 35,6% 34,7% 32%
26 — Бумага и сопутствующие товары (41) 17,3% 19.2% 19,7% 19,3% 19,2% 21,5%
27 — Типография, издательское дело и смежные отрасли (67) 42,1% 49.6% 45,1% 52,7% 57,1% 55,5%
28 — Химические вещества и сопутствующие товары (1076) 54,8% 53.5% 48,1% 46,9% 47,9% 48,9%
29 — Нефтеперерабатывающая и родственные отрасли (38) 5,1% 12.4% 10,9% 9,5% 11% 13%
30 — Резина и прочие пластмассовые изделия (54) 30,9% 30.5% 27,1% 31,5% 29,5% 26%
31 — Кожа и кожаные изделия (16) 44,4% 44.2% 60,7% 58% 58% 59,4%
32 — Камень, глина, стекло и бетонные изделия (31) 22,8% 19.9% 20,9% 24,4% 25,8% 21,3%
33 — Первичная металлургия (60) 14,1% 15.2% 15,3% 13,7% 13,3% 13%
34 — Металлические изделия готовые, кроме машин и транспортного оборудования (78) 29,5% 26.8% 27,3% 27,6% 30,6% 27,4%
35 — Промышленное и торговое оборудование и компьютерное оборудование (299) 32,8% 34.8% 34% 33,9% 32,3% 33,6%
36 — Электронное и другое электрическое оборудование и компоненты, кроме компьютерного оборудования (487) 37.9% 36,1% 36,8% 34,8% 33,6% 33,4%
37 — Транспортное оборудование (156) 18.4% 17,9% 18,5% 21,6% 21,1% 21,2%
38 — Приборы для измерения, анализа и контроля; Фотографические, медицинские и оптические товары; Наручные часы (460) 53.4% 52% 51,8% 48,2% 46,8% 48,1%
39 — Разные обрабатывающие производства (70) 39.8% 39,9% 36,3% 31,6% 37% 35,7%
40 — Железнодорожный транспорт (13) 89.8% 88,4% 89,1% 89% 89,7% 88,2%
42 — Грузовые автомобильные перевозки и складирование (31) 12.9% 13,1% 17,8% 77,2% 90,8% 75,5%
44 — Водный транспорт (30) -7.5% 30,8% 34,1% 38,7% 41,5% 38,7%
45 — Воздушный транспорт (32) 27.6% 34,5% 52,7% 68,5% 72,7% 80,2%
46 — Трубопроводы, кроме природного газа (26) 40.7% 43,9% 40,8% 48,4% 31,1% 34,2%
47 — Транспортные услуги (41) 15.3% 23,1% 33,4% 28,2% 25% 50,7%
48 — Связь (225) 54.1% 52,1% 44,7% 44,6% 49,8% 46,7%
49 — Электроэнергетика, газ и сантехника (310) 39.3% 39,3% 39,5% 44,5% 49,3% 43%
50 — Оптовая торговля товарами длительного пользования (149) 24.4% 24,4% 24,7% 25,2% 26,6% 21,7%
51 — Оптовая торговля товарами недлительного пользования (123) 18.1% 17,6% 17,1% 18,1% 20% 19,2%
52 — Торговцы строительными материалами, скобяными изделиями, садовыми принадлежностями и передвижными домами (20) 35.4% 34,2% 34,3% 33,6% 34,2% 34,3%
53 — Универсальные магазины (30) 30.5% 32,7% 30,6% 31,6% 30,9% 33,8%
54 — Продовольственные магазины (32) 28,1% 27.1% 27,6% 26,7% 28,2% 28,6%
55 — Автомобильные дилеры и заправочные станции (38) 18,5% 21.7% 24,3% 24,7% 23,8% 23,8%
56 — Магазины одежды и аксессуаров (55) 31,5% 34.5% 35,5% 36,9% 36,7% 36,6%
57 — Магазины домашней мебели, мебели и оборудования (32) 37,3% 36.3% 35,8% 36,6% 37,6% 37,2%
58 — Еда и питье (109) 40,5% 35.7% 38,3% 40,1% 37,1% 34,3%
59 — Разное Розничная торговля (186) 31,8% 30.5% 33,6% 32,3% 34,3% 36,8%
60 — Депозитарные учреждения (724) 90,1% 97.4% 97,2% 97,2% 96,7% 97%
61 — Недепозитарные кредитные организации (125) 76% 68.1% 70,8% 67,7% 70,6% 73,6%
62 — Брокеры по ценным бумагам и товарам, дилеры, биржи и услуги (255) 51,8% 49.1% 52,5% 79,3% 90,4% 78,9%
63 — Страховые компании (186) 35,9% 38.5% 42,2% 40% 43,1% 45,3%
64 — Страховые агенты, брокеры и службы (23) 29,4% 27.3% 30,7% 73,4% 74,8% 66,8%
65 — Недвижимость (247) 37,5% 48,7% 44% 49.4% 70,3% 62,8%
67 — Офисы холдинговых и других инвестиций (849) 53,5% 54,6% 64,5% 67.8% 62,8% 65%
70 — Гостиницы, ночлеги, палаточные лагеря и другие места проживания (69) 38,3% 43,5% 42,8% 44.6% 46,3% 46,7%
72 — Персональные услуги (54) 38,3% 28,9% 36,7% 33.6% 34,5% 34%
73 — Деловые услуги (1247) 56,8% 57,2% 56,9% 54.4% 56,3% 55,2%
75 — Ремонт автомобилей, услуги и парковка (14) 34% 43,9% 43,7% 48.8% 61,6% 40,9%
76 — Разные ремонтные услуги (8) -112,9% 22,5% 23,2% 19.7% 16,7% 10,7%
78 — Кинофильмы (61) 22,5% 31,7% 36,9% 35.4% 37% 41%
79 — Службы развлечений и отдыха (85) 42,6% 46,1% 46,7% 46.7% 48,4% 48,3%
80 — Здравоохранение (137) 33,7% 36% 36,6% 41.9% 38,8% 41,1%
81 — Юридические услуги (2) 27,1% 29,6% 29,6% 30.1% 30% 31,6%
82 — Образовательные услуги (57) 53,8% 50,7% 46,1% 43% 44% 45.1%
83 — Социальные службы (7) 20,1% 25,4% 5,3% 47,4% 46,2% 35.8%
87 — Инженерные, бухгалтерские, исследовательские, управленческие и сопутствующие услуги (189) 31,5% 33,7% 31,4% 34,3% 32,7% 33.6%
89 — Разные услуги (3) 18,9% 24,1% 25,3% 23,8% 18,5% 19.5%
Все отрасли 41,5% 42,2% 42,2% 41,7% 41% 41,2%
08 — Лесное хозяйство (2) 41.2% 28% 43,9% 41,9% 41,2% 40,3%
09 — Рыболовство, охота и отлов рыбы (7) 40.3% -892,8% 15,3% 22,4% 24,5% -8,6%
41 — Местный и пригородный транзит и междугородний автомобильный пассажирский транспорт (2) -8.6% -8,6% -8,6% -8,6% -8,6% -8,6%
99 — Неклассифицируемые предприятия (9) -8.6% -8,6% -8,6% -8,6% -8,6% -8,6%

Идеальная маржа валовой прибыли в сфере профессиональных услуг

Если вы работаете в сфере профессиональных услуг, в какой-то момент вы бы использовали фразу: валовая прибыль.Но что это значит? Как мы это измеряем? И как нам это улучшить? В этой статье мы исследуем ответ на все эти вопросы.

Прибыльность: как ее измерить в сфере профессиональных услуг

В сфере профессиональных услуг существует несколько различных типов нормы прибыли, которые следует учитывать при измерении прибыли. Чтобы помочь нам в полной мере понять, давайте сначала определимся с ключевой терминологией:

Выручка

Это валовой доход вашего бизнеса от продажи услуг до вычета операционных расходов.Например, начинающее агентство социальных сетей получает от клиентов 30 000 долларов в августе, так что это выручка от продаж за этот месяц. Обычно предприятия публикуют свои доходы в квартальной и годовой финансовой отчетности.

Себестоимость реализованной продукции (COGS)

Как следует из названия, эта цифра представляет собой прямые затраты, связанные с проданным продуктом или услугой. В сфере профессиональных услуг COGS часто — это стоимость времени, потраченного на работу над проектом. Например, веб-дизайнер взимает с клиентов 100 долларов в час.Они только что завершили 10-часовой проект, поэтому его себестоимость составляет 1000 долларов (10 x 1000 = 1000 долларов). Он также будет включать стоимость любых конкретных материалов, оборудования или программного обеспечения, задействованных в реализации проекта, а также любые понесенные расходы. Вообще говоря, COGS варьируется и различается для каждого проекта.

Валовая прибыль

Это общая сумма денег, оставшаяся после вычета стоимости проданных товаров из вашей выручки. Давайте посмотрим на нашего веб-дизайнера, который взял со своего клиента 2000 долларов за проект.Затраты на оплату труда составляют 1400 долларов, включая 1000 долларов на их время, плюс 400 долларов на расходы — допустим, они прилетели, чтобы лично встретиться со своим клиентом в своем Сан-Франциско. В этом случае валовая прибыль составляет 600 долларов (выручка 2000 долларов — 1400 долларов США = 600 долларов США).

Маржа валовой прибыли

Это отношение прибыли к себестоимости, измеряется в процентах. По словам нашего веб-дизайнера, их валовая прибыль по их последнему проекту составила 600 долларов, что означает валовую прибыль в размере 30% (600 долларов — это 30% от общей валовой выручки в 2000 долларов).

Чистая прибыль

Фактор чистой прибыли на общие операционные расходы бизнеса, а не только на себестоимость конкретного проекта. Они будут включать косвенные расходы, такие как обслуживание недвижимости, а также процентные расходы и налоги. В более крупных организациях это также будет включать заработную плату вспомогательного персонала, то есть членов команды, которые не работают непосредственно над клиентским проектом, например ИТ и HR. Он также включает другие расходы на персонал, такие как здравоохранение и медицинское страхование. Эти операционные расходы также известны как накладные расходы и обычно включают постоянные расходы компании.Чтобы рассчитать чистую прибыль, нам нужно просуммировать все наши операционные расходы, а не только COGS, и вычесть эту цифру из валовой выручки. Чистую прибыль обычно называют чистой прибылью.

Чистая прибыль = Общая выручка — COGS — операционные расходы — процентные расходы — налог

Давайте вернемся к нашему начинающему агентству в социальных сетях и посмотрим их чистую прибыль за июль. Эти цифры являются наглядными и округлены до ближайшей 1000 для удобства расчета. Они не отражают реальных цифр.

Общая выручка — 30 000 долларов США

Себестоимость реализованной продукции — 12 000 долларов США

Операционные расходы — 11 000 долларов США

Проценты — 400 долларов

Налог = 3000 $

Таким образом, их чистая прибыль составляет 3600 долларов (доход 30000 долларов — общие затраты 26 400 долларов = 3600 долларов)

Маржа чистой прибыли

Как и в случае с валовой прибылью, это отношение чистой прибыли к общим затратам бизнеса, измеряемое в процентах. Итак, у нашего агентства в социальных сетях маржа чистой прибыли составляет 12% (3600 долларов — это 12% от 30 000 долларов).Это также называется маржой чистой операционной прибыли.

Маржа валовой прибыли и маржа чистой прибыли — в чем разница?

С двумя ключевыми показателями эффективности, измеряющими прибыльность, может быть непонятно, в чем разница и когда их использовать. Так почему они используются? А в чем основные отличия?

Валовая прибыль позволяет предприятию и его заинтересованным сторонам определять рентабельность проданных товаров и услуг. Это позволяет организации понять, откуда берется основная часть прибыли, что помогает им определять возможности роста и оптимизации.

Например, агентство цифрового маркетинга предоставляет услуги SEO и PPC. Он проводит анализ прибыли и видит, что у PPC валовая прибыль составляет 35%, а у SEO — 20%. Учитывая его эффективность, директора компании решают расширить предложение PPC, наняв больше сотрудников и найдя больше клиентов. Они также поручают своей команде разработчиков доработать и улучшить продукт SEO, чтобы увеличить его валовую прибыль. Измеряя валовую прибыль, компания может понять силу и ценность своих услуг на рынке, а также установить цены.Он также может определить, сколько услуг нужно продать, чтобы они были прибыльными.

Чистая прибыль, с другой стороны, используется для оценки общей эффективности бизнеса. Поскольку чистая прибыль учитывает все операционные расходы, она не помогает напрямую определить успех и жизнеспособность продукта. Вместо этого чистая прибыль показывает, насколько эффективно ведется бизнес и насколько эффективно он контролирует расходы. Например, компания, занимающаяся графическим дизайном, может иметь высокую валовую прибыль на свою продукцию, но если ее накладные расходы высоки, ее чистая прибыль пострадает.В этом случае бизнесу необходимо будет внести улучшения внутри, например найти офис с более низкой арендной платой и повысить эффективность внутренних процессов.

Этот показатель часто используется для определения финансового состояния фирмы. Тем не менее, низкая чистая прибыль — не всегда плохой знак. Если бизнес увеличивает свой доход, а затем повторно инвестирует его в дальнейший рост, это отразится на более низкой чистой прибыли, даже если бизнес успешен и растет.

В оставшейся части этой статьи мы сосредоточимся на валовой прибыли.

Контрольный показатель: идеальная маржа валовой прибыли для предприятий, оказывающих профессиональные услуги

Итак, теперь мы знаем, как измерить рентабельность и разницу между чистой и валовой прибылью. Но к какой метрике мы должны стремиться? Какова идеальная валовая прибыль для бизнеса по оказанию профессиональных услуг?

Что ж, к сожалению, ответ не такой уж чёрный по белому. Маржа валовой прибыли от профессиональных услуг сильно различается в зависимости от отрасли. Все зависит от рынка, конкуренции и спроса.Однако средний отраслевой показатель для компании, оказывающей профессиональные услуги, составляет около 30%.

Финансовая информационная компания Sageworks опубликовала в 2016 году исследование отраслей профессиональных услуг с самой высокой рентабельностью. Было установлено, что юридические услуги и бухгалтерский учет относятся к числу наиболее эффективных секторов. Другие отрасли, такие как дизайн, также имели хорошую норму прибыли.

Повышение маржи валовой прибыли

Итак, теперь мы знаем, что 30% — это средний показатель в индустрии профессиональных услуг.Но как нам улучшить нашу валовую прибыль и увеличить доход? Вот несколько советов и шагов, которые вы можете предпринять, чтобы добиться более высокой прибыли.

Увеличьте стоимость ваших услуг

Звучит просто, не правда ли? Чтобы увеличить валовую прибыль, повысьте цены. Вернемся к нашему веб-дизайнеру Джеймсу, у которого стабильная прибыль составляет 30%. В настоящее время его среднемесячная валовая прибыль составляет 4800 долларов США, но он планирует инвестировать в бизнес, поэтому хочет зарабатывать 5500 долларов в месяц.Взяться за другие проекты — это не вариант, поскольку он уже на пределе своих возможностей.

Таким образом, Джеймс решает поднять цену. Он берет на себя 8 проектов каждый месяц со средней валовой выручкой 2000 долларов на проект или 16 000 долларов в месяц. Таким образом, чтобы заработать 5500 долларов валового дохода, ему нужно будет взимать валовую прибыль в размере 34,8%.

Это пример обратной инженерии наших цифр для расчета валовой прибыли — мы решаем, какой дополнительный доход нам нужен в долларах, и соответственно корректируем показатели.

Но если бы это было так просто. Хотя повышение стоимости проекта — очевидное решение, существует множество переменных и факторов, которые определяют цену для клиента. Организации, оказывающие профессиональные услуги, обычно не могут слишком сильно поднять цены, не улучшив свое предложение. В противном случае они рискуют переоценить себя и потерять долю рынка из-за конкуренции.

Будьте новаторами и найдите новые ниши и способы продавать свои услуги

Как мы только что установили, самый простой способ увеличить валовую прибыль — это повысить цены, но внешние факторы делают это очень трудным.Вместо этого компании, оказывающие профессиональные услуги, должны проявить творческий подход и найти новые ниши и способы продажи продуктов для увеличения валовой прибыли. Для этого маркетинговые группы должны проводить отраслевые исследования и анализ продуктов, чтобы увидеть, где открываются возможности.

Например, в креативном агентстве есть команда копирайтеров, которые работают над общими писательскими проектами. Их SEO-контент в Google и LinkedIn недавно оказался успешным: веб-сайты нескольких клиентов и страницы LinkedIn теперь появляются на первой странице результатов поиска.Поэтому креативное агентство решает сосредоточиться на написании SEO и использует примеры недавних успехов для продажи этих услуг. Поскольку у них есть четкие недавние примеры успешных проектов, команда может получить более высокую прибыль. Это пример того, как диверсифицированное предложение продукта и переосмысление вашего торгового сообщения являются эффективными способами увеличения вашей прибыли.

Используйте индекс прибыльности, чтобы решить, какие проекты принять

В управлении проектами один из способов решить, следует ли продолжать реализацию проекта, — это использовать показатель «Индекс прибыльности» (PI).Этот показатель представляет собой коэффициент, позволяющий обслуживающим компаниям определить потенциальную будущую прибыль проекта. Если PI больше 1, проект будет прибыльным. А если меньше 1, это приведет к проигрышу. И проект потерпит крах, даже если его PI будет равен 0.

Итак, как нам разработать PI для потенциального проекта? Мы берем текущую стоимость будущих денежных потоков и делим ее на стоимость реализации проекта. Денежный поток — это деньги, которые приходят и уходят из любого бизнеса.

PI = текущая стоимость будущего денежного потока / стоимость проекта

Итак, возьмем наше агентство цифрового маркетинга.Они оценивают, стоит ли браться за два проекта: A и B. Чтобы упростить задачу, в этом примере будущий денежный поток будет представлять собой общую стоимость проекта — с денежными потоками, которые «поступают», когда клиент платит.

Проект A: Текущая стоимость будущего денежного потока составляет 1800 долларов, а начальная стоимость проекта — 1500 долларов.

1800 долл. США / 1500 долл. США = 1,2

Итак, проект A будет прибыльным и должен быть реализован, так как PI больше 1.

Проект B: Текущая стоимость будущего денежного потока составляет 1900 долларов США, а начальная стоимость проекта составляет 2000 долларов США.

1900 долларов / 1900 долларов = 0,95

Таким образом, при PI меньше 1 проект B не будет прибыльным и не должен реализовываться.

Оценивая PI, сервисные компании могут отдавать приоритет проектам с высоким коэффициентом и отклонять проекты с более низким коэффициентом. Это напрямую повлияет на размер валовой прибыли.

Отслеживать все оплачиваемое время

Звучит легко, но недавнее исследование Лондонской школы экономики показало, что в среднем 15% оплачиваемых операций не регистрируются многими фирмами.Неточно отслеживая время, затраченное на проект, компании фактически обесценивают свои услуги и взимают меньшую плату за свое время.

Например, возьмем нашего консультанта по маркетингу Джейн, которая взимает 100 долларов в час. Она берется за проект, время завершения которого запланировано на 10 часов, что означает, что ожидаемые COGS составляют 1000 долларов (10 x 100 = 1000 долларов)

.
  • Время брифинга для клиентов — 1 час
  • SWOT-анализ — 1 час
  • Аудит социальных сетей — 3 часа
  • Аудит сайта — 3 часа
  • Исследование ключевых слов — 2 часа

Это то время, которое, по мнению Джейн, потребуется ей для завершения проекта.Поскольку ее агентство не использует программное обеспечение для управления проектами, их учет рабочего времени не ведется. И поэтому их консультанты не знают наверняка, сколько времени у них займут их проекты. Они, как и многие компании, оптимистично предполагают.

Итак, Джейн приступает к работе над проектом. И времени, затраченного на каждую задачу, было больше запланированного:

  • Бриф — занимает 1,5 часа (на 0,5 часа больше запланированного)
  • SWOT-анализ — 2 часа (на 1 час больше запланированного)
  • Аудит социальных сетей — 3.5 часов (на 0,5 часа больше запланированного)
  • Аудит сайта — 4 часа (на 1 час больше запланированного)
  • Исследование ключевых слов — 2,5 часа (на 0,5 часа больше запланированного)

Как видите, на проект Джейн на самом деле ушло на 3,5 часа больше, чем ожидалось. Таким образом, поскольку она стоит 100 долларов в час, фактические расходы составляют 1350 долларов, а не 1000 долларов, как было запланировано в бюджете. Они взяли с клиента 1500 долларов, поэтому ожидали, что валовая прибыль составит 33%. Но из-за просчета времени фактически закончились с валовой маржей 10%.Итак, чистая прибыль по этому проекту будет отрицательной, а значит, убыточной. Да, агентство Jane’s потеряло деньги на этом проекте из-за отсутствия эффективного учета рабочего времени. Для малого бизнеса этот небольшой просчет может иметь серьезные последствия.

Таким образом, используя программное обеспечение для управления проектами для отслеживания оплачиваемого времени, агентство может вести базу данных о фактических часах, затраченных на проект. Затем они могут проанализировать эти данные, чтобы с большей точностью определить, сколько времени уйдет на будущие проекты.Это затем позволяет им более точно взимать плату с клиента и сохранять более высокую валовую прибыль. В случае Джейн в будущем ее агентство будет знать, что проекты такого типа занимают около 14 часов, и поэтому они будут взимать более высокую цену. Или посмотрите, где можно повысить производительность.

Наличие точных данных о времени, затраченном на проект, также позволяет нам увидеть, где есть неэффективные и трудоемкие задачи, которые можно автоматизировать. Это позволяет фирме дополнительно оптимизировать свои внутренние процессы, чтобы сотрудники тратили больше времени на оплачиваемые операции и меньше на административные задачи.Это известно как загрузка сотрудников, статистика, которая показывает процент времени, которое сотрудник тратит на задачи, приносящие доход.

Заключение

Как валовая, так и чистая прибыль являются важными ключевыми показателями эффективности для организаций, оказывающих профессиональные услуги.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *